财务收益与亏损情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为16240千美元，较2022年同期的10631千美元有所增长[1] - 2023年上半年公司税前亏损5337千美元，较2022年同期的64593千美元大幅收窄[1] - 2023年上半年每股亏损1.19美仙，2022年同期为14.37美仙[1] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为16240千美元，较2022年同期的10631千美元增长52.76%[15][16][18] - 2023年上半年公司税前亏损5337千美元，较2022年同期的64593千美元大幅收窄[15][16] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损为534.4万美元，2022年同期为6479万美元[21] - 2023年上半年宣派末期股息约690.1万美元，2022年同期为691.3万美元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司税后净亏损530万美元，较去年同期的6460万美元大幅减少5930万美元[53] - 该期间收益为1620万美元，较2022年同期的1060万美元增加，主要因自营投资业务利息收入增加[54][55] - 本期其他收入为1220万美元，较2022年同期的160万美元大幅增加，主要是固定收入投资利息收入增加[56] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收益为520万美元，较去年同期的180万美元增加[59] - 截至2023年6月30日止六个月，行政开支为430万美元，较去年同期的680万美元减少250万美元[60] - 2023年上半年金融服务业务税前利润为460万美元，去年同期亏损80万美元[67] - 截至2023年6月30日止六个月，金融服务佣金收入及手续费为50万美元，较去年同期的80万美元减少[68] - 截至2023年6月30日，保证金融资利息收入为10万美元，较去年同期的50万美元减少；应收账款净结余为120万美元，较2022年12月31日的150万美元减少[69] - 2023年期内放债业务借出贷款500万美元，截至6月30日未偿还贷款结余为500万美元，利息收入为20万美元，去年同期均为零[69] - 2023年上半年自营投资业务分类业绩亏损1240万美元，2022年同期亏损6590万美元[76] - 2023年上半年房地产业务租金收入及分类业绩均为70万美元，与2022年同期持平[80] 资产与负债情况 - 2023年6月30日，非流动资产为603200千美元，较2022年12月31日的593680千美元略有增加[3] - 2023年6月30日，流动资产为964398千美元，较2022年12月31日的1006591千美元有所减少[3] - 2023年6月30日，流动负债为45660千美元，较2022年12月31日的59852千美元有所减少[3] - 2023年6月30日公司总资产为1567598千美元，较2022年12月31日的1600271千美元减少2.04%[17][18] - 2023年6月30日公司总负债为45948千美元，较2022年12月31日的60140千美元减少23.60%[17][18] - 2023年6月30日按摊销成本计量之债务工具投资为8815.8万美元，2022年12月31日为5650.7万美元[22] - 2023年6月30日按公允价值计量且其变动计入损益之金融资产为44055.6万美元，2022年12月31日为45796.8万美元[22] - 2023年6月30日，7份优先票据产生全期预期信贷亏损拨备319.6万美元[24] - 2023年6月30日，分类为按公允价值计量且其变动计入损益之金融资产的非上市私募股权基金账面价值为31168.3万美元，非上市对冲基金为3927.8万美元[29] - 2023年6月30日，11项非上市私募股权基金中3项占账面总值约81%，投资组合集中于科技、媒体、电讯及医疗业[31] - 公司投资7项（2022年12月31日：10项）基金经理管理的非上市对冲基金，金额为3927.8万美元（2022年12月31日：6052.1万美元）[32] - 2023年6月30日，公司赎回3项（2022年12月31日：1项）价值1643.1万美元（2022年12月31日：853.2万美元）的非上市对冲基金及部分赎回2项价值343.5万美元的非上市对冲基金[33] - 截至2023年6月30日止6个月，公平值减少2146.7万美元（2022年同期：5380.1万美元），收取资本回报26.9万美元（2022年同期：86.1万美元），收取赎回非上市对冲基金资金2795.2万美元（2022年同期：零）[35] - 公司投资6项（2022年12月31日：7项）非上市股本投资，账面价值为5317.4万美元（2022年12月31日：3696.6万美元）[36] - 截至2023年6月30日止6个月，一项非上市股本投资由可换股票据转为股权投资，投资账面价值为2376.2万美元（2022年12月31日：2409.6万美元）[37] - 2023年6月30日，非上市股本投资估值采用市场法下的指引上市公司法，部分采用期权定价法分配公司价值，重大不可观察输入数据有企业倍数、无风险利率等变化[38][39][40] - 截至2023年6月30日止6个月，公司从非控股股东收购一家持有非上市投资的附属公司额外股权，现金代价120万美元，非上市股本投资公平值减少171.8万美元（2022年同期：895.3万美元）[41] - 2023年6月30日，分类为流动资产之应收及其它应收账款项为835.1万美元（2022年12月31日：1480.7万美元）[43] - 截至2023年6月30日，应收客户账款抵押品公平值为613.1万美元，较2022年12月31日的2445.3万美元大幅减少[44][46] - 2023年6月30日，应收客户账款未偿还结余114.2万美元无减值拨备，部分未偿还结余150.2万美元产生预期信贷亏损拨备141.2万美元[46] - 其它应收账款及按金中，应收利息、杂项按金和对冲基金赎回应收款分别为535.9万、72.9万和44.6万美元，与2022年12月31日有变化[47] - 2023年6月30日，应付账款及其他应付账款总计3875.6万美元，较2022年12月31日的5985.2万美元减少[48] - 2023年6月30日，集团持有非现金金融资产5.536亿美元，较2022年12月31日的5.39882亿美元有所增加[77] - 集团对Genesis基金I的资本承担占2023年6月30日合伙人资本承担总额的17.8%，该投资公允价值为1.4亿美元，占集团资产总值的8.9%[77] - 2023年6月30日，集团非流动资产为6.032亿美元，较2022年12月31日增加950万美元[82] - 2023年6月30日，集团流动资产为9.644亿美元，较2022年12月31日减少4220万美元[82] - 2023年6月30日，集团资产总值为15.67598亿美元，较2022年12月31日的16.00271亿美元有所减少[82] - 2023年6月30日，集团资产净值为15.217亿美元，较2022年12月31日减少1840万美元[84] - 截至2023年6月30日现金结存为4.745亿美元，2022年12月31日为8.543亿美元[85] - 2023年6月30日及2022年12月31日资本负债比率为零，无未偿还银行借款[87] - 2023年6月30日公司拥有人应占权益为15.215亿美元，资本结构无重大转变[88] - 2023年6月30日集团并无或然负债[89] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所得现金净额为12236千美元，2022年同期为13983千美元[4] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为386735千美元，2022年同期为45485千美元[4] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为1200千美元，2022年同期所得现金净额为20千美元[4] - 2023年上半年现金及现金等值项目减少净额为375699千美元，2022年同期为31482千美元[4] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为1220万美元，投资活动所用现金净额为3.867亿美元，融资活动所用现金净额为120万美元[85][86] 业务分类情况 - 公司拥有金融服务、自营投资和房地产三个运营业务单位[14] - 2023年上半年金融服务业务分类利润为4600千美元，自营投资业务分类亏损为12404千美元，房地产业务分类利润为742千美元[15] - 按经营分类，金融服务业务收益86.9万美元、自营投资业务1464.6万美元、房地产业务72.5万美元[52] 会计政策与准则应用 - 公司在本中期期间初始应用多项新订及经修订香港财务报告准则，对财务状况及表现等无重大影响[9] - 香港取消强积金与长期服务金对冲机制，公司已评估新指引影响并决定改变会计政策，但未完成评估[10][11][12] 税务情况 - 因无估计应课税利润，公司在简明综合财务报表未作香港利得税拨备[19] 投资交易情况 - 2023年上半年出售按摊销成本计量之债务工具投资收益净额为13.4万美元，2022年同期亏损净额为67.8万美元[23] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧为38.1万美元，2022年同期为38.7万美元[20] - 2023年上半年汇兑收益净额为256.9万美元，2022年同期为178.5万美元[20] - 2023年上半年来自银行存款的利息收入为1203.5万美元，2022年同期为134.9万美元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司投资4180万美元于非上市金融资产[74] - 截至2023年6月30日止六个月，公司投资4600万美元于上市债券，出售或被赎回或到期总值1370万美元，上市股份总市值减少970万美元[75] - 非现金金融资产公平值增加净额1370万美元，部分被非上市投资资本回报及过往投资的兑现及未兑现公平值亏损净额抵销[75] - 截至2023年6月30日，Genesis基金I产生未变现亏损1090万美元，但集团对其投资潜力持乐观态度[78] - 2023年1月20日赎回Shaolin基金股份，估计所得款项约770万美元[90] - 2023年1月20日认购Range 22基金有限合伙人权益，资本承担额为3200万美元[91] - 2023年4月出售北森股份，总代价约640万美元[92] - 2023年5月赎回Ski Time基金和Pinpoint基金股份，估计所得款项分别约700万美元和790万美元[93] - 2023年5月认购Sixty Degree基金单位，资本承担额为3000万美元[95] - 截至2023年6月30日，Sixty Degree基金已投资五家组合公司[96] - 2023年7月21日，公司间接全资附属公司认购Garden City基金48个A类单位，资本承担额为1200万加元（约7120万港元）[97] 业务展望与策略 - 公司凭借现有资金基础优化资源配置，在当前经济环境下保持谨慎并扩大业务及财务回报[102] - 公司将继续专注证券交易及经纪、保证金融资、资产管理与企业融资咨询等金融服务业务[103] - 预计2023年下半年香港首次公开发售市场将逐步回升，公司将深耕相关保证金融资业务[105] - 放债业务方面，公司目标是探索新商机，进行内部信贷评估并密切监察市场[107] - 资产管理业务上，公司将提升服务，向高净值客户提供定制化全权委托投资管理服务[109] - 公司继续物色优质高端商用物业及其它类型物业的投资机遇，积极寻找本地及国际物业和房地产投资机会[111] - 全球经济将逐渐恢复，公司将保持平衡及审慎的资产配置方法，抓住机会发展及扩大业务[112] 公司运营相关 - 2023年6月30日，公司于香港聘用49名雇员[113] - 截至2023年6月30日止六个月及相关中期业绩公布日期，无附属公司、联营公司及合资企业重大收购及出售[99] - 公司业务大部分以美元及港元计值，港元兑美元外汇波动风险极微，管理层将继续监察外汇风险并考虑对冲政策[100] - 2023年6月30日，集团概无抵押任何资产[101] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购回、出售或赎回公司上市证券[115] - 截至2023年6月30日止六个月，公司采纳并遵守《企业管治守则》[116] - 截至2023年6月30日止六个月，董事遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[117] - 截至2023年6月30日止六个月，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司中期报告[118] - 公司