公司业务概述 - 公司主要业务包括汽车售后服务、汽车租赁服务、乘用车零部件及配件供应、硬件及设备销售、数据收集及教育业务管理平台服务[11] - 公司积极寻求业务板块扩张，包括生物健康、新零售、电子商务、特许经营管理等，以适应中国市场的多元化发展[13] - 公司计划在电商平台寻求新商机，以应对COVID-19对实体店的重大影响[13] - 公司于2021年在湖南长沙成立全资附属公司湖南傲迪玛汽车有限公司，负责华中和华南地区的平行进口车贸易及相关业务[14][20] - 公司于2021年收购湖南马良数码科技股份有限公司53%股权，湖南马良主要从事教育资料收集及幼儿园管理平台服务[14][25] - 湖南马良与中国电信和中国联通合作，打造专业体智测试服务平台，并通过手机应用程序、智能机器人和体能训练器材收集教育资料[14] 财务表现 - 公司2022财年收益为81.6百万新加坡元，较2021财年的57.1百万新加坡元增加24.5百万新加坡元，主要归因于中国汽车贸易业务收入增加21.7百万新加坡元及新加坡附属公司收入增加2.5百万新加坡元[16] - 公司2022财年汽车供应收入增加22.3百万新加坡元至64.7百万新加坡元，主要由于向中国大陆客户供应汽车零部件、配件、设备及汽车的销售增加[22] - 公司2022财年汽车售后服务和租赁业务收入分别增加0.9百万新加坡元和1.0百万新加坡元，教育业务收入为0.3百万新加坡元[22] - 公司2022财年收益为81.6百万新加坡元，较2021财年的57.1百万新加坡元增加约24.5百万新加坡元，主要由于乘用车零部件、配件及汽车销售增加约22.3百万新加坡元[29] - 2022财年汽车售后服务收入较2021财年增加约0.9百万新加坡元，主要由于新加坡市场整体逐步复苏[30] - 2022财年汽车租金收入增加约1.0百万新加坡元，主要由于租赁车队增加及新加坡市场整体恢复[31] - 2022财年硬件及设备销售收入增加约0.3百万新加坡元，主要由于湖南马良数码科技股份有限公司贡献全年收入[32] - 2022财年其他收入及收益为0.7百万新加坡元，较2021财年增加约0.3百万新加坡元，主要由于一次性赞助0.2百万新加坡元[33] - 2022财年所用材料成本及贸易存货变动较2021财年增加约23.2百万新加坡元，主要由于乘用车零部件、配件及汽车设备销售增加约22.2百万新加坡元[34] - 2022财年雇员福利开支由2021财年的约5.4百万新加坡元增加约0.9百万新加坡元至约6.3百万新加坡元，主要由于教育业务相关附属公司全年员工成本及员工人数增加[37] - 2022财年其他开支由2021财年的约2.6百万新加坡元增加约0.8百万新加坡元至约3.4百万新加坡元，主要由于车辆保险及路税成本增加约0.4百万新加坡元[41] - 2022财年湖南马良产生的研究人力成本导致研究开支增加约0.2百万新加坡元[42] - 2022财年所得税开支为0.1百万新加坡元，主要由于新加坡及中国附属公司产生的所得税开支分别按17%及25%的税率缴税[44] - 公司2022财年亏损及全面收益总额分别为1.8百万新加坡元和2.3百万新加坡元，较2021财年的0.7百万新加坡元和1.2百万新加坡元有所增加[45] - 2022财年亏损主要由于员工成本增加、研究开支增加及其他应收款项减值，分别为0.9百万新加坡元、0.2百万新加坡元和0.5百万新加坡元[45] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为4.8百万新加坡元，较2021年的4.5百万新加坡元有所增加[46] - 公司2022年12月31日的资产负债比率为1.5，较2021年的1.2有所上升[47] - 公司2022年12月31日的净债务与权益比率为1.0，较2021年的0.7有所上升[48] - 公司未建议派付2022年度的末期股息，与2021年相同[82] 风险管理与应对措施 - 公司面临的主要风险包括新加坡政府逐步淘汰内燃机汽车的政策，可能导致服务及维修量减少[52] - 公司计划通过扩大其他本地收入来源、购置电动汽车及寻找潜在合作伙伴来应对电动汽车革命带来的挑战[52] - 公司收益及溢利主要来自新加坡及中国，易受两国政策及经济环境变化的影响[54] - 公司计划通过派遣技术人员参加电动车技能提升课程及增加租赁车队来应对拥车证限制及汽车价格上涨的影响[55] - 公司2022年12月31日的净债务与权益比率约为1.0，管理层将不断监控现金流及车队使用情况以确保债务偿还能力[59] - 公司在中国及新加坡的业务所用物业均为租赁物业，租金波动可能对经营开支产生重大影响[60][61] - 公司截至2022年12月31日的收入及支出主要以新加坡元及人民币计值，未因汇率波动受到重大影响[63] - 公司授予客户的信贷期为30天至90天，严格控制未偿还的应收账款以降低信贷风险[66] - 公司按香港财务报告准则第9号规定，对贸易应收款项的预期信贷亏损拨备为0.2%至10%不等[67] - 公司对其他应收款项约1,033,000新加坡元进行内部信贷评级，部分款项的信贷款险违约显著增加[68] - 公司已采纳风险管理框架，包括识别重大风险、制定管理措施及监控措施有效性[196] - 公司已设立具备清晰经营及申报程序以及责任及授权明确的组织架构[197] - 公司采纳举报政策，允许雇员及交易方以保密及匿名方式关注可能存在的不当行为[198] - 截至2022年12月31日，公司未发现对财务报表或整体营运有重大影响的欺诈或不正当行为事件[199] 公司治理与董事会 - 公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则的条文[118] - 公司董事会由六名执行董事及三名独立非执行董事组成，确保独立判断[128] - 公司已为全体董事安排适当责任保险，包括公司证券、雇佣常规、监管危机事件等方面[125] - 公司董事会负责制定及检讨企业管治政策，并监督董事及高级管理层的培训及持续专业发展[124] - 公司董事会已转授日常营运责任予管理层，重大交易需取得董事会批准[127] - 公司董事会定期检阅转授职能及责任，确保管理层的决策符合董事会要求[127] - 公司董事会负责检阅及监察集团遵守法律及监管规定的政策及常规[124] - 公司董事会负责制定、检阅及监察适用于董事及雇员的行为守则及合规手册[124] - 公司董事会负责检阅集团遵守企业管治守则的情况及在企业管治报告内的披露[124] - 公司董事会负责检阅及监察董事及高级管理层的培训及持续专业发展[124] - 董事会成员在性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、知识、技能及经验方面保持均衡，符合公司业务需求[133] - 独立非执行董事已根据GEM上市规则第5.09条以书面形式确认其独立性，公司认为所有独立非执行董事均具独立性[132][135] - 执行董事与公司签订的服务协议初始任期为三年，独立非执行董事的委任函初始任期也为三年[136] - 公司已成立提名委员会，负责推荐填补董事会空缺的候选人及制定企业管治政策[142] - 新委任的董事在首次接受委任时获得全面的就任须知，确保其对集团架构、董事会会议程序及业务有适当理解[144] - 董事会在2022年内至少举行了四次定期会议，审阅及批准财务报表、经营表现、预算等事项[147] - 公司持续为董事提供培训，包括出席培训研讨会、入职培训及阅览资料，以更新其知识及技能[146] - 董事会在2022年内收到每名独立非执行董事的年度确认书，确认其独立性符合GEM上市规则[135] - 公司董事会于2022年召开了6次全体董事会会议，各董事出席情况良好，执行董事和独立非执行董事的出席率均为100%[152] - 公司主席胡武安先生和行政总裁洪礼强先生分别负责董事会运作和业务策略实施，确保公司最佳利益[156][157] - 公司薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，主要负责董事及高级管理层的薪酬待遇建议和检讨[161][162] - 2022年度公司董事及高级管理层的薪酬范围主要集中在0至1,000,000港元，共有6人[164] - 薪酬委员会在2022年度举行了1次会议，主要任务包括检讨薪酬待遇、评估执行董事表现及拟定薪酬政策[165][166] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要负责财务资料、内部监控及风险管理制度的检讨[167][169] - 审核委员会在截至2022年12月31日的年度内举行了6次会议，所有会议均有公司高级管理层出席[171] - 提名委员会在截至2022年12月31日的年度内举行了一次会议，主要任务包括评估独立非执行董事的独立性和制定企业管治政策[174] - 公司秘书许女士在2022年接受了不少于15小时的专业培训，符合GEM上市规则要求[184] - 公司在2022年未发现任何员工违反交易必守标准或内幕消息政策[188] - 公司已制定内幕消息/股价敏感消息披露政策，并密切关注证券及期货事务监察委员会的相关指引[189] - 公司董事会全权负责建立、维护及审阅内部监控系统，以保障公司资产及股东投资[190] - 公司已实施适当程序以保障资产不被未经授权使用或挪用，并保存适当的会计记录[191] - 审核委员会认为公司截至2022年12月31日的风险管理及内部监控系统属有成效及充分[192] - 公司尚未成立内部审核职能，但将继续每年审阅内部审核职能的需要[193] 员工与人力资源 - 公司截至2022年12月31日共有132名员工，较2021年的121名增加9.1%[81] - 2022年员工成本总额为630万新加坡元，较2021年的540万新加坡元增加16.7%[81] - 胡武安先生自2021年1月起担任执行董事，并于2021年8月被任命为董事会主席[84] - 洪礼强先生自2018年3月起担任执行董事及行政总裁，并于2021年8月辞任董事会主席[85] - 林利伶女士自2018年6月起担任执行董事，主要负责公司的人力资源及行政管理[89] - Goh Duo Tzer先生自2020年2月起担任执行董事，主要负责公司日常运营管理[91] - 聂丽女士自2020年5月起担任执行董事，拥有17年企业管理经验[93] - 林小娟女士自2020年8月起担任执行董事，拥有丰富的财务和审计经验[94] - 朱健明先生自2019年9月起担任独立非执行董事，并担任审核委员会主席及薪酬委员会成员[97] - 朱先生拥有超过18年的会计及公司秘书经验，现任多家联交所上市公司的独立非执行董事和公司秘书[98] - 朱先生于2008年7月成为香港会计师公会会员，并于2012年12月成为英国特许公认会计师公会资深会员[99] - 易婧女士于2022年6月30日被任命为独立非执行董事，现任审核委员会成员、薪酬委员会主席及提名委员会成员[100] - 易婧女士自2019年5月起担任纳斯达克上市公司Bit Brother Limited的独立董事[101] - 陈碧鸾女士自2017年12月起担任财务总监，拥有约29年的会计及审计经验[105] - 陈碧鸾女士于1993年8月毕业于新加坡义安理工学院，获得会计文凭，并于2000年6月成为新加坡注册会计师协会非执业会员[107] - Lew Chuen Hui Rick先生拥有超过20年的汽车行业经验，现任集团营运经理[109] - 许佳媛女士自2021年9月30日起担任公司秘书，拥有超过7年的企业管治经验[111] 资本与投资 - 公司已发行股本为8,500,000港元，已发行普通股数目为850,000,000股[73] - 公司截至2022年12月31日的资本承担约为0.5百万新加坡元[74] - 公司无重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司、合营企业及联属公司[77] - 公司无任何重大或然负债或尚未解除的与任何第三方的付款责任有关的担保[79] - 公司的银行借贷及机动车辆的租赁负债由公司担保或相关资产作抵押[80]