财务状况 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为4.6801亿美元，较2022年12月31日的2.5764亿美元有所增加[8] - 截至2023年3月31日，公司总资产为9.9706亿美元，较2022年12月31日的6.7004亿美元有所增加[8] - 截至2023年3月31日，公司总负债为22.0851亿美元，较2022年12月31日的12.4623亿美元大幅增加[8] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为4680万美元，营运资金赤字为4250万美元[32] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，交易成本分别为0和530万美元，2023年第一季度计入额外实收资本的交易成本约2440万美元[37] - 2023年第一季度Intuitive Machines, LLC支付约78.2万美元交易成本，截至3月31日应付账款中应计交易成本810万美元[37] - 截至收盘日，或有对价负债单元公允价值为9.97亿美元，截至2023年3月31日为1.034亿美元，变动370万美元[43] - 2023年3月31日和2022年12月31日，其他流动负债分别为22,257千美元和15,178千美元，包含融资义务、应付工资等项目[77] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，合同资产分别为1170.6万美元和697.9万美元，合同负债分别为5070.4万美元和5884.4万美元[97][98] - 截至2023年3月31日，剩余固定价格履约义务交易价格为8700万美元，预计未来9个月确认75 - 80%的收入[104] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司财产和设备净值分别为2944.5万美元和2117.6万美元[106] - 截至2023年3月31日，在建工程包括1740万美元月球运营中心建设成本和790万美元商业通信卫星制造成本[108] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司分别资本化在建工程1740万美元和1030万美元，对应融资义务分别为1460万美元和910万美元[114] - 截至2023年3月31日，公司记录使用权资产300万美元，对应租赁负债约320万美元；截至2022年12月31日，记录使用权资产和对应租赁负债约310万美元[114] - 截至2023年3月31日，经营租赁未来未折现现金流量总额为890.9万美元，租赁负债现值为566万美元[118] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司未偿还债务均为2000万美元，长期债务净额分别为386.8万美元和386.3万美元[118] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，短期借款加权平均利率分别为9.56%和6.55%[118] - 交易完成后，公司资本存量包括多种类别股票，截至2023年3月31日，各类股票发行和流通情况不同，总流通股数为8294.8558万股[127][128] - 截至2023年3月31日，直觉机器有限责任公司的前投资者持有其82.2%的普通股单位[139] - 截至2022年12月31日，安全协议公允价值为1830万美元，业务合并完成后，转换为206.6667万股A类普通股，公允价值估计为2070万美元[149][150] - 2021年计划下，截至2023年3月31日，公司有权发行183.5335万份B类普通股单位，该季度有1.1959万份被行使，1.78万份被注销[153] - 2023年综合激励计划生效，授权发行最多1270.6811万股A类普通股，截至2023年3月31日，尚未授予任何奖励[155] - 截至2023年3月31日，或有对价负债公允价值为103385美元，采用蒙特卡罗模拟法估计，假设公司获得NASA OMES III合同的概率为60%[156] - 2023年2月13日业务合并完成时，或有对价负债公允价值估计为9970万美元，假设公司获得NASA OMES III合同的概率为60%[157] - 截至2022年12月31日，股权融资概率为45.0%，流动性事件概率为50.0%，解散事件概率为5.0%，蒙特卡罗模拟的波动率为65.0%[160] - 2022年12月31日，流动性事件和解散事件场景下的现值因子基于18.7%的贴现率估算，股权融资、流动性事件和解散事件预计发生时间分别为0.5年、1年和2年[161] - 2023年2月13日业务合并完成时，安全协议公允价值估计为2070万美元[162] - 截至2023年3月31日，IX LLC JV总资产和总负债为240万美元，2022年12月31日为130万美元[178] 经营业绩 - 2023年第一季度，公司营收为1.8236亿美元，较2022年同期的1.8471亿美元略有下降[9] - 2023年第一季度，公司净亏损为2.3447亿美元，较2022年同期的4342万美元大幅增加[9] - 2023年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1.8666亿美元，较2022年同期的2.4044亿美元有所减少[11] - 2023年第一季度，公司投资活动净现金使用量为8565万美元，较2022年同期的377万美元大幅增加[11] - 2023年第一季度，公司融资活动净现金流入为4.8268亿美元，主要来自业务合并、A系列优先股发行等[11] - 2023年第一季度，公司A类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.64美元[9] - 2023年3月31日和2022年同期，均有一个主要客户分别占公司总收入的74%和78% [30] - 2023年3月31日，公司有两个主要供应商，分别占商品和服务采购的63%和11%；2022年同期最大供应商占比93% [31] - 2023年和2022年第一季度，公司收入分别为1823.6万美元和1847.1万美元，固定价格合同收入占比分别为91%和89%[94] - 2023年和2022年第一季度，公司分别记录与客户合同净损失670万美元和240万美元[99] - 2023年2月13日至3月31日，A类普通股基本和摊薄每股净亏损均为0.64美元，期间归属公司净亏损为968.8万美元[167] - 2023年和2022年第一季度，来自Axiom Space的工程服务收入分别为10万美元和110万美元[169] - 2023年和2022年第一季度，与IBX的管理费用支出均为50万美元[170] - 2023年和2022年第一季度，来自KBR的工程服务关联收入分别为60万美元和40万美元[171] - 2023年4月，1183901份公开认股权证被行使，为公司带来约1360万美元现金收益[181] 业务合并 - 2023年2月13日公司完成业务合并，Intuitive Machines, LLC所有已发行和流通的普通股单位按0.5562的兑换比例转换为Intuitive Machines, Inc.的普通股[16] - 业务合并后约3410万美元信托现金可供公司使用，公司还签订了最高5000万美元的A类普通股购买协议[18][19] - 2023年2月13日公司完成业务合并，涉及股份发行、现金出资等交易，合并对价约7亿美元[77][78][80] - 业务合并中，LLC成员获得的对价包括LLC的68,155,203个普通股单位、1,874,719个期权和10,000,000个业绩奖励单位等[80] - 10,000,000个业绩奖励单位根据不同触发事件分阶段归属，归属条件与合同授予和股价相关[81] - 特定LLC普通股单位持有人锁定期结束后可按1:1兑换A类普通股，或选择公司决定的现金支付[82] - 业务合并前，公司与两方签订远期购买协议，预付约2550万美元，2023年2月23日一方提前终止协议返还约1270万美元，3月8日另一协议到期公司回购125万股，结算净收益约9.3万美元[92][93] - 2023年2月13日，公司承接2333.25万份认股权证，其中1648.75万份为公开发行认股权证，684.5万份为私募认股权证，行使价为每股11.50美元[142] - 业务合并完成时，公司发行54.1667万份A系列优先股认股权证，行使价为15.00美元[147] - 业务合并完成时，公司持有Intuitive Machines, LLC 18.8%的权益，其余81.2%由其前投资者持有[47] - 2023年2月13日公司完成业务合并，目前有不同类别股票和权证发行流通[200][201] 公司业务 - 公司设计、制造和运营太空产品及服务[12] - 公司确定其运营和报告均为一个业务板块，首席运营决策者基于合并财务信息做决策[26] - 公司大部分收入来自与先进技术航空航天系统工程服务相关的长期合同，收入按合同约定的对价金额计量[50] - 公司执行的合同主要包括固定价格、工时和材料或两者结合的类型，定价基于与每个客户的具体谈判[53] - 对于大部分业务，收入在一段时间内确认，通常采用成本加成法；小部分业务在服务执行且可按合同开票时确认收入[54][56] - 合同成本包括直接材料、人工和分包商成本以及间接成本的分配，部分成本会资本化并在合同期内摊销[57] - 公司合同常见可变对价，根据加权概率或最可能金额估计，满足条件时计入交易价格[58] - 公司定期审查和更新合同相关估计，合同估计变更通常在识别当期按累计追溯法确认[59][60] - 未开票应收账款包括长期合同中收入确认超过开票金额的部分，递延收入包括预付款和开票超过收入确认的部分，两者按合同净额列报[65] - 公司业务主要通过月球访问服务合同和收集传输地月数据创收，业务分为四个业务线，按一个可报告分部运营[189][191] - 公司采用“着陆并拓展”的市场策略，期望客户更多采用其产品和服务[190] - 月球访问服务业务现有四个飞行任务，计划增加任务频率和复杂性，为NASA执行CLPS合同并拥有商业客户[192][193] - 月球数据服务业务将建立LDN网络，IM - 2发射后将部署月球数据中继卫星增强网络[194][195] - 轨道服务业务为商业和政府组织提供在轨服务，利用专业知识和太空产品[196] - 太空产品和基础设施业务提供太空产品和工程服务，有增材制造能力并获NASA合同[197][198] - 公司Nova - C着陆器可携带130千克货物，计划2023年在IM - 1任务中执行月球表面实验和技术演示[186] 税务情况 - Intuitive Machines, Inc.需缴纳美国联邦、州和地方所得税，Intuitive Machines, LLC作为合伙企业无需缴纳美国联邦所得税，其单位持有人需就各自份额纳税[67][68] - 公司采用资产负债法核算所得税，递延税项资产和负债按预期适用税率计量，其税率变动影响在颁布期计入经营成果[69] - 公司遵循ASC Topic 740准则，税务相关利息和罚款在评估期计入一般及行政费用，2019 - 2021年为州和联邦税务申报的开放年份[70] - 公司与相关方签订税收应收协议，需支付TRA持有人85%的现金节税金额，截至2023年3月31日无TRA负债[71] - 2023年和2022年第一季度，公司确认的联邦和州所得税费用分别为320万美元和0，有效税率分别为 - 15.9%和0[124] - 公司需向TRA持有人支付85%基于特定税务属性产生的现金节税金额，截至2023年3月31日，无TRA持有人交换至少5%的LLC普通股单位[87][88] 融资与股权 - 2022年9月16日公司与投资者签订A轮购买协议，发行26,000股10% A类累积可转换优先股和541,667份认股权证，获2600万美元收益[85][86] - 公司按授予日公允价值确认股份支付费用，使用Black - Scholes模型估计期权公允价值，服务期一般为五年[75][76] - 2022年9月16日，公司与CFPI签订普通股购买协议，有权在规定时间内让CFPI最多购买5000万美元新发行A类普通股，截至2023年3月31日，承诺股份未发行，无A类普通股出售给CFPI[89][90][91] - 2023年第一季度，21.8205万份公开发行认股权证被行使，公司获得约220万美元现金收益，并记录约26.7万美元的认股权证应收款[146] - A类普通股股东每股有一票表决权，有权参与公司经济活动和获得股息分配等；B类和C类普通股在特定情况下有表决权，通常无经济权益和股息分配权，特定条件下可转换为A类普通股[128][129][130][131][132][133] - A系列优先股每半年按原始股价的10%支付股息，加上先前应计但未支付的股息，半年复利一次[134] 租赁情况 - 公司有六项房地产经营租赁，租赁期限从16个月到250个月不等[110][111] - 2023年和2022年第一季度总租赁费用分别为29.6万美元和13.3万美元，经营活动现金流量分别为23.9万美元和16.7万美元，加权平均租赁期限分别为155个月和56个月，加权平均折现率分别为5.6%和6.0%[116] 外部环境与风险 - 全球经济受疫情、地缘政治等影响，通胀和宏观经济压力或影响公司业务[202] - 目前成本上升和通胀压力未对公司业务产生重大影响，但公司持续监测[204] 其他事项 - 2023年4月，NASA授予Space & Technology Solutions OMES III合同，该合同授予目前正面临抗议[179]