股权发行与融资情况 - 2021年3月12日开始的2021 Reg D发行，发行260,245股A类普通股，筹集400万美元[166] - 2021年8月25日开始的2021 Reg CF发行，发行227,595股A类普通股，筹集460万美元[166] - 2021年8月25日开始的另一笔2021 Reg D发行，发行48,198股A类普通股，筹集100万美元[166] - 2021年8月25日开始的2021 Reg S发行，发行11,221股A类普通股，筹集20万美元[166] - 2022年1月26日开始的2022 Reg A发行，发行2,850份认股权证，筹集5.7万美元[166] - 2022年9月14日开始的2022 Reg D发行，发行195,000股A类普通股，筹集150万美元[166] - 2021年3月12日公司发起A类普通股Regulation D发售，目标500万美元，最终筹集402.2万美元[323] - 2021年8月25日公司发起Regulation CF、D和S普通股及认股权证发售，Regulation CF最终筹集454.69万美元，Regulation D最终筹集96.3956万美元，Regulation S最终筹集22.4416万美元[324][327][328][329] - 2022年9月11日公司与Armistice Capital Master Fund Ltd.签订协议，发行19.5万股A类普通股和39万份认股权证，总价1,511,250美元[428] 公司审计师变更 - Cherry Bekaert LLP在2017 - 2022年担任公司审计师[294] - Marcum LLP自2022年起担任公司审计师[303] 公司持续经营能力 - 公司2022年财务报表按持续经营假设编制，但存在重大营运资金不足、亏损严重等问题，持续经营能力存疑[299] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年亏损910万美元，经营现金流出670万美元，截至2021年12月31日累计亏损2720万美元[293] - 截至2022年12月31日，公司总资产为6411918美元，较2021年的8664654美元下降26%[305] - 2022年净收入为5385077美元，较2021年的3677896美元增长46%[308] - 2022年总运营费用为17464000美元，较2021年的12568888美元增长39%[308] - 2022年运营亏损为12078923美元，较2021年的8890992美元扩大36%[308] - 2022年净亏损（含非控股权益）为12091540美元，较2021年的9058906美元扩大34%[308] - 2022年归属于T Stamp Inc.的基本和摊薄后每股净亏损为2.55美元，2021年为2.40美元[308] - 2022年综合亏损为12038188美元，较2021年的8920106美元扩大35%[311] - 截至2022年12月31日，公司股东权益总额为625144美元，较2021年的5033716美元下降88%[305] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为-11744000美元，2021年为-8744000美元[316] - 2022年投资活动产生的现金流量净额为-1000000美元，2021年为-2000000美元[316] - 2022年净亏损1209.154万美元，2021年为905.7163万美元[317] - 2022年经营活动净现金流为-633.7386万美元，2021年为-670.2221万美元[317] - 2022年投资活动净现金流为-99.819万美元，2021年为-76.8353万美元[317] - 2022年融资活动净现金流为510.1194万美元，2021年为933.7517万美元[317] - 截至2022年12月31日公司累计亏损3930万美元[330] - 截至2022年和2021年12月31日，公司在美国银行账户中分别有7.1万美元和225万美元超过联邦存款保险公司的保险额度[344] - 截至2022年12月31日，三位客户分别占应收账款总额的37%、33%和26%，合计占比96%；截至2021年12月31日，三位客户分别占应收账款总额的51%、31%和10%，合计占比92%[347] - 2022年全年，公司主要向三位客户销售，占总净收入约93.60%，其中ICE、一家标准普尔500指数银行和万事达卡分别占61.01%、18.36%和14.23%；2021年全年，这三位客户占总净收入约91.97%，其中ICE、一家标准普尔500指数银行和万事达卡分别占45.69%、29.25%和17.03%[348] - 截至2022年和2021年12月31日，应收账款均包含10.9万美元的未开票应收账款[353] - 2022年全年，公司对数字资产计提了2.8万美元的减值损失[360] - 2022年和2021年广告营销费用分别为21.7万美元和13.5万美元[376] - 2022年和2021年有效税率均为0%[381] - 2022年1月1日采用ASC 842，确认30.2万美元经营租赁负债和32.3万美元使用权资产[398] - 2021年2月23日，公司支付9.2万美元现金收购Pixelpin软件知识产权[403] - 2022年6月1日，公司收到Pixelpin收购交易中支付的增值税退款1.3万美元，资产账面价值降至7.8万美元[403] - 截至2022年12月31日，公司新增专利投资17.5万美元，有9项新专利获批和13项新专利申请[404] - 截至2022年12月31日，非可转换本票应付总额为886,465美元，2021年为856,258美元[405] - 公司与马耳他政府协议潜在可偿还预付款最高为85.8万美元，截至2022年12月31日已收到该金额[405] - 2020年4月22日公司与SCV签订35万美元本票，2021年4月22日还清本金35万美元及利息2.9万美元[409] - 2020年4月22日公司与SCV签订认股权证协议，发行1.5万份认股权证，2021年4月22日行使[410] - 2021年1月1日至2022年12月31日，负债分类认股权证余额从287,750美元变为261,569美元[411] - 截至2022年12月31日，客户持有的认股权证公允价值为25万美元[411] - 2022年计算认股权证负债公允价值时，无风险利率为2.09 - 4.05%，预期波动率为53.22 - 104.50%[416] - 截至2022年12月31日，股权分类认股权证总数为1,465,083份，2021年为1,550,402份[417] - 2022年12月31日预付费用和其他流动资产为580,086美元，2021年为996,602美元[432] - 2022年资本化内部使用软件净值为141.8672万美元，2021年为116.0044万美元，2022年和2021年摊销费用分别为51.7万美元和45.4万美元[434] - 2022年财产和设备净值为30.0664万美元，2021年为11.1768万美元，2022年和2021年折旧费用分别为13.6万美元和5万美元[435] - 2022年其他资产为2066美元，2021年为17.814万美元[436] - 2022年应计费用为109.9824万美元，2021年为105.9532万美元[437] - 2022年无形资产净值为25.1686万美元，2021年为20.1807万美元，2022年和2021年摊销费用分别为10.7万美元和7万美元[441] - 2022年总净收入为538.5077万美元，2021年为367.7896万美元[444] - 2022年税前净亏损为905.8906万美元，2021年为1207.0464万美元，2022年所得税费用为2.1076万美元，2021年为0[447] - 2022年递延所得税资产净额为0，2021年为0，2022年和2021年估值备抵净增加分别为314.6272万美元和209.6141万美元[449][450] - 截至2022年12月31日，公司联邦净经营亏损结转额为1810.371万美元，州净经营亏损结转额为434.1312万美元，外国净经营亏损结转额为871.2636万美元[451] - 2022年归属于普通股股东的净亏损为1209.154万美元，每股净亏损为2.55美元；2021年净亏损为905.7163万美元，每股净亏损为2.4美元[457] - 2022年和2021年授予顾问委员会成员和外部顾问的股票奖励分别为49000美元和141000美元，期权分别为0美元和114美元，受限股票单位分别为190000美元和297000美元[459] - 2022年和2021年授予员工的股票奖励分别为307000美元和369000美元，期权分别为57000美元和500000美元，受限股票单位分别为1800000美元和1470000美元[461] - 2022年和2021年授予期权的加权平均授予日公允价值分别为每股7.65美元和9.55美元，归属期权的总授予日公允价值分别为57000美元和500000美元[463] - 截至2022年12月31日，公司有387109份股票期权、64699份普通股奖励和292565份受限股票单位未行使，未确认的基于股票的薪酬分别为0美元、23000美元和176000美元[464] - 2022年和2021年的基于股票的薪酬费用分别为2399063美元和2780639美元[469] - 截至2022年12月31日，公司授权发行52000000股股票，包括50000000股普通股和2000000股优先股[470] - 截至2022年和2021年12月31日，无A系列优先股发行和流通[477] - 截至2022年和2021年12月31日，关联方应付款分别为273000美元和253000美元，与10Clouds相关的总成本分别约为935000美元和1080000美元[479] - 2022年和2021年，公司因管理层成员所在律师事务所提供法律服务产生的费用分别为138000美元和32000美元，截至2022年和2021年12月31日应付款为0美元[480] - 计算2022年授予期权公允价值的假设包括：A类普通股公允价值3.05 - 22.90美元，行权价格3.10 - 3.75美元，无风险利率1.25 - 4.38%，预期股息收益率0%，预期波动率52.80 - 104.50%，预期期限3年[468] 公司股权结构调整 - 2023年2月20日公司批准A类普通股1比5反向拆分，3月23日生效[322] 公司业务相关事项 - 公司将TSIH视为可变利益实体并进行合并报表，截至2022年12月31日TSIH剩余56513股用于未来员工RSU奖金[335][338][339] - 2022年12月30日公司完成对Trust Stamp Cayman的行政解散[334] 公司运营相关说明 - 公司编制合并财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计存在重大差异[340] - 新冠疫情自2020年1月起造成全球商业中断，截至2022年12月31日的十二个月，对合并财务报表无重大影响[341] - 公司有单一运营和报告部门，首席执行官以合并财务信息进行运营决策、评估财务绩效和分配资源[342] - 公司依赖额外资本资源进行全面运营，面临无法获得资金或无法盈利运营的风险[343] - 公司主要从专业服务获取收入，在向客户转移产品和服务控制权时按预期对价确认收入[365]