财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司现金、现金等价物和短期投资总额为7.594亿美元，较上一财年末减少1610万美元[46] - 截至2023年9月30日，公司积压订单为4.23824亿美元；截至2022年10月1日，积压订单为5.10145亿美元[57] - 2023财年和2022财年，公司前十大客户销售额分别占净收入的53.5%和49.1%，2023财年无客户销售额占净收入超10%[118] - 截至2023年9月30日，公司有未到期外汇远期合约，名义金额为5460万美元[253] - 截至2023年9月30日，公司合并净库存余额为2.173亿美元[267] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为5.29402亿美元，2022年10月1日为5.55537亿美元[272] - 截至2023年9月30日，公司短期投资为2.3亿美元，2022年10月1日为2.2亿美元[272] - 截至2023年9月30日，公司应收账款净额为1.58601亿美元，2022年10月1日为3.09323亿美元[272] - 截至2023年9月30日，公司存货净额为2.17304亿美元，2022年10月1日为1.84986亿美元[272] - 截至2023年9月30日，公司总资产为14.99777亿美元，2022年10月1日为15.88599亿美元[272] - 截至2023年9月30日，公司总负债为3.25216亿美元，2022年10月1日为3.93949亿美元[272] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为11.74561亿美元，2022年10月1日为11.9465亿美元[272] - 2023年净收入为5714.8万美元，2022年为4.33545亿美元，2021年为3.67161亿美元[274][277][282] - 2023年净收入每股基本为1.01美元，摊薄后为0.99美元；2022年基本为7.21美元，摊薄后为7.09美元；2021年基本为5.92美元，摊薄后为5.78美元[274] - 2023年综合收入为6828.6万美元，2022年为4.03667亿美元，2021年为3.6666亿美元[277] - 2023年经营活动提供的净现金为1.73404亿美元，2022年为3.90188亿美元，2021年为3.00032亿美元[282] - 2023年投资活动使用的净现金为9133.8万美元，2022年提供的净现金为1.33799亿美元，2021年使用的净现金为8170.7万美元[282] - 2023年融资活动使用的净现金为1.11876亿美元，2022年为3.21191亿美元，2021年为4425.8万美元[282] - 2023年现金及现金等价物期末余额为5.29402亿美元，2022年为5.55537亿美元，2021年为3.62788亿美元[282] - 2023年支付利息14.2万美元，2022年为20.8万美元，2021年为21.8万美元[282] - 2023年支付所得税5625.4万美元，2022年为5030.9万美元，2021年为5185.6万美元[282] - 截至2023年9月30日和2022年10月1日，存货净额分别为2.17304亿美元和1.84986亿美元[334] - 截至2023年9月30日和2022年10月1日，物业、厂房及设备净额分别为1.10051亿美元和0.80908亿美元[334] - 截至2023年9月30日和2022年10月1日，应计费用和其他流动负债分别为1.03005亿美元和1.34541亿美元[334] 业务市场竞争情况 - 公司在半导体设备和包装材料产品市场面临激烈竞争，主要设备竞争对手有ASM Pacific Technology等，主要耗材竞争对手有PECO Co., Ltd.等[64][65] - 公司通过提供先进资本设备、工具和解决方案在多个终端市场竞争，技术领先有助于维持市场地位[47] - 半导体设备和包装材料行业竞争激烈，公司面临来自现有和潜在竞争对手的威胁[103][104] 业务运营与发展 - 公司与客户、终端用户和其他行业成员密切合作进行产品开发，加强客户关系并提升声誉[47] - 公司优化键合机平台以服务新兴高增长市场，如开发RAPID™ MEM用于内存组装[50] - 公司制造业务主要采用外包模式，在新加坡、荷兰、中国和以色列等地设有生产设施并获得相关认证[60][61] - 公司制定并实施全球业务连续性管理计划，定期审查和更新以应对业务运营的变化[71] - 公司设计、开发、制造和销售资本设备、工具及服务，业务受半导体市场需求和行业波动影响[287] 员工管理与发展 - 截至2023年9月30日，公司在全球有2877名全职员工和148名临时工[75] - 员工学习和发展基于70/20/10模型，即70%通过实践学习、20%通过社交学习、10%通过正规教育活动获取知识[81] - 2023财年公司推出多个全球领导力发展项目[81] - 2022年12月最近一次员工敬业度调查中，95%的员工提供反馈，整体敬业度得分为89%，较2019年上次调查提高11%[84] - 公司在以色列海法有制造工厂和办事处，约有70名员工[89][91] 业务风险因素 - 半导体行业受宏观经济环境波动影响，公司业务和财务表现也会随之波动[87] - 公司依赖供应商提供原材料、组件和子组件，供应链存在多种风险[94] - 2022财年末和2023财年行业供应限制有所缓解，但部分限制预计仍将持续[95] - 公司季度经营业绩波动大，受半导体行业周期性和波动性以及其他不可控因素影响[99] - 公司产品需求难预测，可能导致库存短缺或过剩，增加库存过时风险[98] - 公司平均销售价格通常随时间下降，虽采取措施但可能无法完全抵消价格下跌影响[101] - 公司需及时开发、制造新产品并获市场认可，否则会影响净收入和经营业绩[102] - 公司业务受国际贸易风险影响，包括贸易法规变化、货币波动、政治不稳定等[106][107][109] - 灾难性事件如自然灾害、公共卫生问题等会对公司运营和财务结果产生重大不利影响[112] - 公司受出口限制影响，美中贸易战可能对业务产生不利影响[113] - 美国商务部对EAR的修订影响公司部分先进包装产品，虽目前无重大直接影响，但可能有间接影响[115] - 公司客户订单积压情况可能被取消、减少或延迟交付，导致收入低于预期[120] - 公司业务依赖吸引和留住管理、销售和技术员工以及高级管理层的更替，若无法做到，业务、财务状况和经营成果可能受重大不利影响[121] - 替代封装技术可能使公司部分产品过时，影响业务和财务结果，因多数收入来自引线键合[123] - 公司将产品和设备发送给客户试用等，若未被购买，可能产生改造费用、库存减值等[124] - 公司产品若出现问题，可能导致保修费用、库存减值等后果，影响业务、经营结果或财务状况[125] - 公司整合制造和其他设施或实体可能产生意外成本和业务中断[126] - 公司受环境和安全法律法规影响，合规或违规可能导致成本增加、业务受限等[127] - 公司进行业务收购、剥离、合资或战略联盟可能影响业务、财务状况和经营结果[122] - 公司知识产权保护可能不足，若无法保护，竞争地位可能被削弱[137] - 公司面临知识产权侵权索赔风险，可能产生重大诉讼成本或其他费用，影响产品销售[143] - 公司信息技术系统和网络基础设施可能出现中断或故障，影响业务运营，造成数据安全漏洞和关键数据丢失[145] - 公司面临汇率波动风险，美元升值或贬值可能影响产品竞争力和现金流[152][153] 企业社会责任与ESG - 2022财年公司将企业社会责任四大支柱嵌入更广泛的ESG框架[72] - 公司成立ESG委员会监督ESG工作，提名与治理委员会每半年接收总结报告并最终监督所有ESG活动[73] 客户收入占比情况 - 2023财年无单一客户销售额占净收入超10%[53] - 公司超90%的净收入来自美国以外客户，2021 - 2023财年来自中国客户的净收入分别为43.4%、45.8%、38.6%[106] 公司治理与股权相关 - 公司获授权可不经股东批准发行总计2亿股普通股，截至2023年9月30日，约5630万股已发行在外[157] - 公司规定禁止与持有20%或以上投票权证券的持有人进行某些类型的业务合并，除非获得董事会或股东的超级多数批准[159] 财务报告与内部控制 - 公司曾发现财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2023年9月30日已整改，但未来可能再次出现[160] 金融工具与风险管理 - 公司可出售证券的平均到期期限目标为少于18个月，认为利率和发行人信用评级变化对财务状况和经营成果影响有限[250] - 截至2023年9月30日，外汇10.0%的波动可能使公司财务状况、经营成果或现金流受到500万至600万美元的影响[252] 财务报表编制与准则应用 - 编制合并财务报表需管理层进行假设、估计和判断，实际结果可能与估计不同[288] - 截至2023年9月30日，宏观经济逆风未对合并财务报表产生重大影响，但未来估计可能变化[289] - 2023年9月30日和2022年10月1日，公司面临信用风险的金融工具主要为贸易应收款[291] - 公司多数业务以美元交易，但部分子公司功能货币为当地货币，存在外汇风险[294] - 公司持有衍生金融工具主要是为管理外汇汇率波动，一般使用外汇远期合约进行套期保值[296] - 公司将购买时原始期限为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物，按公允价值计量[301] - 存货按成本（先进先出法）与可变现净值孰低计量，公司一般为过时和过剩库存提供储备[303] - 财产、厂房和设备按成本计价，折旧和摊销按直线法在估计使用寿命内进行[305] - 公司在每个财年第四季度对商誉进行减值测试，不利变化可能导致未来非现金减值费用[310] - 2023财年和2022财年服务收入不重要[317] - 设备通常附带一年质保，公司在确认相关设备收入时会为预计质保费用建立准备金[320] - 公司在2023财年提前采用ASU 2021 - 08，该准则对合并财务报表无重大影响[331] - 公司自2023财年第一季度起采用ASU 2021 - 10，该准则对合并财务报表无重大影响[330] - 公司按ASC 718规定核算基于权益的薪酬，相关费用按公允价值在归属期内摊销[324] - 公司按ASC 260规定计算每股收益，包括基本每股收益和摊薄每股收益[325] - 公司可能与第三方金融机构签订加速股份回购协议回购普通股[326] 税收相关影响 - 公司现有新加坡税收激励计划将于2025财年到期，若无该激励，新加坡适用所得税率为17%，将大幅增加所得税支出[154] - 2022年12月，欧洲理事会就全球反税基侵蚀规则支柱二达成共识，将实施15%全球最低税，许多欧盟和G20国家计划在2025财年实施，可能对公司所得税费用产生重大影响[155]