公司基本信息 - 公司是一家银行控股公司，总部位于弗吉尼亚州雷斯顿，主要服务于华盛顿特区都会区[153] 银行收入与资金来源 - 银行主要收入来源为贷款和投资利息，主要资金来源为存款[154] - 银行除净利息收入外，还通过存款服务费、保险佣金收入、银行拥有的人寿保险收入和商户服务手续费收入来创收[154] 贷款损失备抵相关 - 银行通过记录贷款损失准备金来维持贷款损失备抵，以吸收现有贷款可能无法收回的损失[154] - 贷款损失备抵由特定、一般和未分配部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素，未分配部分用于覆盖不确定性[160] - 当根据当前信息和事件，公司很可能无法按贷款协议的合同条款收回到期的本金或利息时，贷款被视为减值[161] - 大额同质小额贷款组合进行减值评估，除非贷款在债务重组中被修改，否则公司不会单独识别个别消费贷款进行减值披露[162] 前瞻性陈述与风险因素 - 本10 - Q表格包含前瞻性陈述，其基于某些假设描述公司未来计划、战略和预期，但实际结果可能与陈述有重大差异[149] - 影响公司及其子公司运营的风险因素包括新冠疫情潜在复发、经济状况恶化、业务集中在华盛顿特区都会区等[150] 九个月财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日的九个月，公司净收入增至2360万美元，较2021年同期增加570万美元，增幅31.7%[166] - 截至2022年9月30日的九个月，摊薄后每股收益增至1.67美元，较2021年同期增加0.38美元，增幅29.5%[166] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入增加400万美元，较2021年同期增长8.1%，主要因贷款和投资组合增长[167] - 2022年前九个月公司未计提贷款损失准备金，2021年同期计提280万美元，主要因对新冠疫情影响评估变化[168] - 截至2022年9月30日的九个月，非利息收入减少23.3万美元，较2021年同期下降19.3%，主要因投资市值调整[169] - 截至2022年9月30日的九个月，非利息支出减少15.8万美元，较2021年同期下降0.6%，主要因2021年非经常性费用及部分费用降低[170] - 2022年和2021年前九个月的平均资产回报率分别为1.40%和1.19%[171] - 2022年和2021年前九个月的平均股权回报率分别为15.03%和12.32%[171] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净利息收入在完全税收等效基础上增加400万美元，增幅8.1%，达到5308.6万美元[181] - 2022年九个月净利息收益率为3.19%，低于2021年的3.30%，主要因计息存款和次级债务成本增加及贷款组合收益率下降[182] - 2022年贷款组合收益率为4.37%，低于2021年的4.40%，主要因2021年9月30日后发放的商业房地产贷款加权平均收益率略有下降[183] - 2022年投资证券组合收益率为1.80%，高于2021年的1.70%，主要因2021年9月30日后购买的投资证券收益率较高[184] - 截至2022年9月30日的九个月，利息收入在完全税收等效基础上增加510万美元，增幅9.2%，达到6070万美元，主要因生息资产规模增加[188] - 贷款的完全税收等效利息收入因规模增加约170万美元，平均贷款在对比的九个月期间增加约6310万美元[189] - 投资证券的完全税收等效利息收入增加约270万美元，主要因规模增加，平均投资证券在两个时期之间增加约1.836亿美元[190] - 截至2022年9月30日的九个月，利息支出增加110万美元，增幅17.2%，达到760万美元，主要因计息存款的利率和规模增加[191] - 2022年九个月计息存款的总体成本为0.55%，高于2021年的0.53%，主要因货币市场账户资金成本上升[192] - 公司资金总体成本受益于平均无息存款占平均存款总额的比例从2021年的24.8%增至2022年的25.6%[193] - 2022年前九个月未计提贷款损失准备金，2021年同期为280万美元[195] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款损失准备金为2000万美元，占总贷款净额的比例分别为1.16%和1.20%[195] - 2022年前九个月非利息收入为97.3万美元，较2021年同期减少23.3万美元，降幅19.3%[199] - 2022年前九个月非利息支出为2442.5万美元，较2021年同期减少15.8万美元，降幅0.6%[202][203] - 2022年前九个月所得税费用为590万美元，较2021年同期增加99.5万美元，增幅20.4%[204] 第三季度财务关键指标变化 - 2022年第三季度净利润为800万美元，较2021年同期增加120万美元，增幅19.0%[205] - 2022年第三季度净利息收入为1770万美元，较2021年同期增加150万美元，增幅9.4%[206] - 2022年第三季度非利息收入较2021年同期增加12.5万美元，增幅38.5%[208] - 2022年第三季度非利息支出较2021年同期增加33.5万美元，增幅4.4%[209] - 2022年第三季度和2021年第三季度的资产回报率分别为1.38%和1.30%，净资产收益率分别为15.07%和13.35%[210] - 截至2022年9月30日的三个月，完全税等效基础上净利息收入增加150万美元，增幅9.5%，主要因生息资产平均余额增加[217] - 2022年第三季度净息差为3.10%，低于2021年同期的3.15%，主要因计息负债成本从0.54%升至0.90% [218] - 截至2022年9月30日的三个月，贷款组合收益率为4.31%，高于2021年同期的4.21%，增加0.10% [219] - 截至2022年9月30日的三个月，投资证券组合收益率为1.97%，高于2021年同期的1.54%，增加0.43% [220] - 截至2022年9月30日的三个月，银行计息存款收益率为2.19%，高于2021年同期的0.15%，增加2.04% [221] - 利率和规模变化对净利息收入影响分析显示，生息资产总增加317.4万美元，计息负债总增加164万美元，净利息收入变化为153.4万美元[223] - 截至2022年9月30日的三个月，完全税等效基础上利息收入增加320万美元，增幅17.5%，达2130万美元，因生息资产规模和利率上升[225] - 完全税等效贷款利息收入增加约150万美元，平均贷款增加约1.041亿美元，主要源于多个贷款组合增长[226] - 完全税等效投资证券利息收入增加约120万美元，平均投资证券增加约1.638亿美元，主要由PPP贷款还款和存款增长提供资金[227] - 截至2022年9月30日的三个月，利息支出增加160万美元至350万美元，主要因存款利率上升和规模略有增加，非计息存款占比从26.0%升至26.2% [229] - 2022年第三季度公司未计提贷款损失准备金，2021年同期为32.5万美元[230] - 2022年第三季度非利息收入为45万美元，较2021年同期增加12.5万美元，增幅38.5%[233] - 2022年第三季度非利息支出为795.8万美元，较2021年同期增加33.5万美元，增幅4.4%[235] - 2022年第三季度所得税费用为210万美元，较2021年同期增加35.7万美元，增幅20.0%[236] 资产负债与股东权益变化 - 截至2022年9月30日，公司合并总资产为23.1亿美元，净贷款（扣除未实现收入）为17.3亿美元，总存款为20.6亿美元，股东权益总额为2.022亿美元[155] - 截至2022年9月30日，贷款净额为17.25114亿美元，总资产为23.0554亿美元，存款为20.63341亿美元[164] - 截至2022年9月30日，总风险资本比率为15.4%，一级风险资本比率为14.3%，杠杆率为11.0%[164] - 截至2022年9月30日，公司总资产为23.1亿美元，较2021年12月31日增加1.562亿美元，增幅7.3%[237] - 截至2022年9月30日，公司总负债为21亿美元，较2021年12月31日增加1.625亿美元，增幅8.4%[238] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为2.022亿美元，较2021年12月31日减少63万美元，降幅3.0%[240] - 截至2022年9月30日，公司投资证券总账面价值为4.671亿美元，较2021年12月31日的3.448亿美元有所增加[241] - 2022年前九个月，公司购买了2.079亿美元的投资证券，同时有4690万美元的证券到期、赎回和本金偿还[242] - 截至2022年9月30日，公司贷款总额为17.3亿美元，较2021年12月31日增加5860万美元，增幅3.5%[248] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，总毛贷款分别为17.22亿美元和16.66亿美元，商业房地产贷款占比分别为63.37%和58.15%[250] - 截至2022年9月30日，贷款按期限划分，1年内到期1.86亿美元，1 - 5年到期3.36亿美元，5 - 15年到期8.80亿美元，15年后到期3.19亿美元[252] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司均无不良资产、不良贷款和非应计贷款[254][256][257] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，总债务重组贷款分别为53万美元和54.9万美元[258] - 2022年9个月无净冲销，2021年9个月净冲销9.1万美元；2022年和2021年3个月均无净冲销[262] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款损失准备金均为2000万美元，占总毛贷款净额比例分别为1.16%和1.20%[262] - 2022年3个月商业贷款净回收1000美元，回收率0.01%；2022年9个月商业房地产贷款净冲销1000美元，回收率 - 0.00%[264][266] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商业房地产贷款损失准备金占比分别为69.08%和67.48%[269] - 截至2022年9月30日，总存款较2021年12月31日增加1.82亿美元，增幅9.7%，达20.6亿美元[270] - 截至2022年9月30日，非利息活期存款较2021年12月31日增加4640万美元，增幅9.5%，达5.35亿美元[270] - 截至2022年9月30日，有息存款较2021年12月31日增加1.354亿美元（9.7%），达到15.3亿美元，占总存款的74.1% [271] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，核心存款分别为17.6亿美元（占总存款85.2%）和16.4亿美元（占总存款86.3%） [273] - 2022年9月30日和2021年9月30日止三个月，存款平均余额分别为20.5764亿美元和18.12635亿美元 [274] - 2022年9月30日和2021年9月30日止九个月，存款平均余额分别为19.95323亿美元和17.67229亿美元 [275] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司估计的未保险存款总额分别为11.5亿美元和10.1亿美元 [276] - 截至2022年9月30日，股东权益较2021年12月31日减少630万美元（3.0%），至2.022亿美元 [283] - 截至2022年9月30日，流动资产为3.807亿美元，占总资产的16.5%，高于2021年12月31日的2.993亿美元（占比16.8%） [288] 股票回购计划 - 2022年8月，公司董事会授权延长股票回购计划，可回购最多70万股（占2022年9月30日已发行股份的5.0%） [284] 借款额度与模型实施 - 基于2022年9月30日质押的抵押品，FHLB可用借款额度为3.746亿美元，储备银行额外借款额度约为2730万美元，其他代理行未使用信贷额度总计1.05亿美元 [289] - 公司需在2023年1月1日实施CECL模型，并打算在2023年第一季度进行CECL过渡选举，采用该模型可能对监管资本产生不利影响 [281]