公司业务概述 - 公司主要业务包括汽车售后服务、汽车租赁服务、乘用车零部件及配件供应、硬件及设备销售、数据收集及教育业务管理平台服务[13] - 公司自2020年初以来受到COVID-19疫情的负面影响，计划加强现有业务并寻找增长机会以提升股东价值[14] - 公司股份于2019年10月11日在香港联合交易所GEM成功上市[13] - 公司于2021年在湖南长沙成立全资附属公司湖南傲迪玛汽车有限公司，负责华中和华南地区的平行进口车贸易及相关业务[16][22] - 公司于2021年收购湖南马良数码科技股份有限公司53%股权，湖南马良主要从事教育资料收集及管理平台服务，并与中国电信和中国联通合作开发体智测试服务平台[16][27] - 公司间接全资附属公司深圳百年健康生物科技有限公司于2021财年初收购湖南马良数码科技股份有限公司53%股权[27] - 公司计划在电商平台寻求新商机，以减轻新冠疫情对实体店的影响并利用需求从实体店向电商的转变[15] - 公司将继续专注于增强其在新加坡的汽车售后服务和租赁业务，并提高其在中国大陆市场的汽车、零部件及相关产品销售的市场份额[25] - 公司寻求业务板块扩张，包括生物健康、新零售、电子商务和特许经营管理，以适应中国市场的多元化发展[15][25] - 公司计划通过电商平台寻求新商机，以应对疫情对实体店的负面影响，并利用需求从实体店向电商的转变[28] 财务表现 - 公司2022财年收益为81.6百万新加坡元，较2021财年的57.1百万新加坡元增加24.5百万新加坡元，主要归因于中国汽车贸易业务收入增加21.7百万新加坡元及新加坡附属公司收入增加2.5百万新加坡元[18] - 公司2022财年汽车供应收入增加22.3百万新加坡元至64.7百万新加坡元，主要由于向中国大陆客户供应汽车零部件、配件、设备及汽车的销售增加[24] - 公司2022财年汽车售后服务和租赁业务收入分别增加0.9百万新加坡元和1.0百万新加坡元，教育业务收入为0.3百万新加坡元[24] - 公司2022财年收益为81.6百万新加坡元，较2021财年的57.1百万新加坡元增加约24.5百万新加坡元，主要由于乘用车零部件、配件及汽车销售增加约22.3百万新加坡元[31] - 2022财年汽车售后服务收入较2021财年增加约0.9百万新加坡元，主要由于新加坡市场整体逐步复苏[32] - 2022财年汽车租金收入增加约1.0百万新加坡元，主要由于租赁车队增加及新加坡市场整体恢复[33] - 2022财年硬件及设备销售收入增加约0.3百万新加坡元，主要由于湖南马良数码科技股份有限公司贡献其全年收入[34] - 2022财年其他收入及收益为0.7百万新加坡元，较2021财年增加约0.3百万新加坡元，主要由于一次性赞助0.2百万新加坡元[35] - 2022财年所用材料成本及贸易存货变动较2021财年增加约23.2百万新加坡元，主要由于乘用车零部件、配件及汽车设备销售增加约22.2百万新加坡元[36] - 2022财年雇员福利开支增加约0.9百万新加坡元至6.3百万新加坡元，主要由于教育业务相关附属公司全年员工成本及员工人数增加[39] - 2022财年其他开支增加约0.8百万新加坡元至3.4百万新加坡元，主要由于车辆保险及路税成本增加约0.4百万新加坡元及研究开支增加约0.2百万新加坡元[43][44] - 公司2022财年计提所得税开支0.1百万新加坡元，但由于上一年度超额拨备拨回，导致净税收抵免[46] - 公司2022财年亏损及全面收益总额为1.8百万新加坡元，较2021财年的0.7百万新加坡元有所增加[47] - 2022财年现金及现金等价物为4.8百万新加坡元，较2021年的4.5百万新加坡元有所增加[48] - 2022财年一年内到期的银行借贷为1.5百万新加坡元，较2021年的0.6百万新加坡元有所增加[49] - 2022财年资产负债比率为1.5，较2021年的1.2有所上升[49] - 2022财年净债务与权益比率为1.0，较2021年的0.7有所上升[50] - 公司2022财年资产负债比率较高，净债务与权益比率约为1.0，管理层将不断监控现金流和债务偿还能力[61] - 公司未建议派付2022年度的末期股息，与2021年相同[84] 风险管理与政策应对 - 公司面临新加坡政府逐步淘汰内燃机汽车的政策风险，计划通过扩大汽车租赁业务和购置电动汽车来应对[54] - 公司收益主要来自新加坡和中国，计划通过多元化发展和加强收入来源来应对政策和经济环境变化的风险[56] - 公司在中国及新加坡的业务所用物业均为租赁物业，租金波动可能对经营开支产生重大影响[62][63] - 公司截至2022年12月31日的收入及支出主要以新加坡元及人民币计值，未因汇率波动受到重大影响[65] - 公司授予客户的信贷期为30天至90天，严格控制未偿还的应收账款以降低信贷风险[68] - 公司按香港财务报告准则第9号规定，对贸易应收款项的预期信贷亏损拨备率为0.2%至10%不等[69] - 公司对其他应收款项约1,033,000新加坡元进行内部信贷评级，其中504,000新加坡元的信贷风险显著增加[70] - 公司已采纳风险管理框架，包括识别重大风险、制定管理措施及监控措施有效性[198] - 公司已设立具备清晰经营及申报程序的组织架构，各附属公司实施切合其架构的内部控制[199] - 公司制定要求全员遵守的道德规范，确保在所有业务操作中采纳高标准的道德价值观[199] - 公司采纳举报政策，允许雇员及交易方以保密及匿名方式关注可能存在的不当行为[200] 公司治理与董事会 - 公司董事会负责制定和审查企业管治政策，并确保遵守法律及监管规定[118] - 公司已遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则条文[120] - 公司董事会已转授日常营运责任给管理层，重大交易需董事会批准[129] - 公司董事会由六名执行董事和三名独立非执行董事组成，确保独立判断[130] - 公司提名委员会每年评估独立非执行董事的独立性，确保其提供独立观点[131] - 公司董事会定期检阅企业管治政策及遵守情况，并遵守“不遵守就解释”原则[119] - 公司董事会已为全体董事安排适当的责任保险，并定期检讨[127] - 公司董事会负责检阅和监察董事及高级管理层的培训及持续专业发展[126] - 公司董事会已转授多项责任给董事委员会，确保有效管理[125] - 公司董事会认为已设有适当措施管理风险，并无重大事项需改善[121] - 董事会成员在性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、知识、技能及经验方面保持均衡，符合公司业务需求[135] - 独立非执行董事已根据GEM上市规则第5.09条以书面形式确认其独立性，公司认为所有独立非执行董事均具独立性[134][137] - 执行董事与公司订立服务协议，初始任期为三年，独立非执行董事与公司订立委任函，初始任期同样为三年[138] - 公司已成立提名委员会，负责推荐填补董事会空缺的候选人及制定企业管治政策[144] - 全体董事参与持续专业发展，以确保其在知情情况下对董事会作出贡献[145] - 新委任董事接受全面就任培训，涵盖公司架构、董事会会议程序、业务管理及GEM上市规则下的责任[146] - 董事会在2022年内至少举行四次定期会议，审阅财务报表、经营表现、预算及公司策略[149] - 公司持续向董事提供与业务、经济、企业管治、规则及规例相关的资料及材料，以更新其知识及技能[148] - 公司董事会于2022年召开了6次全体董事会会议，各董事出席情况良好，执行董事洪礼强先生、林利伶女士、Goh Duo Tzer先生、聂丽女士和林小娟女士均出席了所有6次会议[154] - 公司主席胡武安先生和行政总裁洪礼强先生分别担任不同职位，洪先生负责主要决策和业务策略实施，胡先生则确保董事会有效运作[158][159] - 公司薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，易婧女士担任主席，主要负责董事及高级管理层的薪酬待遇建议和检讨[164] - 2022年度，公司董事及高级管理层成员的薪酬范围显示，6人薪酬在0至1,000,000港元之间，2人薪酬在1,000,001港元至2,000,000港元之间[166] - 薪酬委员会在2022年度举行了1次会议，主要任务包括检讨董事及高级管理层的薪酬待遇、评估执行董事表现及拟定薪酬待遇[167][168] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，朱健明先生担任主席，主要负责财务资料、内部监控程序及风险管理制度的检讨[169][171] - 审核委员会在截至2022年12月31日止年度内举行了6次会议，所有会议均有公司高级管理层出席[173] - 提名委员会在截至2022年12月31日止年度内举行了一次会议，主要任务包括检讨董事会架构和评估独立非执行董事的独立性[176] - 公司秘书许女士在2022年接受了不少于15小时的专业培训，符合GEM上市规则要求[186] - 公司在2022年未发现任何员工违反交易必守标准或内幕消息政策[190] - 公司已制定内幕消息/股价敏感消息披露政策，并密切关注证券及期货事务监察委员会的相关指引[191] - 公司董事会全权负责建立、维护及审阅内部监控系统，以保障资产及股东投资[192] - 公司已实施适当程序以保障资产不会遭未经授权使用或挪用，并保存适当的会计记录[193] - 审核委员会已审阅独立顾问公司出具的内部控制审阅报告，认为其属有成效及充分[194] - 公司尚未成立内部审核职能，但将继续每年审核其需要[195] 员工与人力资源 - 截至2022年12月31日，公司员工总数为132名，较2021年的121名增加9.1%[83] - 2022年员工成本总额为630万新加坡元，较2021年的540万新加坡元增长16.7%[83] - Lew Chuen Hui Rick先生为公司营运经理，拥有超过20年的汽车行业经验[111] - 许佳媛女士于2021年9月30日被任命为公司秘书，拥有超过7年的企业管治经验[113] 董事与高管信息 - 胡武安先生自2021年1月起担任执行董事，并于2021年8月被任命为董事会主席[86] - 洪礼强先生自2018年起担任执行董事及行政总裁，并于2021年8月辞任董事会主席[87] - 林利伶女士自2018年起担任执行董事，主要负责公司人力资源及行政管理[91] - Goh Duo Tzer先生自2020年起担任执行董事及公司营运总监，负责日常管理[93] - 聂丽女士自2020年起担任执行董事，拥有17年企业管理经验[95] - 林小娟女士自2020年起担任执行董事，并在多家公司担任董事及高管职务[96] - 朱健明先生自2019年起担任独立非执行董事，并担任审核委员会主席及薪酬委员会成员[99] - 朱先生拥有超过18年的会计及公司秘书经验，现任多家联交所上市公司的独立非执行董事和公司秘书[100] - 朱先生于2008年7月成为香港会计师公会会员，并于2012年12月成为英国特许公认会计师公会资深会员[101] - 易婧女士于2022年6月30日被任命为独立非执行董事，现任纳斯达克上市公司Bit Brother Limited的独立董事[102][103] - 易婧女士于2019年3月通过国家统一法律职业资格考试，并于2021年1月获得中国执业律师资格[105] - 张力中先生于2021年2月25日被任命为独立非执行董事，现任易购链商贸（深圳）有限公司总经理[106] - 陈碧鸾女士于2017年12月加入公司，现任财务总监，拥有约29年的会计及审计经验[107] - 陈碧鸾女士于1993年8月毕业于新加坡义安理工学院，获得会计文凭，并于2000年6月成为新加坡注册会计师协会非执业会员[109] 资本与投资 - 公司已发行股本为8,500,000港元，已发行普通股数目为850,000,000股[75] - 公司截至2022年12月31日的资本承担约为0.5百万新加坡元[76] - 公司无重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司、合营企业及联属公司[79] - 公司无任何重大或然负债或与第三方付款责任有关的担保[81] - 公司的银行借贷及机动车辆租赁负债由公司担保及相关资产作抵押[82]