员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有3206名全职等效员工，其中229人位于中国、中国香港和新加坡[30] - 2023年和2022年，公司的薪酬和员工福利费用分别为5.09亿美元和4.78亿美元，分别占总非利息费用的50%和56%[30] - 截至2023年12月31日，公司员工中女性占比62%，男性占比38%；管理层中女性占比58%，男性占比42%[32] - 截至2023年12月31日，公司员工中亚洲少数族裔占比74%，非亚洲少数族裔占比15%，白人占比11%；管理层中亚洲少数族裔占比74%，非亚洲少数族裔占比12%，白人占比14%[32] - 2023年，FDIC监管机构的劳动力中少数族裔占比46%，管理层中少数族裔占比18%[33] - 2023年公司外部新招聘员工超500人[35] - 2023年，18%的员工通过超550次内部晋升或新机会在银行内实现职业发展[36] - 截至2023年12月31日，约300名员工已服务20年或更久[37] - 截至2023年12月31日，98%的员工参与了公司的401(k)计划[38] - 2023年，公司作为股票薪酬计划的一部分授予了超60万个受限股票单位[39] 资本比率与监管要求 - 标准化方法银行组织需维持最低资本比率，CET1资本与风险加权资产至少4.5%，一级资本与风险加权资产至少6.0%，总风险资本与风险加权资产至少8.0%，一级杠杆率至少4.0%，还有2.5%资本保护缓冲[51] - 截至2023年12月31日，公司和银行资本比率超联邦银行机构最低资本充足要求，包括资本保护缓冲，被列为“资本充足”[51] - 2020年3月美国联邦银行机构批准五年过渡规则，当前预期信贷损失会计标准对公司和银行监管资本的影响延迟至2021年，2022年1月1日至2024年12月31日逐步实施[54] - 2023年7月27日，联邦银行机构发布“巴塞尔协议III终局”提案，适用于总资产1000亿美元或以上或有重大交易活动的大型银行组织，公司总资产低于1000亿美元且无重大交易活动，不受该提案要求约束[55] - 联邦存款保险法规定的PCA框架有五个资本层级，“资本充足”要求总资本比率≥10%、一级资本比率≥8%、CET1资本比率≥6.5%、一级杠杆率≥5% [56] - 2018年5月《经济增长、监管放松和消费者保护法》将银行和银行控股公司公司运行压力测试的资产规模门槛从100亿美元提高到2500亿美元，美联储将银行控股公司监管压力测试的资产规模门槛从500亿美元提高到1000亿美元[59] - 消费者金融保护局有权对总资产超100亿美元的银行及其附属机构执行、检查和执行联邦消费者金融法律合规情况[60] - 公司旗下银行是旧金山联邦住房贷款银行成员，需持有一定数量该银行的资本股票，也可获取短期和长期有担保信贷[61] - 2020年3月26日起，美联储将存款准备金率降至零，取消所有存款机构的准备金要求[62] - 公司旗下银行是旧金山联邦储备银行的成员银行和股东[62] - 关联方交易中，单一关联方的“涵盖交易”上限为银行资本和盈余的10%，所有关联方的“涵盖交易”总额上限为20%[64] - 截至2021年3月8日的最新社区再投资法案（CRA）检查中，银行评级为“杰出”[66] - 联邦存款保险公司（FDIC）为银行客户存款提供保险，每个储户在每家FDIC参保银行的每个账户所有权类别最高保额为25万美元[68] - DIF最低指定储备比率为总估计参保存款的1.35%[68] - 2022年10月，FDIC将初始基础存款保险评估费率统一提高2个基点，于2023年第一季度评估期生效[69] - 2023年11月，FDIC批准特别存款保险评估，评估基数为IDI截至2022年12月31日季度的估计未参保存款减去前50亿美元，从2024年第一季度开始分八个季度收取，季度费率为3.36个基点，公司在2023年第四季度确认约7000万美元评估费用[70] - 2023年10月，联邦银行机构发布适用于资产达1000亿美元及以上银行组织的气候相关金融风险管理原则[79] - 2023年10月，加州通过法案，年收入超10亿美元且在加州开展业务的实体需在2026年开始披露范围1和2的温室气体排放，2027年开始披露范围3的排放；年收入超5亿美元且在加州开展业务的实体需在2026年1月1日提交首份气候风险披露报告，公司需遵守这两项法律[80] - 2023年8月29日，FDIC提议资产达1000亿美元及以上的IDI提交全面解决方案计划，资产在500亿 - 1000亿美元的IDI提交有限信息文件，公司正在评估该提案影响[81] - 2023年8月29日，联邦银行机构联合发布拟议规则，要求总资产达1000亿美元及以上的银行控股公司和非合并银行发行并维持最低长期债务，公司合并总资产低于1000亿美元不受此要求约束[82] 外部环境与风险 - 2023年通胀持续，尽管美联储多次上调联邦基金利率，通胀仍缓慢下降[98] - 公司业务和经营业绩受全球金融市场和整体经济状况影响，尤其受美国和亚洲地区影响，公司运营和房地产贷款抵押品主要集中在加利福尼亚州，易受当地不利经济条件影响[88] - 中美经济贸易和政治紧张局势，包括关税和其他惩罚性贸易政策及争端，可能对公司业务、经营业绩和财务状况产生不利影响[89] - 公司大量客户与亚洲有经济和文化联系，银行在亚洲的业务面临法律、监管、税收、政治经济等风险，可能影响公司国际业务和整体业务[91] - 自然灾害和地缘政治事件可能损害借款人偿还贷款能力，减少客户存款，侵蚀贷款抵押品价值，增加不良资产、净冲销和信贷损失拨备[92] - 公司大量贷款以房地产作抵押，房地产市场低迷可能影响公司业务和财务状况，商业房地产和多户住宅贷款还款易受房地产市场和经济条件影响[96] - 公司业务面临利率风险，利率变化会影响净利息收入、净息差、存款成本、贷款发放量等[97] - 通胀会降低投资证券价值，影响公司盈利能力和客户还款能力，进一步的通胀和利率变化可能影响消费者和企业信心[98] - 联邦政府及其机构的货币政策可能对公司收益产生重大不利影响，且政策变化难以预测[99] - 2023年8月惠誉将美国长期主权信用评级从“AAA”下调至“AA+”，11月穆迪将美国信用展望改为负面，美国信用评级下调或政府停摆可能对公司业务、运营结果和财务状况产生负面影响[100] - 公司面临外汇汇率波动风险，外币换算敞口部分来自中国子公司，虽使用衍生品工具抵消部分影响，但无法确保有效管理风险[101] - 截至2023年12月31日，公司满足巴塞尔协议III资本规则要求，包括资本保护缓冲，但遵守资本要求可能限制业务扩张并增加成本[102] - 公司依赖银行股息，联邦和加州法律限制银行向公司支付股息，未来可能减少或取消普通股股息，影响公司股价[103] - 公司面临流动性风险，市场条件变化可能影响资金水平和成本，替代融资方式在压力市场条件下可能不可用或无法及时实现[105] - 2023年部分银行信用评级被下调或被置于负面展望，公司信用评级下调可能影响业务和盈利能力，减少资本市场准入并增加资金成本[106] - 存款账户余额超过FDIC保险限额的比例可能使公司面临更高流动性风险，利率上升时出售或质押证券覆盖流动性需求的能力可能受影响[107] - 公司信用损失准备金可能不足以覆盖实际损失，未来信用损失拨备可能对经营业绩产生重大不利影响[108] - 公司贷款集中可能增加信用风险和损失，如银行在加州有房地产贷款集中，当地房地产市场或经济状况恶化可能影响公司业务[109] - 公司面临运营和安全系统风险，包括技术故障、网络攻击、欺诈等，虽采取措施但仍可能受重大干扰，影响业务和声誉[110] - 未能跟上技术变革可能对公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[118] - 若未能保护好个人信息，公司可能面临重大法律和声誉损害[119] - 2023年硅谷银行、签名银行和第一共和银行的倒闭对金融服务业造成重大破坏，也对公司业务、运营结果和财务状况产生不利影响[120] - 银行倒闭可能增加衰退风险或导致监管变化，对公司产生不利影响，近期银行倒闭还导致FDIC进行特别评估以补充DIF[121] - 公司依赖关键人员，失去一名或多名关键人员可能对公司前景产生重大不利影响[124] - 公司在金融服务行业面临激烈竞争，可能导致业务流失或利润率下降[125] - 公司通过收购进行扩张可能导致业务中断，并可能稀释现有股东权益[126] - 公司对某些税收优惠项目的投资可能无法产生预期回报，对运营结果产生不利影响[128] - 监管变化可能要求公司改变业务做法、增加成本、限制投资和创收能力，对业务运营和竞争力产生不利影响[129] - 未能遵守法律法规或政策可能导致民事或刑事制裁、声誉损害，对公司业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[131] 财务报表相关 - 独立注册会计师事务所对公司截至2023年和2022年12月31日的合并财务报表发表无保留意见[357] - 截至2023年12月31日，公司贷款损失准备金（ALL）为6.69亿美元，其中包括按集体池基础评估的商业贷款损失准备金[362] - 公司对截至2023年12月31日按集体池基础评估的商业贷款损失准备金进行审计时，将其确定为关键审计事项[364] - 会计准则变更或其解释和应用的变化可能对公司财务报表产生重大影响[136] - 公司合并财务报表部分基于假设和估计，若不准确可能导致未来意外损失[137] - 商誉减值可能导致收益受损和股东权益减少[138] - 反收购条款可能对公司股东产生负面影响[139] - 公司声誉管理对吸引和留住客户、投资者和员工很重要，声誉受损可能导致客户、投资者和员工流失等后果[141] 财务数据关键指标变化 - 2023年末总资产为69,612,884千美元，较2022年末的64,112,150千美元增长约8.58%[370] - 2023年末总负债为62,662,050千美元，较2022年末的58,127,538千美元增长约7.80%[370] - 2023年末股东权益为6,950,834千美元，较2022年末的5,984,612千美元增长约16.15%[370] - 2023年利息和股息收入为3,693,805千美元，较2022年的2,321,231千美元增长约59.13%[373] - 2023年利息费用为1,381,551千美元，较2022年的275,350千美元增长约401.75%[373] - 2023年净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为2,187,254千美元，较2022年的1,972,381千美元增长约10.89%[373] - 2023年非利息收入为295,264千美元，较2022年的298,666千美元下降约1.14%[373] - 2023年非利息费用为1,022,748千美元，较2022年的859,393千美元增长约19.01%[373] - 2023年净利润为1,161,161千美元，较2022年的1,128,083千美元增长约2.93%[373] - 2023年综合收入为1,306,194千美元，较2022年的452,835千美元增长约188.45%[375] - 2020 - 2023年公司股东权益从5269175美元增长至6950834美元[378] - 2023 - 2021年净利润分别为1161161美元、1128083美元、872981美元[378][382] - 2023 - 2021年经营活动净现金流量分别为1424909美元、2066022美元、1168422美元[382] - 2023 - 2021年投资活动净现金流量分别为 - 4247161美元、 - 4582892美元、 - 9117204美元[382] - 2023 - 2021年融资活动净现金流量分别为3962454美元、2114210美元、7835045美元[384] - 2023 - 2021年现金及现金等价物期末余额分别为4614984美元、3481784美元、3912935美元[384] - 2023 - 2021年支付利息分别为1213319美元、249587美元、87684美元[384] - 2023 - 2021年支付所得税净额分别为291685美元、281269美元、139460美元[384] - 2023 - 2021年贷款从持有待投资转为持有待售金额分别为739379美元、623777美元、599610美元[384] - 2022年证券从可供出售金融资产转为持有至到期债务证券金额为3010003美元[384] 公司业务与运营 - 截至2023年12月31日，公司在美国和亚洲超120个地点开展业务[387] - 公司合并拥有多数股权且有控制财务利益的子公司，对投票权实体持股超50%时进行合并[389] - 公司有六个全资法定业务信托子公司，按规定不纳入合并财务报表[390] - 债务证券按管理层购买意图初始分类为交易性、可供出售（AFS）或持有至到期（HTM）证券[393] - HTM债务证券按摊余成本计量，AFS债务证券按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益[394] - 贷款初始分类为持有待售或持有投资，持有待售贷款按成本与公允价值孰低计量[398] - 持有投资贷款按未偿还本金减贷款损失准备和递延费用计量，90天以上逾期或有还款不确定性时停计利息[399] - 202