公司股权交易 - 2023年公司以7500万美元现金收购CarOffer剩余少数股权[119] - 2023年12月1日完成2023年CarOffer交易[274] - 2023年CarOffer交易后，CarOffer成为公司全资子公司，现有看跌和看涨期权终止，截至2023年12月31日无可赎回非控股股东权益[302] 非控股股东权益相关 - 调整后EBITDA归因于可赎回非控股股东权益计算时，按38%分配损益份额[126] - 2023年可赎回非控股股东权益净亏损为1488.9万美元，2022年为543.3万美元[134] 关键财务指标变化 - 2023年调整后EBITDA为2205.3万美元，2022年为7895.4万美元[131] - 2023年折旧和摊销费用为1086.3万美元，2022年为1170.2万美元[134] - 2023年长资产减值为6.7万美元，2022年为6.3万美元[134] - 2023年基于股票的薪酬费用为78.3万美元，2022年为73.1万美元[134] - 2023年CarOffer, LLC单位基于股票的薪酬费用为224.9万美元，2022年为 - 804.3万美元[134] - 2023年其他费用净额为98.5万美元，2022年为200.7万美元[134] - 2023年所得税拨备为2.5万美元，2022年为 - 2.1万美元[134] - 2023年市场收入占总收入的76%，2022年为40%，增长3950万美元，增幅6%[180][181] - 2023年美国市场细分收入占总收入的71%，2022年为37%，增长3310万美元，增幅5%[180][183] - 2023年总成本收入较2022年减少7.347亿美元，降幅74%[184] - 2023年和2022年市场成本收入分别占总成本收入的7%和3%[180] - 2023年和2022年批发成本收入分别占总成本收入的10%和11%[180] - 2023年和2022年产品成本收入分别占总成本收入的12%和46%[180] - 2023年销售和营销费用占总运营费用的33%，2022年为20%[180] - 2023年产品、技术和开发费用占总运营费用的16%，2022年为7%[180] - 2023年一般和行政费用占总运营费用的17%，2022年为4%[180] - 2023年与不确定税收条款相关的所得税费用为20万美元，2022年为60万美元[193] - 2023年总营收为9.14242亿美元，较2022年的16.55035亿美元减少7.408亿美元，降幅45%[196][201] - 2023年产品营收为1.15098亿美元，较2022年的7.58629亿美元减少6.435亿美元，降幅85%，占2023年总营收13%，2022年为46%[197][201] - 2023年批发营收为1.00908亿美元，较2022年的2.37635亿美元减少1.367亿美元，降幅58%，占2023年总营收11%，2022年为14%[201][202] - 2023年数字批发业务板块营收为2.16005亿美元，较2022年的9.96264亿美元减少7.803亿美元，降幅78%，占2023年总营收24%，2022年为60%[203] - 2023年市场业务成本为6020万美元，较2022年的5604万美元增加400万美元，增幅7%，占2023年总营收7%，2022年为3%[199][204] - 2023年批发业务成本为9006.6万美元，较2022年的1.76446亿美元减少8640万美元，降幅49%，占2023年总营收10%，2022年为11%[199][206] - 2023年产品业务成本为1.12702亿美元，较2022年的7.64996亿美元减少6.523亿美元，降幅85%，占2023年总营收12%，2022年为46%[199][207] - 2023年销售和营销费用为3.0407亿美元，较2022年的3.36708亿美元减少3263.8万美元，降幅10%，占2023年总营收33%，2022年为20%[208] - 2023年运营收入为3262.7万美元，较2022年的1.08478亿美元减少7585.1万美元[194] - 2023年合并净利润为2205.3万美元，较2022年的7895.4万美元减少5690.1万美元[194] - 2023年产品、技术和开发费用为1.46169亿美元，较2022年增加2240万美元，增幅18% [209][211] - 2023年一般及行政费用为1.52757亿美元，较2022年增加7960万美元，增幅109% [212] - 2023年折旧和摊销费用为1583.1万美元，较2022年增加34.9万美元，增幅2% [213] - 2023年其他收入净额增加1620万美元，增幅561% [214] - 2023年所得税拨备减少280万美元，降幅9% [215] - 2023年数字批发业务运营亏损较2022年增加8450万美元，增幅714% [216] - 2022年美国市场业务收入较2021年增加1950万美元，增幅3% [217] - 2023年美国市场细分业务运营收入较2022年减少70万美元，降幅1%，占2023年该细分业务收入的20%，2022年占比为21%[241] - 2022年数字批发细分业务收入较2021年增加6.818亿美元，增幅217%，占2022年细分业务收入的60%，2021年占比为33%[243][244] - 2022年美国市场细分业务运营收入较2021年减少2360万美元，降幅15%，占2022年该细分业务收入的21%，2021年占比为26%[246] - 2023年其他收入净额为1906万美元，较2022年的288.4万美元增加1617.6万美元，增幅561%；其中利息收入为1843万美元，较2022年的384.5万美元增加1458.5万美元，增幅379%[237] - 2023年所得税拨备为2963.4万美元，较2022年的3240.8万美元减少277.4万美元，降幅9%[239] 市场与业务数据指标 - 2023年美国平均每月会话数为82340千次，2022年为77724千次；国际平均每月会话数2023年为16503千次，2022年为15219千次；2023年总数为98843千次，2022年为92943千次[150] - 2023年美国付费经销商数量为24318家，2022年为24567家；国际付费经销商数量2023年为6617家，2022年为6740家；2023年总数为30935家，2022年为31307家[150] 业务定义 - 公司定义的数字批发业务交易量是指在适用期间通过CarOffer网站处理的来自汽车经销商、消费者和其他市场的车辆数量[151] - 公司定义的QARSD是指在一个财季末，该季度来自列表套餐、RPM、数字广告套件和其他数字附加产品的市场收入除以该季度该市场的平均付费经销商数量[152] 非GAAP财务指标情况 - 公司在年报中展示了综合调整后EBITDA、调整后EBITDA和归属于可赎回非控股权益的调整后EBITDA等非GAAP财务指标[153] - 综合调整后EBITDA、调整后EBITDA和归属于可赎回非控股权益的调整后EBITDA等指标存在一些局限性，如排除长期资产减值等[156] 公司业务类型 - 公司为订阅特定列表套餐的经销商提供其他订阅广告和客户获取产品及增强功能，如RPM和数字零售等[138][139] - 公司提供非经销商广告产品，用于Autolist和PistonHeads网站[140] 公司股权情况 - 截至2023年6月30日，公司非关联方持有的A类普通股总市值为12.89254386亿美元[146] - 截至2024年2月22日，公司有9143.9976万股A类普通股和1599.9173万股B类普通股流通在外，面值均为每股0.001美元[146] 现金流情况 - 2023年经营活动提供的净现金为1.24527亿美元，2022年为2.56106亿美元 [220] - 2023年投资活动使用的净现金为6156.4万美元 [220][227] - 2023年经营活动提供的净现金为1.245亿美元，主要源于2210万美元合并净收入及多项调整，部分被3790万美元递延税项抵消；投资活动提供净现金7270万美元；融资活动使用净现金2.536亿美元[254][255][256] - 2023年和2022年公司经营活动产生的现金分别为1.245亿美元和2.561亿美元[248] 股票回购情况 - 2023年公司根据2022年股票回购计划回购并注销1107.6755万股，花费2.041亿美元 [223] - 2023年11月7日，公司董事会授权2024年股票回购计划，可回购A类普通股总价不超2.5亿美元，计划于2024年1月1日生效，12月31日到期[252] 公司流动性与资金来源 - 截至2023年12月31日，公司主要流动性来源为2.914亿美元现金及现金等价物和2070万美元短期投资；2022年12月31日为4.695亿美元现金及现金等价物；2023年12月31日，2022年循环信贷协议下借款能力为3.904亿美元[247] - 截至2023年12月31日，公司现金、现金等价物和短期投资为3.121亿美元，包括银行存款、货币市场账户和共同基金[309] - 截至2022年12月31日，公司现金和现金等价物为4.695亿美元，包括银行存款、货币市场账户和共同基金[309] 租赁项目情况 - 公司预计在1001 Boylston Street租赁项目上净支出约6980万美元，截至2023年12月31日，已产生4060万美元总费用，其中290万美元已作为租户改进津贴报销，4030万美元已资本化[250] 表外安排与租赁情况 - 截至2023年12月31日，公司无表外安排及期限少于12个月且对财务状况等有重大影响的租赁[259] 商誉减值情况 - 2021 - 2023年未识别出商誉减值，但截至2023年10月1日，数字批发部门CarOffer报告单元公允价值超过账面价值的差额下降[272] 权益公允价值计算方法 - 2021年1月14日收购CarOffer 51%权益时，以最小二乘蒙特卡罗模拟法计算可赎回非控股股东权益的公允价值[273] 利率市场风险情况 - 截至2023年12月31日，公司利率市场风险主要与2022年循环信贷协议有关，该协议最高借款额度为4亿美元，当日无借款，信用证未偿还金额为960万美元，借款能力降至3.904亿美元[280] 资产摊销情况 - 网站开发和内部使用软件成本资本化资产，自产品可使用时起按直线法在3年估计使用寿命内摊销[293] - 托管安排资本化实施成本，自软件可使用时起按直线法在托管安排期限的估计使用寿命内摊销[295] 报告单元公允价值估计方法 - 2023财年公司有三个含商誉的报告单元：美国市场、CarOffer和英国市场，10月1日进行年度减值评估，美国市场和英国市场报告单元用市场法估计公允价值，CarOffer报告单元用收益法（现金流折现法）估计公允价值[300] 收入确认与分配 - 广告合同总对价基于产出，为可变对价，按服务提供期间分配，部分合同有信用额度权利，每月审查以递延收入[262] - 批发交易通常无现金退款权，但可能酌情发放信用额度，法律规定车辆缺陷时需退款，组合层面有可变对价，确认收入时建立销售折让[263] 所得税核算方法 - 公司按资产和负债法核算所得税，根据资产和负债的财务报告与所得税基础的暂时性差异确认递延所得税资产和负债[304] 股票期权公允价值确定方法 - 授予的股票期权公允价值在授予日使用Black - Scholes期权定价模型确定，一般有效期为自授予日起10年，通常在4年归属期内归属[306] 税收影响与判断 - 公司受美国联邦和州所得税以及经营所在外国司法管辖区税收影响，确定全球所得税拨备需判断[303] 公司间交易处理 - 公司外国子公司的公司间交易在合并时消除，短期交易汇率波动计入合并损益表其他费用净额，长期交易计入合并资产负债表累计其他综合（损失）收益[311] 循环信贷协议借款情况 - 截至2022年12月31日，2022年循环信贷协议下无借款和未结清信用证[338]