财务数据整体情况 - 集团收益增加6.8%至人民币6.451亿元（2022年：人民币6.039亿元）[2] - 集团毛利增加3.6%至人民币1.478亿元（2022年：人民币1.426亿元）[2] - 集团纯亏损为人民币450万元（2022年：人民币8860万元）[2] - 每股基本及摊薄亏损为人民币0.0233元（2022年：人民币0.0467元）[2] - 毛利率为22.9%，较2022年下降0.7个百分点[3] - 纯亏损率为 -0.7%，较2022年上升14.0个百分点[3] - 2023年综合收益为645,084千元人民币，2022年为603,911千元人民币[23][25] - 2023年除税前亏损为108,039千元人民币，税后亏损为88,643千元人民币[19] - 截至2023年底，综合分部资产为1,725,496千元人民币，分部负债为1,039,076千元人民币[20] - 2023年公司总收益6.451亿元，较2022年的6.039亿元增加6.8%，主要因工业产品、男装服饰和储能电池分部收益增加[62] - 2023年销售成本4.973亿元，较2022年的4.613亿元增加7.8%，各分部销售成本增加与收益增加一致[65][66] - 2023年总毛利1.478亿元，较2022年的1.426亿元增加3.6%，集团毛利率22.9%，较2022年的23.6%下降0.7%[67] - 2023年公司总溢利亏损450万元，较2022年的亏损8860万元减少94.9%[68] - 2023年末现金及银行结余总额约7030万元，计息借款总额约4.565亿元，资产负债率约66.5%，较2022年的116.8%下降[78][79] - 2023年末权益总额增加约2.51亿元至约6.864亿元，主要因发行新股增加股本及相关储备，但部分被本年度亏损抵销[80] 财务指标变化 - 存货周转天数为31天，较2022年减少3天[3] - 贸易应收款项周转天数为291天，较2022年增加117天[3] - 贸易应付款项周转天数为247天，较2022年增加124天[3] - 债务净额对权益比率为56.3%，较2022年下降44.3个百分点[3] - 本年度平均存货周转天数为31天，较去年的34天减少；平均贸易应收款项周转天数为291天，较去年的174天增加117天[81] - 男装服饰分部贸易应收款项总额按年增加约25.1%至7940万元，平均周转天数为213天，较去年的401天减少188天[81] - 工业产品分部平均贸易应收款项周转天数由去年的127天增加186天至313天，2024年初收款情况改善[82] - 本年度平均贸易应付款项周转天数为247天，较去年的123天增加124天[82] - 2023年末净负债权益比率约56.3%，较2022年末的100.6%下降[82] 资产负债情况 - 2023年非流动资产为788,265千元，2022年为788,655千元[7] - 2023年流动资产为937,231千元，2022年为544,997千元；2023年流动负债为974,130千元，2022年为786,719千元；2023年流动负债净值为 - 36,899千元，2022年为 - 241,722千元[8] - 2023年非流动负债为64,946千元，2022年为111,577千元；2023年资产净值为686,420千元，2022年为435,356千元[9] - 2023年公司亏损约4,493,000元，流动负债净额约为36,899,000元[10] - 2023年贸易应收款项为1088886千元人民币，扣除预期信贷亏损拨备后为673627千元人民币；2022年分别为772960千元人民币和356674千元人民币[33] - 2023年贸易及其他应付款项为513784千元人民币，2022年为337881千元人民币[35] - 2023年末有抵押银行借款3.35亿元，由账面价值4.346亿元的资产作抵押[83][84] 业务板块情况 - 集团主要业务为向沙特阿拉伯客户出售工业产品、在中国销售男装服饰及品牌授权、在中国销售储能电池[17] - 集团主要从事沙特阿拉伯工业产品销售、中国男装服饰销售及品牌授权、中国储能电池销售[42] - 集团通过间接持股51%附属公司向沙特阿拉伯销售工业产品，本年度该业务竞争激烈，整体利润率降低[43] - 集团男装服饰业务已转型为外判生产，当前零售疲弱，经销商订单批量低且组合多样[44] - 2022年集团拓展储能电池业务，本年度电池生产处于试产阶段，收益微不足道[45] - 2023年中国地区收益为128,047千元人民币，沙特阿拉伯为517,037千元人民币[23] - 2023年工业产品销售收益为517,037千元人民币，男装服饰销售为109,365千元人民币[25] - 2023年单一客户中，客户C销售工业产品收益为237,062千元人民币[26] - 2023年工业产品收益26470万元，占比41.0%，较2022年增加12.4%，主要因沙特阿拉伯客户需求强劲[62][63] - 2023年男装服饰总收益12250万元，占比19.0%，较2022年增加19.4%，因后疫情时代零售市场需求增加和品牌授权收益增加[62][63] - 2023年储能电池收益550万元，占比0.9%，较2022年增加1275%[62] - 2023年工业产品毛利1.15亿元，毛利率22.2%，较2022年下降4.1%和1.7%，因疫情影响消退销售价格下降[67] - 2023年男装服饰毛利3000万元，毛利率24.5%，较2022年增加32.2%和2.4%，因后疫情人力及原材料供应稳定成本下降[67] - 本年度集团持续亏损，工业品分部净利润贡献约9750万元，储能电池分部亏损约4330万元（2022年为1930万元）[69] - 工业产品分部销售及分销开支因船运业务恢复正常、货柜费用下降而减少，占收益由去年约4.7%减至本年度1.3%[71][72] - 男装服饰分部销售及分销开支减少，主要因销售人手和零售店数量减少、广告宣传及商店管理装修费用减少[71][72] - 储能电池分部销售及分销开支约390万元，占该分部收益约70.4%[71][72] 沙特阿拉伯市场情况 - 沙特阿拉伯2020 - 2022年汽车总销量分别约为453,000辆、557,000辆及617,000辆，2023年头九个月约548,000辆，大幅超越2022年同期[49] - 沙特阿拉伯NIDC目标于2030年前每年生产300,000辆汽车，当地生产量达到其中的40%[49] - 截至2023年12月31日，公司工业产品分部有三个主要客户，主要位于沙特阿拉伯吉达[52] - 本年度，工业产品分部向最大的五名客户的收益占工业产品分部收益总额约97.3%[52] - 公司与持有附属公司49%权益的业务伙伴向沙特阿拉伯客户销售工业产品，伙伴有超15年汽车零部件销售经验，在沙特阿拉伯有强大营销网络，在中国有强大供应链[48] - 沙特阿拉伯当地非原油收入强劲，人们愿意翻新居所，提高了家居五金、装修及翻新材料等工业产品的需求[51] - 工业产品分部本年度向最大五名供应商采购金额占采购总额约87.5%[53] 男装服饰业务情况 - 2022下半年公司关闭福建泉州及北京共15家自营零售店，专注批发销售及品牌授权业务[55] - 截至2023年12月31日，公司分销网络有41名分销商（2022年：52名）、21名二级分销商（2022年：22名），经营221家零售店（2022年：209家），较去年净增加12家[55] - 截至2023年12月31日，87.8%（2022年：87.6%）的零售店位于百货商场或购物中心，12.2%（2022年：12.4%）为独立店铺[55] - 截至2023年12月31日，公司产品设计及开发团队由3名成员组成（2022年：6名）[57] - 2023年秋冬及2024年春夏产品系列展销会分别于2023年4月及9月举行[58] 储能电池业务情况 - 2022年公司通过江苏恒安收购锌溴液流电池知识产权及设备进入储能电池板块[59] - 江苏恒安在江宁开发区设立锌溴液流电池研发生产基地并完成第一期发展计划后开始试产[60] - 2023年2月13日公司与南京江宁经开区管委会签订合作意向书开展第二期发展计划，预计2024年末完成[61] - 公司计划自动化生产线，重新设计生产基地，采购新设备并更新现有设备[61] 资金来源与使用 - 公司通过抵押资产及股东财务担保，取得最高银行信贷金额458,800,000元，2023年12月31日未动用融资金额约为75,800,000元[10] - 公司获得股东财务支持，股东不会要求在财务报表批准之日起至少12个月内偿还截至2023年12月31日约36,744,000元的贷款[11] - 2023年12月12日，公司根据一般授权发行398,856,000股新股份，总额约19940万港元（约人民币18070万元），所得款项净额约19910万港元，7940万港元和4180万港元分别用于未来业务发展及一般营运资金[46] - 2022年7月29日，公司根据一般授权发行120,000,000股新股份，总额6600万港元（约人民币5640万元），所得款项净额约6590万港元，3200万港元和3390万港元分别用于未来业务发展及一般营运资金[46] - 2023年5月30日，公司根据一般授权发行总额约2620万港元（约人民币2370万元）、息率8%于2025年到期的可换股债券，所得款项净额约2590万港元，890万港元、1570万港元和130万港元分别用于未来业务发展、偿还债务及一般营运资金[46] - 2022年6月21日，公司根据一般授权发行总额6000万港元（约人民币5130万元）、息率8%于2024年到期的可换股债券，所得款项净额约5830万港元，5130万港元和700万港元分别用于未来业务发展及一般营运资金[47] - 公司全球发售所得款项净额约为4.547亿港元，截至2023年12月31日已全数动用[90] - 本年度所得款项净额用于研究、设计及产品开发3840万港元，安装ERP系统2550万港元[91] - 截至2023年12月31日，品牌推广及营销、研究设计及产品开发、偿还部分银行借款、扩大分销网络及提供店面装修、安装ERP系统、营运资金及其他一般公司用途的所得款项净额均已全额动用[92] - 认购事项所得款项净额约2590万港元，已全数按拟定用途动用，其中约890万港元用于未来发展、约1570万港元用于偿还债务、约130万港元用于一般营运资金[98] - 2023年11月22日公司与十一名认购人订立协议，12月12日完成发行3.98856亿股新股，所得款项净额约1.991亿港元，约7940万港元和4180万港元已分别用于未来业务发展和一般营运资金，余额预期2024年底前用尽[100] - 2022年7月13日公司与诚信创投订立协议，7月29日完成发行1.2亿股新股，所得款项净额约6590万港元，约3200万港元和3390万港元已分别用于未来业务发展和一般营运资金[101] 债券与股份发行情况 - 2022年7月29日按每股0.550港元价格发行1.2亿股新股，2023年12月12日按每股0.50港元价格发行3.98856亿股新股[39] - 2022年发行可换股债券所得款项债务部分4.1157亿人民币、权益部分0.8756亿人民币，2023年分别为1.762亿人民币和0.6063亿人民币[39] - 2023年12月31日债务部分为264.7万人民币、权益部分为79.3万人民币[39] - 2023年5月30日发行本金约2620.5万港元、年利率8%的可换股债券，截至2023年12月31日约2278万港元已转换，配发3451.5万股[40] - 2022年6月21日发行本金6000万港元、年利率8%的可换股债券，截至2023年12月31日全数转换，配发1亿股[41] - 可换股债券债务部分实际利率为20.23%至25.9%[41] - 2023年5月22日公司向陶先生和宋先生分别发行本金总额为2277.99万港元和342.54万港元、息率8%的可换股债券，可转换为3451.5万股和519万股普通股，初步换股价较相关收市价溢价约26.92%和27.41%[97] - 2023年12月14日，陶先生将可换股债券一转换为3451.5万股换股股份，亚太将本金总额6000万港元的换股债券转换为1亿股换股股份[99