公司上市及基本信息 - 公司股份于2015年12月9日在联交所GEM上市[10] - 公司自2001年成立，在中国环保行业运营21年，从污水及食水处理工程业务扩展到更广泛环保业务[113] - 公司综合管理系统于2016年获国际环境管理系统ISO14001:2015及品质管理系统ISO9001:2015准则认证[114] 宏观经济数据 - 2023年中国GDP按年增长5.2%，优于市场预期5%的增长率目标[11] 集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，集团收益约1.06584亿元，较2022年约2.56749亿元减少约1.50165亿元或约58.5%[12] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占溢利约为287万元，2022年公司拥有人应占亏损约1154.7万元[13] - 2023年公司业务收益约为1.06584亿元，较2022年的2.56749亿元减少约58.5%[25] - 2023年销售成本约7600.3万元，较2022年的23318.4万元减少约67.4%或15718.1万元[36] - 2023年毛利约3058.1万元，较2022年的2356.5万元增加约29.8%或701.6万元[38] - 2023年其他收入及收益约414.1万元，较2022年的265.9万元增加约55.7%或148.2万元[39] - 2023年销售及分销开支约169万元，较2022年的163万元增加约3.7%或6万元[40] - 2023年行政开支约1986.5万元，较2022年的2519.7万元减少约21.1%或533.2万元[41] - 2023年其他开支约209万元，较2022年的585.3万元减少约64.3%或376.3万元[42] - 2023年溢利约287万元，2022年亏损约1154.7万元[43] - 2023年资产负债比率为57%，2022年为72%[50] - 2023年12月31日集团物业权益估值金额为4.63亿人民币，自用大厦估值金额为1.61亿人民币[96] - 2023年12月31日公司可供分派予股东的储备约为6330万人民币[98] - 截至2023年12月31日止年度，对集团最大客户的销售占总收益30.7%（2022年：76.9%）[99] - 截至2023年12月31日止年度，来自集团五大客户收益的百分比合共为92.5%（2022年：95.0%）[99] - 截至2023年12月31日止年度，来自集团最大供应商的采购占总销售成本13.1%（2022年：18.4%）[100] - 截至2023年12月31日止年度，来自集团五大供应商的采购合共占总销售成本43.3%（2022年：41.4%）[100] - 2023年12月31日集团物业（包括大厦及投资物业部分）估值为4500万人民币[95] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年集团确认EPC项目收益约6234.2万元、建设项目收益约39万元、设备项目收益约2707.7万元、服务特许经营安排收益约1263.6万元及其他环保项目收益约413.9万元；2022年确认EPC项目收益约2.56749亿元、建设项目收益约167.5万元、设备项目收益约2.18795亿元、服务特许经营安排收益约1601.4万元及其他环保项目收益约963.1万元[12] - 2023年在建污水及污泥处理EPC项目及相关业务收益约为6234.2万元，较2022年的1063.4万元增加约486.3%[27] - 2023年建设项目所得收益约为39万元，较2022年的167.5万元减少约76.7%[28] - 2023年设备项目产生的收益约为2707.7万元，较2022年的2.18795亿元减少约87.6%[30] - 2023年服务特许经营安排分部收益约1263.6万元，较2022年的1601.4万元减少约21.1%[33] - 2023年提供维护服务所得收益约413.9万元，较2022年的963.1万元减少约57.0%[35] 公司业务发展及策略 - 2023年初公司与越南项目客户签订金额达数千万元的新业务合同，该项目预计2024年底至2025年初建设[16] - 公司将加大在越南市场的投入，同时聚焦中国大湾区，关注客户经营情况并与新客户保持沟通[16] - 公司认为2024年经营策略应慎重选择客户、稳定收入、控制成本及关注现金流[20] - 公司认为传统业务是基石，应增加投入但控制现金流风险，把握可变现现金流的经营事项，继续“节流”，审慎开展新业务[20] 公司财务状况及风险 - 2022年12月31日，账面价值为465.1万元的楼宇、3020万元的投资物业和9万元的租赁土地已作抵押以担保银行融资，2023年12月31日无银行融资，无相关资产抵押[56] - 截至2023年12月31日止年度，公司无对冲任何外汇风险，董事认为外汇风险为低[57] - 2023年12月31日，公司无向集团以外实体提供垫款[58] - 2023年12月31日，控股股东无质押股份[59] - 2023年12月31日，公司无签订带控股股东特定表现契约的贷款协议，该年度无违反重大贷款协议条款[60] - 2023年12月31日，公司无向集团联属公司提供财务资助及作出担保[61] 公司购股计划 - 2022年6月29日，公司向若干董事及雇员授出1800万份购股权以认购1800万股股份，无雇员获授超1%个人限额[62] - 因购股计划行使可能发行股份总数不超1800万股，相当于采纳计划日期及本年度业绩公告日期已发行股份总数的6%[65] - 向非关连人士授出购股，12个月内已发行及可发行股份总数不超当时已发行股本1%，向关连人士授出有额外审批要求[67][68][69] - 购股计划归属期不少于12个月，购股行使价为授出日期收市价与前五个营业日平均收市价较高者[71][72] - 购股计划自2022年6月17日起10年有效，报告日期剩余约8年[74] - 2022年6月29日向董事及其他雇员授出购股权，涉及不同行使价和归属期[74][75] - 2022年根据购股计划授出1800万股股份，2023年无额外股份可授出[76] - 2023年无购股权获行使或归属[77] - 2023年根据购股计划授出的购股权可发行股份数占同期已发行相关类别股份加权平均数为4%[78] - 公司于2022年6月17日采纳购股计划[76][79] 公司人员及培训 - 2023年12月31日集团雇员52名，2022年为69名[79] - 2023年雇员成本约1590万元，2022年约2150万元[79] - 新委任董事接受入门培训，公司不时更新董事相关规则变动[80] - 集团为雇员提供定期培训[81] 公司业务性质及股息政策 - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事环保业务，2023年主要业务性质无重大变动[85] - 董事会不建议派付截至2023年12月31日止年度的末期股息[86] 公司股本及税务 - 年内公司股本无变动[91] - 中国企业一般按25%的税率缴纳企业所得税，广州中科建禹环保有限公司2023年因是高新技术企业按15%税率纳税，高新证书有效期三年[110] 公司合规情况 - 截至2023年12月31日，公司遵守中国及香港所有相关法律及规例[116] 公司董事变动 - 执行董事长谢杨于2015年3月25日获委任，高雪峰于2023年8月31日辞任，赵延伟于2023年12月29日辞任，何炫曦于2015年5月27日获委任，刘楚君于2024年1月6日获委任[121] - 非执行董事龚岚岚于2023年4月3日辞任[121] - 独立非执行董事白爽、哈成勇、谢志伟均于2015年11月24日获委任[121] 公司董事服务合约 - 非执行董事服务合约自上市日期起初步为期三年，可提前三个月书面通知终止[123] 公司重大交易及权益情况 - 截至2023年12月31日，公司无对集团业务重大的交易、安排或合约，董事无重大权益[125] 公司董事保险 - 截至2023年12月31日，公司为董事安排的保险维持有效[128] 公司业务合约情况 - 截至2023年12月31日，公司无涉及业务管理及行政的合约[129] 公司薪酬委员会 - 公司已成立薪酬委员会，评定董事及高管报酬会考虑公司及个人表现等因素[130][131] 公司股权结构 - 2023年12月31日，谢杨先生通过受控制法团权益持有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%[132] - 2023年12月31日，谢杨先生和何炫曦先生分别实益拥有3,000,000股和1,000,000股相关股份，占已发行股本的1.00%和0.33%[134] - 2023年12月31日，Oceanic Expert Investments Limited和美濤控股有限公司分别实益拥有和通过受控制法团权益拥有91,350,000股股份，占已发行股份总数30.45%[136] 公司审核委员会 - 公司于2015年11月24日成立审核委员会，该委员会认为2023年度经审核综合财务报表合规且披露充分[139][140] 公司雇员福利计划 - 集团为雇员设有强积金计划和中央退休金计划，供款按相关法律法规执行[141] 公司贷款及关连交易情况 - 截至2023年12月31日，无以公司董事为受益人的贷款，无构成GEM上市规则定义的关连交易[142] 公司公众持股量 - 截至2023年12月31日，公司维持了GEM上市规则规定的足够公众持股量[143] 公司股权出售 - 2024年1月4日，卖方拟向买方出售公司已发行股本总数约20 - 28%[144] 公司核数师情况 - 公司核数师中汇安达会计师事务所有限公司将在应届股东周年大会上退任并符合资格且愿意重选连任，公司将提呈续聘决议案[146] 公司董事会构成 - 截至2023年12月31日止年度，董事会包括四名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事；报告日期，董事会包括三名执行董事及三名独立非执行董事[150] 公司企业管治守则 - 公司采纳截至2023年12月31日止年度生效的GEM上市规则附录15所载企业管治守则作为本身的企业管治守则，且该年度一直遵守[148] 公司董事证券交易操守规则 - 公司已采纳有关董事等进行证券交易的操守规则，截至2023年12月31日止年度未发现违反规定交易准则的情况[149] 公司董事会职责 - 董事会负责领导及控制集团，专注制定整体策略等多项职责，委任行政总裁及高级管理层负责日常管理等工作[151] 独立非执行董事职责 - 独立非执行董事为董事会提供专业知识等，监督公司表现并为策略及政策作贡献[152] 公司董事会会议安排 - 董事会计划每年至少四次会晤，议程及文件会前至少三日寄发，例会提前至少14日通告[156] 公司董事责任保险 - 公司已就董事因集团公司活动面对法律行动的责任安排适当保险[155] 公司董事征询意见 - 董事可在履行责任时征询独立专业意见，费用由公司承担（如有必要）[157] 公司董事利益冲突处理 - 若有主要股东或董事出现潜在利益冲突，相关事宜在董事会会议讨论，涉及利益冲突的董事须申报利益并放弃表决[157] 公司董事出席会议情况 - 2023年度谢杨、何炫曦、哈成勇、谢志伟出席董事会会议次数为5次，会议举行次数为5次，出席率100%；高雪峰出席2次，会议举行3次，出席率约66.7%；赵延伟出席3次，会议举行4次，出席率75%；白爽出席4次，会议举行5次，出席率80%；龚岚岚出席1次，会议举行1次，出席率100%[158] 公司董事服务合约期限 - 执行董事（除刘楚君女士）与公司订立自上市日期起初步为期三年的服务合约，可续期三年，刘楚君女士初步为期两年，可重续（每次续期一年）[162] - 非执行董事及独立非执行董事与公司订立自上市日期起初步为期三年的服务合约或委任函，可续期一年[163] 公司董事轮值退任规定 - 依照规定，董事须至少每三年轮值退任一次，每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任[166] 公司董事培训 - 截至2023年12月31日止年度，公司为董事安排有关GEM上市规则、香港公司条例以及证券及期货条例的研讨会，全体董事已出席至少一次[168] 公司董事会委员会设置 - 董事会已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会三个委员会[170] 公司企业管治责任 - 公司并无成立企业管治委员会，董事会负责履行企业管治责任[159] 公司董事会主席职责 - 谢先生担任董事会主席、行政总裁及提名委员会会议主席[160] 公司董事会主席与非执行董事会议 - 截至2023年12月31日止年度，董事会主席曾