资产情况 - 截至2023年7月31日，公司总资产为26516.1万加元，较2022年的27474.3万加元有所下降[5] - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物为2569.7万加元，较2022年的2508.4万加元略有增加[5] - 截至2023年7月31日，公司存货为2662.2万加元，较2022年的2341.4万加元有所增加[5] - 截至2023年7月31日，物业和设备成本总计5327.3万加元，累计折旧2582.5万加元[28] - 截至2023年7月31日，无形资产和商誉成本总计17537.3万加元，累计折旧3604.3万加元[29] - 截至2023年7月31日，预付费用和存款总计820.3万加元，长期部分为312万加元[31] - 截至2023年7月31日，存货总计2662.2万加元[32] - 截至2023年7月31日，贸易和其他应收款总计971.3万加元[33] - 截至2023年7月31日，应收账款中当期（少于30天）为666.8万加元，10月31日为543.5万加元[61] - 截至2023年7月31日，公司金融负债总计9629.6万加元，其中一年内到期的为5193.4万加元[65] - 截至2023年7月31日，公司外币净货币资产为47.5万加元，2022年10月31日为 - 539.7万加元[69] - 截至2023年7月31日，总资产265,161千加元，总负债102,872千加元[72] - 截至2023年7月31日，使用权资产余额27,805千加元，租赁负债余额31,390千加元[79] - 截至2023年7月31日，子公司非控股权益余额3,127千加元，2022年10月31日为5,683千加元[83] 负债情况 - 截至2023年7月31日，公司总负债为10287.2万加元，较2022年的11271万加元有所下降[5] - 截至2023年7月31日，衍生负债总计313万加元[34] - 截至2023年7月31日，应付账款和应计负债总计2057.1万加元[35] - 截至2023年7月31日，应付票据总计1252.5万加元，长期部分为1238.5万加元[36] - 截至2023年7月31日，计息贷款和借款总计1690.2万加元[37] - 截至2023年7月31日，可转换债券总计880.8万加元[43] 股东权益情况 - 截至2023年7月31日，公司股东权益为16228.9万加元，较2022年的16203.3万加元略有增加[5] - 截至2023年7月31日，公司权益总额为162,289千加元，其中归属于公司所有者的权益为159,162千加元[8] 收入情况 - 2023年第三季度公司收入为12435.2万加元，2022年同期为9535.4万加元；2023年前九个月收入为36056.4万加元，2022年同期为24860.4万加元[6] - 2023年第三季度，公司总营收为1.24352亿加元，2022年同期为9535.4万加元[25] - 2023年前九个月，公司总营收为3.60564亿加元，2022年同期为2.48604亿加元[25] - 2023年第三季度，加拿大市场营收为1.11916亿加元，美国市场为1198.8万加元，国际市场为44.8万加元[25] - 2023年前九个月，加拿大市场营收为3.15284亿加元，美国市场为4272.2万加元，国际市场为255.8万加元[25] - 2023年第三季度，大麻产品营收为1.06952亿加元，消费配件为1072.4万加元，数据分析服务为653.5万加元[25] - 2023年前九个月，大麻产品营收为3.04666亿加元，消费配件为3584.5万加元，数据分析服务为1948.8万加元[25] - 2023年前三季度总营收360,564千加元，2022年同期为248,604千加元[72] - 2023年前三季度，有非控股权益的子公司营收23,552千加元，净利润3,023千加元[83] 成本与费用情况 - 2023年第三季度公司销售成本为8977.4万加元，2022年同期为6959.9万加元；2023年前九个月销售成本为26223.4万加元，2022年同期为17717万加元[6] - 截至2023年7月31日的三个月和九个月，公司财务及其他成本分别为273.2万加元和740.4万加元，2022年同期分别为248.4万加元和715.4万加元[44] - 2023年前九个月公司股份支付费用为5,318千加元，2022年为5,988千加元[9] - 截至2023年7月31日，公司记录与期权相关的股份支付费用，三个月为15.3万加元，九个月为63.1万加元，2022年同期分别为54.4万加元和232.7万加元[51] - 截至2023年7月31日，公司记录与受限股单位（RSUs）相关的股份支付费用，三个月为17.7万加元，九个月为47.3万加元，2022年同期分别为9.8万加元和41万加元[52] - 截至2023年7月31日，公司记录与托管股份相关的股份支付费用，三个月为202万加元，九个月为421.4万加元，2022年同期分别为109.2万加元和325.1万加元[53] - 2023年7月31日止期间，公司支付租赁相关可变运营成本3,441千加元，2022年为2,581千加元[79] 利润情况 - 2023年第三季度公司净亏损为357.4万加元，2022年同期为271.7万加元；2023年前九个月净亏损为914.7万加元，2022年同期为1834.6万加元[6] - 2023年第三季度公司基本和摊薄后每股亏损为0.04加元，2022年同期相同；2023年前九个月为0.12加元，2022年同期为0.29加元[6] - 2023年前九个月公司综合亏损为1100.4万加元，2022年同期为1772.3万加元[6] - 2023年前九个月净亏损9,147千加元，较2022年的18,346千加元有所收窄[9] - 2023年前三季度毛利润98,330千加元，2022年同期为71,434千加元[72] - 2023年第三季度净亏损357.4万加元，2022年同期为271.7万加元；2023年前九个月净亏损914.7万加元，2022年同期为1834.6万加元[56] 现金流情况 - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为11,025千加元，而2022年为使用3,775千加元[9] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为3,587千加元，2022年为7,324千加元[9] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为6,120千加元，2022年为提供15,406千加元[9] - 2023年前九个月现金及现金等价物净增加613千加元，期末余额为25,697千加元[9] 收购情况 - 公司进行了多笔收购，如收购FABCBD、NuLeaf、Budroom等[7] - 2022年12月29日，公司完成对Jimmy's Cannabis 100%股权的收购，总对价为528.4万加元[23] - 截至2023年7月31日，公司拥有Fab Nutrition, LLC 100%的股份[18] 股份发行与筹资情况 - 公司通过ATM发行股份获得资金，2023年前九个月为1,894千加元，2022年为8,307千加元[7][9] - 2022年通过ATM计划筹集880.7万加元，2023年前九个月筹集189.4万加元，2023年8月31日完成ATM计划，可额外筹集3000万加元[46] - 2022年7月22日，公司以每股2.32加元的价格发行495.696万个单位，总收益1150万加元[46] - 2022年公司通过发行50万股普通股向Smoke Cartel前股东支付或有对价94万加元，记录收益221.1万加元[47] - 截至2023年7月31日，公司发行的普通股数量为7508.6823万股，金额为2.87479亿加元[45] - 2022年7月22日，公司发行4,956,960个单位，公司秘书收购130,800个单位[76] 财务报表编制与计量 - 公司财务报表按国际会计准则第34号编制，以历史成本为基础计量[12][14] - 公司财报以加元列报，不同地区子公司使用当地货币作为功能货币[15] 业务板块情况 - 公司有零售和批发两个主要业务板块，还有一个包括新实体监督和启动运营的企业板块[71] 金融风险与管理 - 公司面临信用、流动性、市场、利率和外汇等金融风险，通过高级管理层和董事会进行风险管理[57] 公允价值评估 - 公司评估现金、应收账款等金融工具的公允价值与其账面价值相近，主要因其短期性质[58] 关联交易 - 公司与关联方Grover Properties Inc.签订办公室和仓库租赁协议，年租金386千加元，租期5年可续约[75] 贷款协议 - 2022年8月15日，公司与Connect First信用联盟签订19,000千加元贷款协议[77] 认股权证情况 - 截至2023年7月31日，公司认股权证数量为5126.6522万个，金额为1273.9万加元[54] - 截至2023年7月31日，4630.9562万个认股权证可行使，行权比例为15个认股权证兑换1股普通股[54] 坏账情况 - 2023年前九个月，因坏账核销贸易应收账款68.5万加元，2022年同期为零[61] 利率与汇率影响 - 截至2023年7月31日，约43%的公司借款为固定利率，2022年为84%；利率波动±1.0%，利息支付将受约±16.9万加元影响[67] - 美元与加元汇率波动±5.0%，净货币资产账面价值受约±7万加元影响；欧元与加元汇率波动±5.0%，受约±33万加元影响；英镑与加元汇率波动±5.0%，受约±63万加元影响[69] 子公司经营情况 - 截至2023年7月31日，Jimmy's Cannabis实现收入302.2万加元，净亏损38.9万加元[24]