财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金为119,362美元，较2021年12月31日的32,638,970美元大幅减少[16] - 2022年前三季度公司营收为6,227,340美元，较2021年同期的14,035,328美元下降55.63%[17] - 2022年前三季度公司净亏损为56,439,389美元，较2021年同期的21,437,300美元扩大163.27%[17] - 2022年前三季度公司基本和摊薄后每股净亏损为1.11美元，2021年同期为0.88美元[17] - 截至2022年9月30日，公司普通股数量为50,540,906股，股东权益总额为65,768,591美元[18] - 2022年前九个月，公司经营活动净现金为 - 800,010美元，投资活动净现金为 - 1,248,894美元，融资活动净现金为 - 479,096美元[20] - 2022年前九个月，公司净亏损为56,109,144美元，2021年同期为21,300,376美元[20] - 2022年9月30日，公司累计亏损约2.04亿美元，营运资金约540万美元[29] - 2022年第三季度和前九个月，公司经营亏损分别为610万美元和5230万美元，2021年同期分别为580万美元和1050万美元[29] - 2021年12月31日财年的收入从6852.7394万美元重述为1640.9922万美元，减少了5211.7472万美元[34] - 2022年和2021年前九个月，客户A的收入占比分别为23%和0%，客户B为10%和21%，客户C为0%和50%，客户D为0%和21%[43] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的应收账款坏账准备均为8.452万美元[48] - 2022年第三和前九个月，公司确定长期资产减值41.245万美元，与不再推进的项目有关[62] - 2022年9月30日和2021年12月31日，物业和设备净值分别为122,642美元和141,279美元[85] - 2022年和2021年第三季度无形资产摊销费用分别为137.8775万美元和128.7829万美元，前九个月分别为400.6903万美元和243.9829万美元[87] - 截至2022年9月30日，A系列应付票据剩余未偿余额77.15万美元，应计利息13.8822万美元，这些应付票据已违约[92] - 截至2021年10月29日，除18.5095万美元外，B系列可转换票据转换为976.4511万股普通股；截至2022年9月30日，剩余18.5095万美元不可转换，应计利息3.5184万美元[96] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，普通股分别发行5054.0906万股和5025.6317万股；2022年前9个月发行28.4589万股[101][102] - 公司发行的可转换债务确认了848.0697万美元的有益转换特征收益，对应债务折扣279.5万美元[110] - 2022年前9个月公司未发行新的股票期权，2022年9月30日股票期权的加权平均行使价格为0.41美元，加权平均剩余合约期限为4.2年，合计内在价值为944,544美元[115] - 2022年和2021年前9个月与员工股票期权相关的基于股票的薪酬费用分别为0美元和4,320美元[115] - 2022年前9个月，公司确认与员工限制性股票授予相关的股票薪酬费用为27,754,504美元，截至2022年9月30日，与限制性股票奖励相关的未确认基于股票的薪酬为4,614,397美元，将在未来3.3年内摊销[120] - 2022年和2021年前9个月，公司在Spicewood的租赁总租金费用分别约为219,216美元和26,950美元[124] - 截至2022年9月30日，公司有30,000,000美元的受限现金作为抵押品和担保权益[127] - 截至2022年9月30日，公司与创始人的借款安排未偿还余额为13,000美元，公司根据服务协议向Master Goblin Games支付的总额为133,340美元[132][134] 业务线运营情况 - 2022年7月，公司因资金不足，让大部分员工休假并暂停彩票游戏销售业务[9] - 2023年4月25日，公司恢复票务销售业务，支持附属合作伙伴[26] - 公司经营一个服务线，即提供彩票产品和服务，按一个经营和报告分部编制合并报表[40][41] - 2023年4月22日，公司与IGA签署独家合作协议，在多米尼加共和国供应德克萨斯州官方彩票[147] 公司业务合并相关 - 2021年10月29日，公司与AutoLotto完成业务合并，业务迁至德克萨斯州斯派斯伍德[21] - 2021年10月29日业务合并按反向资本重组处理，AutoLotto为会计收购方[35] - 2021年10月29日业务合并完成，AutoLotto每股普通股和优先股转换为约3.0058股Lottery.com普通股[77] - 业务合并触发6380万美元B系列可转换票据转换，最终转换为9,764,511股Lottery.com普通股[78] - 业务合并完成时，AutoLotto从TDAC信托和运营账户获得约4279.4万美元净收益[82] - 业务合并总交易成本约946万美元，累计债务偿还约1106.8万美元，其中关联方应付票据偿还约547.5万美元，承销商应计费用支付约559.3万美元[83] 公司融资情况 - 公司通过债务和股权融资支持业务，未来计划通过私募、优先股发行等方式筹集资金[30] - 公司需要额外资金支持和重启业务，但资金可能无法按商业上可接受的条款获得[10] - 公司需额外融资以执行商业计划，但无法保证能成功筹集继续运营所需资金[32] - 2022年3月22日，公司签订200万美元三年期有担保本票协议，年利率约3.1%，截至2022年9月30日，本金200万美元未偿还，应计利息32,614美元[90] - 2021年公司与非关联投资者签订多份可转换本票协议，总金额3889.3733万美元，年利率8%；还额外发行可转换本票，金额1000万美元，年利率6%[94] - 2021年公司与6名B系列本票持有人修订协议，增加本金355.2114万美元，产生债务清偿损失7.1812万美元[95] - 2020年6月29日公司与美国小企业管理局签订15万美元本票，年利率3.75%，截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款余额15万美元，应计利息6276美元[96][97] - 业务合并后有2012.5002万份购买普通股的认股权证，其中2012.5万份为公开认股权证[105] - 2022年2月15日公司发行认股权证，可购买9.2621万股普通股，行使价7.56美元/股，价值19.4695万美元[108] - 公司获Woodford资助，协议最高可提供250万美元，已收到125万美元，尚欠125万美元，双方可协商增至5250万美元，借款年利率12%，违约年利率22%[140] - 借款可转换为公司普通股，转换价格为协议日期10个工作日内公司普通股最低公开价格的80%（即每股0.28美元），有4.99%和19.99%的持股限制[141] - 公司同意授予Woodford购买公司已发行和流通普通股15%（即7619207股）的认股权证，行权价格为每股0.28美元，违约或未转换时行权价可抵消欠款并再打25%折扣（即每股0.21美元）[144] 公司面临风险 - 公司目前未符合纳斯达克的持续上市标准，未来可能无法重新符合[13] - 公司目前在贷款协议下欠有大量资金，可能无法偿还[13] - 公司被证券购买者提起多起诉讼，包括集体诉讼，可能对业务、财务等产生重大不利影响[7] - 公司面临内部调查、法律诉讼、市场竞争、监管合规等多方面风险[5][6][7][8][12] - TinBu原告起诉公司及子公司，指控违约和虚假陈述，索赔超460万美元，公司将反对原告的违约动议[146] - 2022年8月19日，Preston Million对公司及部分前高管和董事提起集体诉讼[204] - 2022年11月18日，法院指定RTD Bros, LLC等为首席原告，Glancy Prongay & Murray, LLP为首席律师[204] - 2023年1月31日，原告提交修订后的起诉书，增加多名被告[204] - 2023年4月3日，公司提交驳回修订后起诉书的动议[204] - 原告预计不迟于2023年5月18日提交反对驳回动议的文件，公司需不迟于6月20日提交答辩书[204] - 2023年3月13日，TinBu原告对公司及其子公司TinBu提起诉讼，索赔超460万美元[205] - 双方同意将公司及其子公司的回应截止日期延至2023年5月1日[205] - 2023年5月2日，公司及其子公司聘请当地律师，提交延长提交初始回应期限的动议[205] - 2023年5月5日，原告提交法院缺席判决动议，公司打算反对[205] - 2023年5月9日，原告向公司送达首次请求承认书，公司将及时回应或提出必要异议[206] 公司其他事项 - 2018年8月2日，AutoLotto购买第三方业务发展伙伴186,666股A - 1类普通股，占该公司总流通股的4%[50] - 公司现金存于主要金融机构，常超出联邦保险限额，但管理层认为无重大信用风险[42] - 公司对租赁和非租赁组件按单一租赁组件核算，对短期租赁采用例外政策[55] - 截至2022年9月30日，公司在计算摊薄每股亏损时排除345,661份股票期权、3,832,431份受限奖励、488,296份认股权证、5,000,000份或有股份和1,750,000份单位购买期权[75] - 截至2022年9月30日，300万份卖方或有股份和200万份TDAC创始人或有股份仍符合条件至2022年12月31日[84] - 2018年公司开始发售2.85亿份数字证券，持有者有权按比例获得净抽奖收入的7%，2021年公司需向数字证券持有者支付约5,632美元，截至2022年9月30日尚未支付[123] - 2022年9月26日，法院判决J. Streicher Financial向公司返还16,500,000美元，10月27日，法院进一步判给公司397,036.94美元的律师费[128] - 2022年11月15日，公司成立了一家新的全资子公司Sports.Com, Inc. [137] - 公司与DSG签署协议获体育数据产品北美独家分销权，首份合同预计2023年二季度签署[138][139] - 2023年1月30日，Edward K. Moffly辞去公司临时首席财务官职务[144] - 2023年2月1日，Mark Gustavson被任命为公司首席执行官兼首席财务/会计官[145] - 2021年公司因财务报表结账和报告流程内部控制存在重大缺陷，导致收入高估约5210万美元，需重述财务报表[199] - 公司起诉Streicher违约，法院判决Streicher返还1650万美元，另判公司397036.94美元律师费，Streicher已部分还款，公司将继续追讨[203] 公司股权相关 - 截至2021年12月31日，作为TDAC合并的一部分，最多可发行500万股或有股份，有效期至2022年12月31日[111] - 2021年股权奖励计划最初预留1313.0368万股A类普通股，每年1月1日增加数量为上一年度末已发行普通股总数的5%[114] - 截至2021年12月31日，公司已授予3,832,431股限制性股票，将于2022年4月开始归属[118]