公司运营暂停与资金问题 - 2022年7月公司因资金不足暂停运营，截至2023年3月31日约190万美元未支付的工资义务[17] - 2022年7月，公司因资金不足，让大部分员工休假，暂停彩票游戏销售业务，截至2022年12月31日，公司欠约160万美元未支付的工资义务[53] - 公司重启业务需筹集足够资金重新招聘员工，若无法重启业务、招聘新员工和获得足够资金，可能被迫永久停止运营、出售资产和业务或寻求破产保护，导致证券价值归零[53][54] - 公司目前缺乏重大创收活动且负债累累，对未来12个月持续经营能力存在重大疑虑，财务报表按持续经营基础编制，未包括可能因无法持续经营而需进行的资产可收回性和负债分类调整[54] - 公司需要额外资金支持和重启业务、重新招聘员工和支付费用，最可能的资金来源是贷款协议下的未来借款或股权、债务出售，但可能难以获得额外资金，且可能需接受对股东不利的条款[54] - 若Woodford不按贷款协议向公司预付款项和/或公司无法筹集额外资金，可能无法筹集足够资金重启业务，可能被迫缩减或放弃重启计划，永久停止运营[54] - 公司与部分合作伙伴的运营关系可能因公司缺乏流动性而受到负面影响，若关系紧张或终止，可能对公司声誉、业务、财务状况等产生重大不利影响[54] 财务报告提交情况 - 2023年5月10日公司提交2021年年报修订版，5月15日提交2022年第一季度季报修订版[18] - 2023年5月22日和24日公司分别提交2022年第二季度和第三季度季报[18] - 公司未能按时提交年报和季报，未来提交时间无法保证[57] 纳斯达克上市相关情况 - 2023年2月23日纳斯达克决定将公司证券摘牌，3月23日公司请求听证上诉[19] - 2023年4月24日公司在听证会上提交合规计划，请求继续在纳斯达克上市[19] - 2023年5月8日纳斯达克临时批准公司继续上市，要求提交2023财年财务预测和重述财务报表[19] - 2023年5月24日纳斯达克决定于5月26日起暂停交易并摘牌公司证券[19] - 2023年6月8日纳斯达克撤销摘牌决定，批准公司继续上市，条件有效期至8月17日[19] - 2023年6月15日公司证券恢复在纳斯达克交易[19] - 2022年8月17日，公司因未及时提交2022年第二季度财报收到纳斯达克不符合上市规则通知[128] - 2022年8月24日，公司普通股连续30个工作日收盘价低于1美元，不符合纳斯达克规则，获180天宽限期至2023年2月20日[128] - 2023年2月23日，纳斯达克判定公司未恢复合规且无资格获第二个180天宽限期，公司有至3月2日上诉期并已上诉[128] - 2023年4月4日，公司因未及时提交2022年年报收到纳斯达克额外的摘牌通知[128] - 2023年4月24日，公司提交恢复合规计划，5月8日获有条件接受，5月24日被判定5月26日摘牌[128] - 2023年6月8日，听证小组决定撤销初始摘牌决定，给予公司至2023年8月17日的例外期[130] - 纳斯达克持续上市要求公司维持至少1000万美元股东权益、5000万美元上市证券市值或5000万美元总资产和前两年或前三年中两年的总收入[130] - 公司需维持多数独立董事和至少三名审计委员会成员，截至报告日期已满足该要求[130] - 若公司证券被纳斯达克摘牌，可能导致交易困难、股价下跌、融资能力受损等问题[130] 贷款协议相关情况 - 2022年12月7日公司与Woodford Eurasia Assets, Ltd.签订贷款协议[20] - 公司与Woodford签订贷款协议，最高可获5250万美元贷款，截至2022年12月31日已收到30万美元，借款年利率12%（违约时22%），期限12个月[21] - 借款可按Woodford选择转换为公司普通股，转换价格为贷款协议日期前10个工作日内最低公开股价的80%（即0.28美元/股），有4.99%和19.99%的持股限制[22] - 公司同意向Woodford授予认股权证，数量为公司已发行和流通普通股的15%（即50925271股的15%），行使价格为0.28美元/股，违约时可再打25%折扣至0.21美元/股[23] - 2023年6月12日，公司与Woodford对贷款协议进行修订，Woodford可将未偿还贷款余额转换为转换股份，转换价格在原20%折扣基础上再打25%折扣[24] - 与伍德福德的贷款协议约定最高提供5250万美元资金，截至2022年12月31日已收到30万美元[133] - 贷款年利率为12%，违约时为22%，借款可随时偿还无罚金，可转换为普通股，转换价格为每股0.28美元的80%[133][134] - 与贷款协议相关，授予伍德福德购买已发行和流通普通股7619207股的15%的认股权证，行使价格为每股0.28美元[135] - 贷款协议修订后，伍德福德可将未偿还贷款余额转换为转换股份，转换价格在原20%折扣基础上再打25%折扣[136] - 截至报告日期，公司欠贷款协议约30万美元，可能无法偿还，高负债增加违约风险[137] 业务线运营情况 - 公司B2B API平台于2023年4月恢复有限运营，预计B2C平台将于2023年底恢复运营[26] - 公司通过TinBu向超400家数字出版商和媒体组织提供超800种国内外彩票游戏的每日结果，数据来自超40个国家[29] - 2021年6月30日，公司收购Global Gaming 100%股权，其持有Aganar和JuegaLotto各80%股权[31] - 2021年12月，公司完成对https://sports.com域名的收购，2022年11月成立子公司Sports.com，并与沙特赛车公司合作，2022年12月与DSG签订协议获其体育数据产品北美独家分销权[33][34] - 公司制定三阶段重启运营计划，包括重启B2B API平台、恢复B2C平台运营、恢复其他业务线和项目，目前公司及子公司估计现金余额约为102766美元[35][36] 法律合规与监管风险 - 美国和国外多种法律影响公司业务，彩票和博彩法律旨在保护消费者和维护游戏完整性[38][39] - 《州际博彩修正案》限制公司跨州购买彩票游戏的能力，《电信法》的重新解释威胁在线彩票销售[39] - 2023年4月，得克萨斯州参议院通过法案，若颁布，将于2024年1月1日实施，禁止在线彩票游戏和使用快递服务[40] - 公司持有得克萨斯州彩票委员会颁发的许可证，拓展新市场可能需获取更多许可证[40] - 公司处理个人信息，受联邦、州和国际数据隐私保护法律影响[42] - 公司致力于遵守未成年和负责任博彩要求，多数运营地区禁止向18岁以下人士出售彩票[43] - 公司计划开发全面内部合规计划，但无法确保不违反法律法规[44] - 公司业务受反海外腐败法等反腐败法律法规约束，全球扩张可能增加违规风险[45] - 2022年7月6日和7月22日，董事会聘请外部律师进行内部调查，发现公司在彩票采购州和订单履行方面存在违反州和联邦法律的情况，以及内部会计控制问题，导致2021年12月31日年度审计财务报表和2022年3月31日季度未经审计财务报表需要重述[50] - 公司和部分前高管面临多项法律诉讼、调查和询问，已产生重大成本，未来可能还会产生与赔偿安排相关的重大成本，不利结果可能导致重大损失、额外处罚等，损害公司声誉、业务、财务状况等[50][51][52][53] - 公司2021年12月31日和2022年12月31日财务报告内部控制存在重大缺陷未整改[55] - 重大缺陷包括会计人员不足、政策程序设计或运行不佳、财务结账程序有缺陷、职责分离不完整[55] - 公司受2002年萨班斯 - 奥克斯利法案约束，需在年报和季报中包含内部控制有效性报告[56] - 内部控制无效可能使公司面临欺诈、资产挪用风险，还可能导致财务报表重述[56] - 公司在记录和测试内部控制程序时可能发现其他弱点和缺陷[57] - 1994年《州际博彩修正案》旨在填补联邦法律允许跨州销售彩票的漏洞，若被解释为禁止向外国传输信息，将对公司业务产生负面影响[87] - 宾夕法尼亚州禁止与获取或运输彩票相关的任何费用，伊利诺伊州法律禁止在既定票价基础上增加服务费、手续费或其他费用[88] - 美国部分司法管辖区可能要求持股超5%或10%的股东提交申请或接受背景调查[89] - 公司持有德州彩票委员会颁发的零售彩票销售许可证，拓展新市场可能需获取额外许可证[89] - 公司计划持续开发内部合规计划，但无法确保能防止违反法律法规[90] - 美国和多数国际司法管辖区禁止向18岁以下人士销售彩票，公司已制定相关识别要求[90] - 公司运营受美国和国际司法管辖区关于反贿赂、反洗钱等法律约束[91] - 违反反贿赂等法律可能使公司面临品牌声誉损害、制裁及影响获取政府许可等后果[92] - 公司需遵守美国经济和贸易制裁规定，违反可能面临处罚[92] - 公司业务涉及金融交易，违反反洗钱等法律可能面临重大民事罚款等责任[92] - 公司处理支付交易，违反相关隐私和信息安全等法规可能面临额外责任[93] - 税务和监管当局可能要求公司补缴税款、施加罚款等，影响公司业务和财务状况[93] - 公司需遵守美国和国际隐私法律，如2020年1月1日生效的CCPA和2023年1月1日生效的CCPA，违规将面临处罚[79] - 欧盟GDPR对个人数据使用提出新要求，公司需在72小时内报告潜在违规行为[80] 公司人员情况 - 截至报告日期，公司有10名未休假员工参与恢复运营工作[47] - 公司目前有9名员工管理和运营业务[94] 商标与专利情况 - 截至2022年12月31日，LOTTERY.COM、AUTOLOTTO和SPORTS.COM文字商标及SPORTS.COM标志在美国专利商标局的注册申请正在审核中，2023年3月，SPORTS.COM文字商标注册申请被拒且上诉期已过，标志注册申请也被拒，公司正考虑是否上诉[48] - 截至2022年12月31日，公司没有任何专利申请或已授权专利[48] - 截至2022年12月31日，公司有1个商标在美国专利商标局注册，6个文字商标和1个标志的注册正在申请中[108] 公司财务数据 - 公司2021年净亏损约580万美元，2022年净亏损约5300万美元，2022年全年净亏损约6130万美元，截至2022年12月31日累计亏损约2.091亿美元[64] - 公司过去有净亏损和负现金流，自2022年7月暂停运营，未来可能无法实现或维持盈利[64] - 公司预计未来运营费用增加，若总收入不增加将对经营成果产生负面影响[65] 市场与竞争风险 - 全球娱乐和博彩行业竞争激烈，若公司竞争不力，业务、财务状况和经营成果将受损害[58] - 公司业务受美国和全球经济状况影响，经济衰退、通胀等或对其产生不利影响[59] - 消费者可自由支配支出减少会对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[60] - 负面事件、媒体报道或公众舆论可能影响公司吸引和留住用户的能力，导致收入下降和用户增长放缓[61] - 公司未来增长依赖吸引和留住用户，若无法实现可能对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[61] - 搜索引擎排名波动、算法修改或关键词拍卖定价系统变化可能增加公司成本，减少用户流量[62] - 公司可能无法继续使用现有域名，或无法阻止第三方使用相似域名，这可能导致重大费用和声誉损害[62] - 公司面临企业社会责任、负责任游戏、声誉和道德行为相关风险，不当行为可能损害声誉和财务状况[63] - 在线彩票市场仍处于早期阶段，若市场不增长、增长缓慢或未达预期，将对公司产生不利影响[65] - 公司业务成功依赖产品和服务的市场接受度，若无法适应技术、行业标准和监管要求，可能影响财务结果[65] - 多州游戏高奖金机会可增加公司收入，低奖金或促销活动少会负面影响彩票购买和现金流[67] - 公司参与移动游戏和彩票行业新领域，面临法律、商业和金融等重大风险，未来经营结果、现金流和财务状况难预测[67] - 公司品牌推广需大量支出，但可能无法达到预期用户和客户认知度或增加收入，近期事件可能使品牌价值无法恢复到以前水平[69] - 公司过去和未来可能因各种欺诈行为遭受损失，欺诈会影响产品、声誉和运营，还可能导致法律诉讼和监管行动[70][71] - 公司业务受消费者支出减少影响，可能导致收入下降，经营结果难以预测[115] 技术与系统风险 - 公司依赖信息技术系统和服务，系统故障、错误、缺陷或中断会损害品牌声誉、导致业务中断和影响运营结果[75] - 公司采取的网络和数据安全措施可能不足以防止网络攻击和保护系统、数据和用户信息[75] - 公司网站曾出现中断、故障和性能问题，未来未经授权的访问、欺诈性操纵或篡改可能对业务产生重大不利影响[75] - 公司应用和网络产品可能存在错误、漏洞等缺陷，影响用户体验和业务运营[76] - 技术基础设施扩张可能面临复杂问题，导致成本增加和运营效率低下[77] - 公司信息技术和基础设施可能遭受黑客攻击等安全威胁，虽目前未造成重大影响，但未来不确定[77] - 公司依赖的加密和认证技术可能因技术发展而失效，安全措施可能无法防范所有攻击[78] - 公司业务依赖互联网和移动设备访问，网络故障可能影响业务和财务状况[81] - 公司所处行业技术发展迅速，新产品开发和推广存在风险，投资回报周期长[82] - 公司平台可用性可能受用户流量和系统复杂性影响，需进行大量投资改善[82] - 分布式账本技术是新兴技术，公司平台使用该技术存在不确定性[82] 第三方依赖风险 - 公司业务依赖B2C平台与主流移动操作系统及第三方平台的兼容性，若Google Play、苹果应用商店等阻止应用下载或广告投放，业务将受影响[96] - 公司依赖第三方平台分发产品，其条款政策宽泛且多变，可能影响产品使用和盈利[97] - 公司依赖第三方进行用户验证服务，若服务不佳或关系中断，业务将受影响[97] - 公司依赖有限数量的第三方支付处理器处理用户支付和取款，若关系终止或服务出现问题，业务将受影响[98] - 公司几乎所有支付通过信用卡、借记卡等方式，面临法规和欺诈风险，若违规将受处罚[98] - 若被认定为货币传输商且未遵守相关法规，公司将面临罚款等处罚[9