现金及现金等价物情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为8260千美元，较2022年12月31日的36589千美元下降77.42%[24] - 截至2023年9月30日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为22,706千美元，2022年同期为20,523千美元[39] 营收情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司营收均为519千美元，而2022年同期无营收[26] - 2023年第三季度和前九个月公司实现收入51.9万美元，成本90.3万美元，毛利润为负38.4万美元[219] 研发费用情况 - 2023年前九个月，公司研发费用为107651千美元，较2022年同期的255009千美元下降57.78%[26] - 2023年前九个月研发费用（不含折旧）为1.07651亿美元，较2022年的2.55009亿美元减少1.47358亿美元，降幅58%；第三季度为2196.5万美元，较2022年的5706.3万美元减少3509.8万美元，降幅62%[219] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为534346千美元，较2022年12月31日的496472千美元增长7.63%[24] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司按公允价值计量的资产和负债中，衍生资产（流动）公允价值为2205千美元，或有业绩股份负债分别为170千美元和3013千美元，衍生负债（流动）为538千美元，流动可转换债务为27941千美元，非流动可转换债务为44836千美元，非流动认股权证负债为75651千美元，流动认股权证负债为17171千美元[67] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，存货余额分别为570万美元和300万美元，2023年前三季度记录存货减记40万美元[79] - 2023年9月30日和2022年12月31日，物业和设备净值分别为368525000美元和311400000美元[80] 负债情况 - 截至2023年9月30日，公司总负债为368694千美元，较2022年12月31日的259899千美元增长41.86%[24] - 2023年前九个月可转换债务初始公允价值为0，期间增加71438千美元，公允价值变动为1339千美元，期末公允价值为72777千美元[69] - 截至2023年9月30日，未来最低售后回租付款总额4180.8万美元，其中2023年剩余部分54.3万美元，2024年320万美元，2025年363.5万美元，2026年409.7万美元，2027年430.2万美元，之后2603.1万美元[113] - 截至2023年9月30日，公司经营租赁负债的现值为3950.9万美元，其中流动部分为298.6万美元[118] 净亏损情况 - 2023年前九个月，公司净亏损为273576千美元，较2022年同期的407464千美元下降32.86%[26] - 2023年前九个月净亏损273,576千美元，2022年同期为407,464千美元[38] - 2023年前九个月运营亏损为2.03862亿美元，较2022年的4.23629亿美元减少2.19767亿美元，降幅52%；第三季度为4876.9万美元，较2022年的1.09338亿美元减少6056.9万美元，降幅55%[219] 每股净亏损情况 - 2023年前九个月，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.53美元，较2022年同期的1.62美元下降67.28%[26] 普通股发行及流通情况 - 截至2023年9月30日，公司普通股发行及流通股数为650946股，较2022年12月31日的355388股增长83.16%[24] 额外实收资本情况 - 2023年前九个月，公司通过发行股份等方式增加额外实收资本202625千美元[30] 累计亏损情况 - 2023年前九个月，公司累计亏损为1453399千美元，较2022年12月31日的1179823千美元增长23.19%[24] 股东权益情况 - 截至2022年12月31日，股东权益为343,999美元，截至2022年9月30日为227,871美元[34] 现金流情况 - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为191,435千美元，2022年同期为329,863千美元[38] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为45,376千美元，2022年同期为58,377千美元[38] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为208,902千美元，2022年同期为181,271千美元[38] - 2023年前九个月公司经营活动产生负现金流1.914亿美元，预计将继续产生净亏损和负经营现金流[45] 持续经营能力情况 - 公司认为自财务报表发布之日起十二个月内持续经营能力存在重大疑问[47] 宏观经济影响情况 - 当前不利宏观经济条件可能对公司业务产生负面影响，公司无法预测其影响[48] 可转换债券情况 - 公司发行的7月、8月和9月可转换债券预期期限分别为0.92年、1.01年和1.16年，股价均为0.49美元，利率均为3.0%，预期波动率分别为113.2%、112.2%和111.7%，预期股息率均为0，无风险利率分别为5.4%、5.4%和5.3%[68] - 4月可转换债券剩余债务130万美元由8月可转换债券承担，转换特征衍生工具发行时公允价值为370万美元，承担剩余债务时为80万美元[73] - 2023年4月24日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，本金4800万美元，净收益4510万美元，其中4140万美元分配给可转换债务，370万美元分配给衍生负债[93] - 2023年6月30日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，初始本金2660万美元，Yorkville有权购买最高5320万美元的额外可转换贷款[97] - 2023年8月2日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，初始本金2790万美元，Yorkville有权购买最高5320万美元的额外可转换债券[98] - 2023年9月26日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，初始本金1500万美元，Yorkville有权购买最高3000万美元的额外可转换债券[101] 或有义务发行普通股情况 - 公司有或有义务向特定股东和员工发行普通股，分三批共1500万股，截至2023年9月30日，剩余或有义务发行1000万股[71] 收入确认准则情况 - 公司采用ASC 606准则确认收入，按五步框架进行，收入包括车辆交付、电池模块和工程服务等[58][59] 成本情况 - 公司成本主要与车辆生产相关，包括直接零部件、材料和人工成本等，也包括电池模块开发和工程服务的相关成本[60][61] 每股净亏损计算情况 - 基本和摊薄每股净亏损通过净亏损除以当期加权平均流通普通股股数计算，因公司处于亏损状态，摊薄每股净亏损与基本每股净亏损相同[62] 会计准则影响情况 - 2022年9月FASB发布ASU 2022 - 04，要求供应商融资计划的买方进行披露，公司采用该准则对财务报表无重大影响[64] - 2023年3月FASB发布ASU 2023 - 01，修订ASC 842中适用于共同控制方之间安排的某些规定，公司正在评估其影响[65] 公允价值计量情况 - 公司或有业绩负债、可转换债券、衍生负债和衍生资产采用“Level 3”公允价值计量[67] 或有股份负债公允价值变动情况 - 或有股份负债2023年初公允价值为3013美元，期间公允价值变动为 - 2843美元，年末为170美元；2022年对应数据分别为29057美元、 - 22869美元、6188美元[73] - 2023年前九个月或有收益股份负债公允价值变动收益为284.3万美元，较2022年的2286.9万美元减少2002.6万美元，降幅88%；第三季度为279万美元，较2022年的负2067万美元增加2346万美元[219] 衍生负债情况 - 衍生负债2023年新增4310美元，期间公允价值变动 - 2998美元，债务清偿时注销774美元，年末公允价值538美元[75] - 2023年前九个月认股权证和衍生负债公允价值变动收益为4009.1万美元；第三季度为1712.6万美元[219] 衍生资产情况 - 衍生资产2023年新增5966美元，期间公允价值变动 - 3761美元，年末公允价值2205美元[77] - 市场价值短缺衍生工具截至2023年9月30日公允价值为50万美元[74] - 2023年前九个月衍生资产公允价值变动损失为376.1万美元；第三季度为376.1万美元[219] 物业和设备折旧情况 - 2023年前三季度和前九个月物业和设备折旧费用分别为150万美元和1060万美元；2022年对应数据分别为340万美元和900万美元[82] - 2023年前九个月折旧费用为1063.2万美元，较2022年的902万美元增加161.2万美元，增幅18%；第三季度为1495万美元，较2022年的3449万美元减少1954万美元，降幅57%[219] Yorkville预付款及债务偿还情况 - 2022 - 2023年公司从Yorkville获得多笔预付预付款，如2022年7月22日4950万美元等，截至2023年9月30日已发行多笔普通股偿还债务，偿还债务损失2670万美元，利息费用50万美元[85][88] - 2023年9月11日公司获得第五笔预付预付款1250万美元，净收益1180万美元，其中600万美元分配给衍生资产[89] - 截至2023年9月30日，公司向Yorkville发行9540万股普通股，导致债务清偿损失350万美元；前九个月产生利息费用10万美元和债务折扣摊销550万美元[96] 租赁情况 - 2023年1月31日，公司在德克萨斯州贾斯汀租赁约8000平方英尺设施，初始租期三年零五个月，最低租赁付款总额30万美元[107][108] - 2022年11月9日，公司与Terex签订协议购买俄克拉荷马州制造设施，后转让购买权并签订租赁协议，初始租期约十年，最低租赁付款总额约4430万美元[109] - 失败的售后回租交易中，公司记录资产和融资负债3420万美元，融资负债初始分配给向I - 40发行的认股权证90万美元和衍生负债60万美元[111] - 截至2023年9月30日，剩余经营租赁使用权资产和经营租赁负债分别约为3710万美元和3950万美元；加权平均折现率为6.70%[114] - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，德州贾斯汀的关联方租赁费用分别为20万美元和50万美元，2022年同期分别为10万美元和40万美元[115] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，加权平均剩余租赁期限分别为8.9年和9.7年[116] 法律诉讼及罚款情况 - 2023年8月4日，美国证券交易委员会（SEC）对公司及其前高管提出指控，公司同意支付150万美元民事罚款，前CEO同意支付12.5万美元，前CFO同意支付5万美元[124][125][126] - 公司起诉DD Global Holdings Ltd.，寻求追回约6110万美元的利润，2023年9月21日法院驳回了DDG的驳回动议[127] 飞机报销费用情况 - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，公司向Aquila先生支付的飞机报销费用分别为20万美元和160万美元，2022年同期分别为10万美元和60万美元[131] 关联实体交易收益情况 - 2023年6月和8月，公司通过与Aquila关联实体的交易分别获得净收益880万美元和300万美元[134][135] 普通股出售情况 - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，公司通过“按市价发行”计划出售190万股普通股，净收益为120万美元[139] - 2023年2月5日，公司通过证券购买协议出售5000万股普通股及认股权证，净收益为4940万美元[141] 受限股票单位情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司分别授予960万和1910万个受时间限制的受限股票单位（RSU），2022年同期分别为210万和1380万个[144] - 2023年第三季度和前九个月，受限股票单位的总公允价值分别为590万和1270万美元，2022年同期分别为770万和5480万美元[145] 绩效股票单位情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司未向员工授予绩效股票单位（PSU），2022年同期分别授予10万和430万个，授予日总公允价值分别为10万和1390万美元[148] 未确认薪酬成本情况 - 截至2023年9月30日，公司总未确认薪酬成本为2840万美元[150] 员工股票购买计划情况 - 2023年第三季度和前九个月，2020员工股票购买计划（2020 ESPP）的员工预扣供款分别为20万和80万美元，2022年同期分别为50万和250