公司财务状况概述 - 截至2023年6月30日，公司总资产为44.63044亿美元，较2022年12月31日的45.15641亿美元有所下降[15] - 2023年第二季度总营收为5.4931亿美元，2022年同期为5.61004亿美元；2023年上半年总营收为11.17959亿美元，2022年同期为11.04126亿美元[18] - 2023年第二季度净亏损为993.4万美元，2022年同期为747.4万美元；2023年上半年净亏损为1974.6万美元，2022年同期为4554.2万美元[18] - 2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损均为0.41美元，2022年同期为0.31美元；2023年上半年基本和摊薄后每股净亏损均为0.82美元，2022年同期为1.91美元[18] - 2023年第二季度净亏损993.4万美元，2022年同期为747.4万美元；2023年上半年净亏损1974.6万美元，2022年同期为4554.2万美元[21] - 2023年第二季度其他综合收益（税后）为1280.9万美元，2022年同期亏损9164.7万美元；2023年上半年为3218.4万美元，2022年同期亏损7300.6万美元[21] - 2023年6月30日，普通股股份为2411.4万股，金额为241.1万美元；2022年6月30日，股份为2389.9万股，金额为239万美元[24] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为3977.1万美元，2022年同期使用6272.7万美元[26] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为3278.9万美元，2022年同期为18.72942亿美元[26] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为2173.4万美元，2022年同期提供16.44887亿美元[26] - 2023年上半年现金及现金等价物净减少1289.7万美元，2022年同期减少2.97129亿美元[26] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为1.95887亿美元，2022年同期为2.55698亿美元[26] - 截至2023年6月30日，公司按公允价值计量的资产总值为63173千美元，负债总值为32844千美元；截至2022年12月31日，资产总值为64878千美元，负债总值为27586千美元[84][85] - 截至2023年6月30日，公司可供出售投资证券的公允价值为1812千美元；截至2022年12月31日，公允价值为4740千美元[88] - 截至2023年6月30日，公司权益法投资账面价值为3161千美元；截至2022年12月31日，为3178千美元[91] - 截至2023年6月30日，公司预付费用和其他流动资产为95783千美元；截至2022年12月31日，为88932千美元[93] - 截至2023年6月30日，公司其他资产为99960千美元；截至2022年12月31日，为105462千美元[93] - 截至2023年6月30日，公司存货总值为775269千美元；截至2022年12月31日，为696009千美元[95] - 截至2023年6月30日，公司物业、厂房及设备净值为616540千美元；截至2022年12月31日，为636113千美元[96] - 2023年第一季度和上半年折旧费用分别为2440万美元和4780万美元；2022年同期分别为2490万美元和4640万美元[96] - 截至2023年6月30日，商誉账面价值为14.64478亿美元，较2023年1月1日的14.49258亿美元增加152.2万美元[97] - 截至2023年6月30日，无形资产净值为9.2983亿美元，成本为12.48745亿美元，累计摊销3.18915亿美元；2022年12月31日净值为9.82766亿美元，成本为12.34717亿美元，累计摊销2.51951亿美元[100][101] - 2023年第一、二季度无形资产摊销费用分别为3310万美元和6540万美元，2022年同期分别为4160万美元和7330万美元[102] - 截至2023年6月30日，预计未来五年无形资产年摊销额分别约为6643.5万美元（2023年剩余时间）、1.32106亿美元（2024年）、1.24565亿美元（2025年）、1.23879亿美元（2026年）、1.17818亿美元（2027年）[104] - 截至2023年6月30日，应计负债为2.54508亿美元，2022年12月31日为2.42769亿美元；其他长期负债为1.09858亿美元，2022年12月31日为1.14104亿美元[106][107] - 2023年第一、二季度所得税按估计有效税率分别为57%和46%计提，2022年同期分别为56%和36%[108] - 截至2023年6月30日，长期债务账面价值为16.41095亿美元，其中定期贷款A本金8.23438亿美元，定期贷款B本金8.39375亿美元[137] - 截至2023年6月30日，未来五年长期债务本金还款总额约为1.66亿美元[138] - 2023年第二季度和上半年长期债务相关利息费用分别为3292.2万美元和6425.4万美元[138] - 截至2023年6月30日，累计其他综合收益（损失）净额为 -4879.4万美元，较年初的 -8097.8万美元有所改善[142] - 2023年上半年，公司为员工代扣54371股普通股，以支付870万美元的最低法定所得税预扣义务[141] - 2023年和2022年三、六个月各利润表项目占总收入百分比显示，2023年三、六个月毛利率分别为35%、34%，2022年为30%；2023年三、六个月净亏损率分别为1%、2%，2022年分别为0%、4%[184] - 2023年6月30日止三个月和六个月，GAAP准则下耗材收入分别为2.37亿美元、4.731亿美元，较2022年同期分别减少400万美元、810万美元，降幅均为1.7%[188] - 按固定汇率计算，2023年6月30日止三个月和六个月耗材收入分别为2.389亿美元、4.808亿美元，较2022年同期分别减少210万美元、40万美元，降幅分别为0.9%、0.1%[188] - 2023年第二季度和上半年输液系统收入分别为1.532亿美元和3.149亿美元，同比增长3.1%和9.8%；按固定汇率计算分别为1.559亿美元和3.228亿美元，同比增长4.9%和12.6%[189] - 2023年第二季度和上半年生命护理收入分别为1.592亿美元和3.3亿美元，同比下降7.1%和1.8%；按固定汇率计算分别为1.604亿美元和3.353亿美元，同比下降6.4%和0.2%[190] - 2023年第二季度和上半年毛利率分别为35.0%和34.4%，2022年同期分别为29.9%和30.5%[192] - 2023年第二季度和上半年SG&A费用分别为1.509亿美元和3.035亿美元，同比下降4.9%和2.7%[193] - 2023年第二季度和上半年研发费用分别为2230万美元和4210万美元，同比下降1.3%和9.3%[195] - 2023年第二季度和上半年重组、战略交易和整合费用分别为1240万美元和2340万美元，2022年同期分别为1350万美元和4740万美元[196] - 2023年第二季度和上半年或有收益公允价值变动损失分别为400万美元和330万美元[199] - 2023年第二季度和上半年净利息支出分别为2412.1万美元和4663.6万美元，2022年同期分别为1544万美元和2849.5万美元[200] - 2023年第二季度和上半年所得税按估计有效税率57%和46%计提，2022年同期分别为56%和36%[203] - 截至2023年6月30日的六个月，公司现金及现金等价物和短期投资证券从2.13亿美元增至1.977亿美元，增加了1530万美元[208] 公司面临的风险 - 公司面临依赖单一和有限第三方供应商、未来增长及运营结果不确定等风险[10] - 公司面临供应链中断、通胀、利率上升、外汇汇率波动等风险[12] - 公司面临新冠疫情对运营和财务表现的影响风险[12] - 公司面临未能实现预期运营效率或费用削减的风险[12] - 公司面临未能成功竞争和维持市场份额的风险[12] - 公司面临未能为产品开发提供资金并通过商业销售收回投资的风险[12] - 公司业务受全球经济挑战影响，如通胀上升、原材料成本增加和供应链中断，2022年毛利润率受负面影响[179] - 公司业务面临公共卫生危机和流行病风险，如COVID - 19导致医院入院和医疗程序量下降，影响产品需求[182] 公司业务与产品 - 公司开发、制造和销售用于输液治疗、血管通路和重症护理应用的创新医疗产品[31] - 2023年，公司主要产品按新业务部门分类，耗材业务部门包括输液治疗、肿瘤学、血管通路和气管切开术产品[160] - 输液治疗产品包括非专用输液器、延长管、无针连接器和消毒帽等[161] - 公司主要肿瘤产品有Clave™无针产品、Neutron™导管通畅装置等[162] - 公司血管通路产品包括Jelco安全和常规外周静脉导管等[166] - 公司输液系统产品有Plum 360™输液泵、CADD门诊输液泵等[167][168] - 公司重症护理业务单元包括静脉解决方案、重症监护、全身麻醉和呼吸等产品[172] 财务报表重分类 - 对上年财务报表和附注进行了某些重分类，以符合当年的列报方式，这些重分类对先前报告的总收入、净亏损、股东权益或现金流无影响[32] 收购事项 - 2022年1月6日公司以19亿美元现金及250万股普通股收购Smiths Medical 100%股权，或有现金对价最高1亿美元[34][35] - 收购Smiths Medical使公司产品拓展至注射器和移动输液设备等，加强全球市场覆盖[34] - 截至2023年6月30日，公司为过渡服务协议分别在3个月和6个月内支出390万美元和790万美元，未支付款项100万美元[36] - 收购最终总对价25.5245亿美元，可辨认净资产10.8257亿美元，商誉14.6988亿美元[38] - 2022年1月7日至6月30日，Smiths Medical收入4.378亿美元，净亏损6550万美元[39] - 2021年第三季度，公司以330万美元现金收购一家非上市公司约20%的非上市股权，并获得其知识产权独家许可[89] - 2022年1月6日完成收购后，Smiths持有公司约10.5%的普通股，有权指定一人进入董事会，前提是其持股至少5%[139] - 2021年11月收购小型外国输液系统供应商，潜在或有对价最高250万美元，截至2023年6月30日，与产品相关监管认证的或有对价估计公允价值为150万美元[148] - 2021年8月与国际分销商达成协议，或有对价不超过600万美元，截至2023年6月30日，或有对价估计公允价值为430万美元[149] 费用相关 - 2023年和2022年6月30日止3个月重组、战略交易和整合费用分别为1240万美元和1350万美元[42] - 2023年和2022年6月30日止6个月重组、战略交易和整合费用分别为2340万美元和4740万美元[42] - 2023年6月30日止3个月和6个月重组费用分别为130万美元和400万美元[43] - 2023年6月30日止3个月和6个月战略交易和整合费用分别为1110万美元和1940万美元[44] - 2023年Q2和H1租赁总成本分别为634.1万美元和1275.8万美元，2022年同期分别为567.6万美元和1105.6万美元[59] 租赁相关 - 截至2023年6月30日，经营租赁使用权资产为7602.8万美元，融资租赁使用权资产为301.9万美元[61] - 经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为5.9年和4.3年，加权平均折现率分别为4.32%和4.77%[61] 套期保值与衍生工具 - 公司开展现金流套期保值计划，以管理外汇汇率风险和浮动利率风险[65] - 衍生工具按公允价值记录在合并资产负债表上，相关损益计入其他综合收益（损失）[66] - 截至2023年6月30日，外汇远期合约未平仓名义总额为1.767亿美元，包括墨西哥比索4590万美元、欧元3040万美元等多种货币[67] - 2021年11月签订的一年期交叉货币平价远期合约，截至2022年6月30日未平仓名义总额约为2.082亿墨西哥比索，固定远期汇率为21.60墨西哥比索/美元[68] - 2022年3月30日起，A类定期贷款互换初始名义金额为3亿美元，2027年3月30日到期前每季度等额降至1.5亿美元，固定利率1.32%；B类定期贷款互换初始名义金额为7.5亿美元，