公司基本信息 - 公司是自动驾驶汽车行业先进传感器技术开发商，制造和分销商用激光雷达传感器[497] - 公司在加州帕洛阿尔托和佛罗里达州奥兰多设有研发和制造设施，总部位于奥兰多[497] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为2.089亿美元，有价投资为2.767亿美元[472] - 截至2020年12月31日，公司总资产为5.10351亿美元，2019年为5186.4万美元[485] - 截至2020年12月31日，公司总负债为3.6161亿美元，2019年为1885.1万美元[485] - 2020年公司净亏损为3.62298亿美元，2019年为9471.8万美元[488] - 2020年归属于普通股股东的净亏损为3.69055亿美元，2019年为1亿美元[488] - 2020年归属于普通股股东的基本和摊薄每股净亏损为2.54美元，2019年为0.84美元[488] - 2020年公司综合亏损为3.62263亿美元，2019年为9471.9万美元[488] - 2019年末A系列可转换优先股股份为94,818,151，金额为244,743美元；2020年末A系列可转换优先股股份为0，金额为0美元[491] - 2019年末净亏损为94,718美元，2020年末净亏损为362,298美元[491][493] - 2019年净现金用于经营活动为60,201美元，2020年为75,642美元[493] - 2019年净现金用于投资活动为7,778美元，2020年为271,794美元[493] - 2019年净现金由融资活动提供为85,457美元，2020年为529,850美元[493] - 2019年末现金及现金等价物和受限现金及现金等价物为27,305美元，2020年末为209,719美元[493] - 2019年现金支付利息为2,018美元，2020年为2,789美元[493] - 截至2020年和2019年12月31日，公司在外国实体持有的现金分别为060万美元和0美元[504] - 2020年和2019年总营收分别为1.3951亿美元和1.2602亿美元，其中2020年北美、亚太、欧洲和中东营收占比分别为29%、6%、65%，2019年分别为83%、4%、13%[562] - 2020年和2019年合同负债分别为230万美元和20万美元，2020年较2019年增加主要因期间收到现金未确认收入及开票超过确认收入部分增加228.4万美元[565][566] - 2020年和2019年债务证券成本分别为4.09996亿美元和2580.4万美元，公允价值分别为4.10031亿美元和2580.3万美元[567] - 2020年和2019年现金及现金等价物分别为2.08944亿美元和2708万美元，其中2020年现金、货币市场基金、美国国债等分别为1065.2万美元、6497.1万美元、2499.9万美元等[570] - 2020年和2019年存货净额分别为361.3万美元和400.2万美元，2020年和2019年存货减记分别为440万美元和140万美元[571] - 2020年和2019年预付费用和其他流动资产分别为479.7万美元和182.4万美元，其中2020年预付费用、供应商预付款等分别为107.3万美元、96.1万美元等[572] - 2020年和2019年财产和设备净值分别为768.9万美元和786.7万美元，2020年和2019年折旧和摊销分别为250万美元和230万美元[575] - 2020年和2019年商誉分别为70.1万美元，其中自主解决方案和组件销售分别为68.7万美元和1.4万美元[578] - 2020年和2019年应计和其他流动负债分别为1045.2万美元和352.6万美元，其中2020年应计费用、保修负债等分别为399.8万美元、25.9万美元等[580] - 2020年和2019年其他非流动负债分别为131.8万美元和140.1万美元，其中2020年递延租金、资本租赁负债等分别为82.6万美元、49.2万美元等[581] - 2020年和2019年净亏损分别为3.62298亿美元和9471.8万美元，归属于普通股股东的净亏损分别为3.69055亿美元和1亿美元[652] - 2020年和2019年基本和摊薄后归属于普通股股东的每股净亏损分别为2.54美元和0.84美元[652] - 2020年和2019年被排除在摊薄后每股净亏损计算的潜在普通股总数分别为6791.1961万股和1.3325841亿股[652] - 2020年和2019年股票期权授予的预期波动率分别为49.3% - 51.9%和44.6% - 49.3%[658] - 2020年和2019年股票期权授予的无风险利率分别为0.4% - 1.8%和1.6% - 1.9%[658] - 2020年和2019年公司股票期权补偿成本分别为320万美元和20万美元[660] - 2020年和2019年授予期权的加权平均授予日每股公允价值分别为0.98美元和0.68美元[663] - 2020年和2019年归属期权的总公允价值分别为140万美元和20万美元[663] - 2020年和2019年归属受限股的总公允价值分别为220万美元和250万美元[665] - 2020年和2019年受限股确认的补偿成本均为240万美元[665] - 2020年和2019年非员工受限股的总补偿成本分别为12.4万美元和4.4万美元[667] 风险因素相关 - 假设利率变动100个基点，不会对公司现金及现金等价物或有价投资价值产生重大影响[472] - 假设外汇汇率变动10%，不会对公司历史或当前合并财务报表产生重大影响[473] 审计机构信息 - 德勤会计师事务所自2020年起担任公司审计机构[483] 业务合并相关 - 2020年12月2日公司完成与Legacy Luminar的业务合并，并更名为Luminar Technologies, Inc [495] - 2020年12月2日业务合并完成后，有323,936,240股普通股发行并流通，包括218,818,037股A类普通股和105,118,203股B类普通股，还有购买16,224,474股A类普通股的期权和购买4,089,280股A类普通股的认股权证[555] - 公司股东有权获得最多25,818,744股或有股份，2020年12月2日估计其公允价值为5.877亿美元，使用蒙特卡罗模型和波动率58.5%、合同期限5.5年的三级公允价值输入值进行估计[556] - 业务合并后公司报告的财务状况和结果最显著的变化是现金增加3.806亿美元[560] - 公司因与Gores的合并产生1720万美元交易成本，在合并报表中与额外实收资本相抵[560] - 业务合并日，公司记录与公开和私人认股权证相关的负债1.024亿美元，在额外实收资本中进行抵销分录[560] - 2020年12月2日至12月31日，公开和私人认股权证的公允价值增至3.434亿美元，导致2020年运营合并报表中产生2.41亿美元费用[560] - 业务合并完成时，Gores的股东获得49,981,349股A类普通股[561] - 业务合并完成时，18,651股Gores普通股以每股10.16美元的价格赎回[561] 应收账款客户占比情况 - 2020年12月31日，一个客户占公司应收账款的86%；2019年12月31日，三个客户分别占公司应收账款的31%、15%和11%[506] 首次公开募股及认股权证情况 - 2019年2月5日，Gores首次公开募股发行4000万单位，每单位含一股A类普通股和三分之一认股权证，价格为每单位10美元；同时向赞助商私募666.7万份认股权证，价格为每份1.5美元[520] - 截至2020年12月31日，1333.3309万份公开认股权证和666.6666万份私募认股权证仍未行使[520] 资产使用寿命及质保情况 - 公司的计算机硬件和软件预计使用寿命为3至5年，演示单元和车队为2至5年，机械设备为5至7年，家具和固定装置为7年，车辆为5年，租赁改良为使用寿命或租赁期限较短者[512] - 公司通常为产品提供一年质保，各期产品质保准备均不重大[518] 收入准则及确认方法 - 公司于2019年1月1日采用新收入准则，采用修订追溯法，对合并财务报表的累积影响不重大，对2019年12月31日止年度财务结果无重大影响[526] - 产品销售收入在商品控制权转移给客户时确认，一般在发货或交付时；定制产品按成本投入法在一段时间内确认收入；服务项目按小时费率在服务执行且金额可收回时确认收入[527][528][529] - 当合同涉及多项履约义务时，公司按各履约义务的估计单独售价比例分配对价，需估计单独售价并分配对价的交易不重大[532] - 标准质保为保证性质保，不单独作为履约义务核算[533] - 应用累计追补调整在2020年和2019年分别确认合同损失0.9百万美元和0美元[538] 会计准则生效影响 - 2016年2月发布的ASU 2016 - 02将于2021年1月1日对公司生效，预计对合并资产负债表有重大影响，对合并运营报表和现金流量表无重大影响[552] 债务相关 - 2019年6月24日，SAFEs结算为68,877,417股A系列优先股和3,612,062股普通股，2019年公允价值增加产生2420万美元费用，一笔SAFE票据现金结算560万美元[587] - 2017年8月，公司发行1500万美元高级担保本票，年利率12.5%，有效利率15.68%，2020年9月18日到期[588] - 2018年12月18日，公司增量发行300万美元高级担保本票，年利率12.5%，有效利率15.58%，2021年12月18日到期[589] - 2020年3月31日，公司对上述票据再融资，新票据初始预支2000万美元，年利率12.5%，48个月到期[591] - 2020年，公司偿还高级担保定期贷款3000万美元，产生提前清偿损失310万美元[593] - 2017年7月31日，公司签订400万美元设备贷款协议，后增至540万美元，年利率10.35%，2020年7月1日到期[597] - 2020年4月22日，公司获得780万美元薪资保护计划贷款，年利率1%，8月20日全额偿还784万美元[598] - 2019年6月，公司将150万美元过桥票据结算为A - 11系列优先股，产生清偿损失600万美元[600] - 截至2020年12月31日，长期债务本金到期情况为2021年9.9万美元、2022年10.1万美元、2023年9.1万美元、2024年5.8万美元、2025年5.2万美元，总计40.1万美元[609] 公允价值相关 - 截至2020年12月31日，现金等价物公允价值为198,292千美元，其中一级130,348千美元，二级146,362千美元；可交易投资公允价值为276,710千美元；认股权证负债公允价值为343,400千美元[621] - 截至2019年12月31日，现金等价物公允价值为21,404千美元，可交易投资公允价值为6,659千美元，认股权证负债公允价值为1,122千美元[621] - 2019年12月31日，2017和2018年认股权证估值采用假设总股权估值6.4亿美元、期权期限三年、波动率49.6%和无风险利率1.62%的期权定价法[624] - 2020年12月2日，2017、2018和2020年认股权证按每股18美元收盘价估值[625] - 2020年12月31日无认股权证未偿还，13,647份认股权证无现金行权，130,376份认股权证按行权价和公允价值行权[626] - 2019年，一级3负债中SAFEs年初余额122,588千美元，年末为0；2017年认股权证年末余额1,035千美元，2018年认股权证年末余额87千美元[627] - 2020年，一级3负债中2017、2018和2020年认股权证年末余额均为0[627] 优先股相关 - 2020年8 - 9月，公司发行17,065,536股X系列优先股，总价1.7亿美元；10月发行1,391,694股，总价1386万美元[631] - 2020年12月2日业务合并完成，A系列和X系列优先股自动转换为113,275,381股A类普通股[632] - A系列和X系列优先股持有者有权获得年利率6%的非累积股息，但2019 - 2020年未