营收与亏损情况 - 2023年营收1820万美元，运营亏损850万美元，2022年营收1600万美元，运营亏损220万美元[99] 各项收入情况 - 2023年软件许可收入950万美元，较2022年的740万美元增长30%，占总营收比例从46%升至52%[102] - 2023年软件维护收入770万美元，较2022年的710万美元增长8%，占总营收比例从44%降至42%[103] - 2023年服务及其他收入100万美元，较2022年的150万美元下降31%，占总营收比例从9%降至6%[104] 服务及其他收入成本与毛利率 - 2023年服务及其他收入成本为130万美元，与2022年持平，占服务及其他收入比例从83%升至122%，毛利率从17%降至 - 22%[105] 费用情况 - 2023年研发费用912.4万美元，2022年为923.4万美元，总工程成本从2022年的1050万美元降至2023年的1040万美元，占总营收比例从66%降至57%[108] - 2023年销售和营销费用800万美元，较2022年的700万美元增长14%，占总营收比例均为43%[111] - 2023年和2022年一般及行政费用均为650万美元，占总营收比例从2022年的41%降至2023年的36%[112] 利息收入 - 2023年利息收入130万美元，较2022年的50万美元增加，主要因有价证券和货币市场账户利率提高[116] 现金流量情况 - 2023年经营活动提供现金180万美元，主要因未开票和应收账款减少240万美元、递延收入增加180万美元等[118] - 2023年经营活动使用现金500万美元，主要因净亏损170万美元和固定资产出售收益570万美元，部分被非现金股票薪酬170万美元和非现金折旧摊销80万美元抵消[119] - 2023年投资活动使用现金310万美元，主要是可交易证券净购买[119] - 2023年融资活动使用现金40万美元，主要是股票回购计划使用50万美元，部分被股票发行所得10万美元抵消[121] 资金储备与需求 - 截至2023年12月31日，公司有现金、现金等价物和可交易证券3090万美元，预计可满足未来至少十二个月运营和长期现金需求[122] - 截至2023年12月31日，公司已知合同和其他义务的重大现金需求包括总部经营租赁付款，2024 - 2027年每年约70万美元，2028年80万美元，之后350万美元[123] 资产情况 - 截至2023年12月31日，公司有商誉310万美元和无形资产240万美元，暂无减值情况[140] - 截至2023年和2022年12月31日，应收票据公允价值分别为0和260万美元，减少260万美元[141] - 截至2023年和2022年12月31日，或有收购付款分别为0和80万美元，2023年底业绩目标未达成[143] - 截至2023年12月31日，公司有递延所得税资产1300万美元和递延所得税负债50万美元，已记录估值备抵1250万美元[146] 客户信用损失准备评估 - 公司按季度评估客户信用损失准备，考虑历史核销经验、逾期天数和潜在损失风险[147] 会计准则相关 - 2023年11月FASB发布ASU No. 2023 - 07，要求对重大分部费用等进行追溯披露，2024年12月31日财年末及2025财年起的中期报告生效，公司正在评估影响[148][149] - 2023年12月FASB发布ASU No. 2023 - 09，要求进行年度有效税率调节表披露等，2025年12月31日财年末生效，公司正在评估影响[150] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，引入CECL模型，公司于2023年1月1日采用该标准，对合并财务报表无重大影响[151]