集团整体财务数据关键指标变化 - 集团收益从2021年约660万港元微增6.4%至2022年约700万港元，新增放债业务贡献约290万港元利息收入[4] - 2022年亏损约1270万港元，较2021年约2020万港元的亏损有所减少，主要因成本削减措施使其他经营及行政开支和员工成本分别减少约780万港元及140万港元，但所得税抵免减少约130万港元抵消部分影响[5] - 2022年每股基本亏损约为1.59港仙，2021年约为2.52港仙[6] - 2022年客户合约收益363.9万港元，2021年为641.6万港元；利息收益338.3万港元，2021年为18.7万港元[8] - 2022年减值亏损381.3万港元，2021年为357.3万港元；薪金及其他福利612.5万港元，2021年为757.4万港元[8] - 2022年其他经营及行政开支1016万港元，2021年为1792.7万港元；融资成本208.1万港元，2021年为91.6万港元[8] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损净额约1274万港元，经营活动所用现金净额约3677万港元[20] - 2022年12月31日，公司负债净额约为125.6万港元，借贷总额约为4940万港元，现金及现金等价物仅约为586.1万港元[20] - 2022年公司总收益为7022000港元，较2021年的6603000港元增长6.34%[30] - 2022年公司除税前亏损为14384000港元[28] - 2022年其他收入净额为773000港元，较2021年的318000港元增长143.08%[31] - 2022年减值亏损为3813000港元，较2021年的3573000港元增长6.72%[33] - 2022年融资成本为2081000港元，较2021年的91600港元增长127.18%[34] - 2022年所得税抵免总额为1644000港元，较2021年的2902000港元下降43.35%[34] - 2022年员工成本总额为6125000港元，较2021年的7574000港元下降19.13%[34] - 2022年公司拥有人应占年内亏损为12740000港元，较2021年的20167000港元下降36.83%[36] - 2022年度公司拥有人应占亏损净额约12,740,000港元，经营活动所用现金净额约36,770,000港元，2022年12月31日负债净额约为1,256,000港元，借贷总额约为49,400,000港元，现金及现金等价物仅约为5,861,000港元 [45] - 本年度集团收益约700万港元，较上一年度约660万港元增加约6.4%[64] - 本年度集团亏损约1270万港元，上一年度亏损约2020万港元，权益股东应占亏损净额减少[65] - 本年度其他收入净额约80万港元，上一年度约30万港元，增加因政府补助增加约20万港元[66] - 2022年12月31日集团聘用17名雇员，上一年度16名，本年度员工成本总额约610万港元，上一年度约760万港元[67] - 本年度集团一般及行政开支约为1020万港元，较上一年度约1790万港元减少约43.3%[68] - 本年度资讯科技及通讯开支约为350万港元，较上一年度约370万港元减少约6.1%，占一般及行政开支约34.6%[68] - 使用权资产折旧由上一年度约400万港元大幅减至本年度约120万港元，占一般及行政开支约11.7%[69] - 本年度集团产生税务抵免约160万港元，较上一年度约290万港元减少约43.3%[70] 资产与负债数据关键指标变化 - 2022年非流动资产中物业及设备为0，2021年为39.3万港元；使用权资产17.4万港元，2021年为280.7万港元[9] - 2022年流动资产中应收账款1676.6万港元，2021年为2297万港元；应收贷款及利息2626.3万港元，2021年为0 [9] - 2022年流动负债中应付账款1183.4万港元，2021年为1899.2万港元；银行借贷940万港元，2021年为0 [9] - 2022年应收账款为16766000港元，较2021年的22970000港元下降27.01%[37] - 2022年应收贷款及利息账面价值为27813000港元，2021年为0[39] - 2022年应收贷款及利息（扣除预期信贷亏损前）按要求或一年内为27,704千港元，超过一年但不超两年为1,055千港元，超过两年但不超五年为495千港元，总计29,254千港元，2021年为0 [41] - 2022年应付账款中结算所为128千港元，现金及保证金客户为11,706千港元，总计11,834千港元；2021年分别为1,731千港元、17,261千港元，总计18,992千港元 [41] - 2022年公司发行本金总额为40,000,000港元的票据，年利率3%，2025年1月30日到期，2021年为0 [42] 财务报告准则应用情况 - 公司对收购日期为2022年1月1日或之后的业务合并应用香港财务报告准则第3号修订本，本年度应用该修订对综合财务报表无影响[13] - 公司本年度首次应用香港财务报告准则“2018年至2020年香港财务报告准则年度改进”修订本，对香港财务报告准则第9号和第16号作出修订，应用该修订对综合财务报表无影响[14][16] - 已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及修订本，部分于2023年1月1日或之后、部分于待定日期、部分于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，董事预期应用其他新订准则及修订本在可见将来不会对综合财务报表造成重大影响[17][18] 公司运营策略与资金安排 - 综合财务报表按持续经营基准编制，因董事考虑公司当前及预期未来流动资金影响，认为公司来年业务表现将改善[20] - 董事将与银行协商延长贷款融资，蔡女士愿质押股票为贷款融资承担责任[21] - 公司积极监察应收贷款及利息，确保到期收回，并保留充足资金舒缓流动资金压力[22] 业务分部变化 - 截至2021年12月31日止年度，公司可报告及经营分部为提供期货、证券及期权经纪服务以及保证金融资，无分部资料呈列[26] - 截至2022年12月31日止年度，公司在香港开展放债业务，被视为新的经营及可报告分部[27] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年经纪服务及保证金融资业务收益约为4,100,000港元，较上一年度减少约2,500,000港元或约37.9% [49] - 2022年期货及期权买卖业务香港市场经纪佣金收入1,945千港元，占比47.4%，较2021年减少1,044千港元或34.9%；海外市场收入1,043千港元，占比25.4%，较2021年减少1,985千港元或65.6% [51] - 2022年股票期权买卖业务经纪佣金收入282千港元，占比6.9%，较2021年增加48千港元或20.5% [51] - 2022年证券买卖业务经纪佣金收入106千港元，占比2.6%，较2021年减少59千港元或35.8% [51] - 2022年配售佣金收入263千港元，占比6.4%，2021年为0 [51] - 2022年根据实际利率法计算的利息收入（来自保证金融资）为463千港元，占比11.3%，较2021年增加276千港元或147.6% [51] - 小型恒指期货2022年佣金总额和净额均为7.1港元，2021年为7.2港元；恒指期货2022年为15.0港元，2021年为12.4港元等[54] 放债业务相关情况 - 2022年12月31日应收贷款及利息扣除预期信贷亏损拨备约140万港元后约为2930万港元，本年度应收贷款利息收入约290万港元[59] - 本年度收购金额约600万港元的8份按揭贷款，授出6笔企业结构性贷款，12笔贷款未偿还[60] - 2022年12月31日五大借款人未偿还总额约2160万港元，占应收贷款及利息总额约73.7%，最大借款人未偿还总额约440万港元，占比约15.0%[60] - 企业结构性贷款预期信贷亏损比率为5.6%，按揭贷款为0%[62] 客户相关数据变化 - 2022年12月31日活跃客户240名，较2021年12月31日的286名减少约16.1%[57] 公司业务拓展与合作 - 2022年初公司成功配售4000万港元定息票据，进军放债业务创造新收入来源[80] - 集团与香港证监会授权机构客户合作的香港及全球期货交易服务于2022年12月下旬推出[79] 公司组织章程修订 - 董事会建议修订公司组织章程大纲及细则，以符合最新法律及监管规定[84] - 建议修订须待股东于2023年股东周年大会以特别决议案方式审议及批准[86] 企业管治相关情况 - 公司应用GEM上市规则附录十五企业管治守则所载原则及常规[88] - 公司偏离企业管治守则条文第C.2.1条，认为潘国华兼任主席与行政总裁符合集团最佳利益[89][90] 财务报告审核情况 - 独立核数师华融核对初步公告与本年度综合财务报表金额一致，但未发表保证[91][92] 公司证券交易情况 - 本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[93] 董事合规情况 - 公司董事本年度遵守证券交易规定标准[94] 重大事项情况 - 公告日期无本年度后重大事项发生[95] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2022年末期股息，2021年末期股息亦无[7] - 公司董事会不建议派付本年度末期股息（2021年：无）[96] 公众持股量情况 - 截至2022年12月31日及公告日期公司维持GEM上市规则指定的公众持股量[97] 股东周年大会安排 - 公司定于2023年6月14日举行2023年股东周年大会[98] - 2023年6月9日至6月14日暂停办理股份过户登记手续[99] 审核委员会工作情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司2022年度经审核末期业绩[100][101]