会计方法采用 - 公司预计于2022年1月1日采用当前预期信用损失（CECL）方法[198] - 公司推迟采用CECL方法，采用递延日期延至2022年1月1日[212] - 公司计划于2022年1月1日采用CECL方法，此前因经济环境不确定性推迟采用，继续使用已发生贷款损失准备金模型[240] PPP项目贷款情况 - 第一轮PPP项目公司发放约2200笔贷款，总额5.53亿美元，截至2021年9月30日，超2100笔贷款（总额5.5亿美元）完成豁免，2021年前九个月净贷款发起费370万美元[208] - 第二轮PPP项目公司发放约1200笔贷款，总额2.09亿美元，截至2021年9月30日，约600笔贷款（总额9590万美元）完成豁免，2021年前九个月净贷款发起费480万美元[209] - PPP贷款在联邦银行机构的风险资本规则下风险权重为0%[210] 个人经济影响付款 - 第一轮个人经济影响付款，符合条件的个人于2020年4月收到1200美元[210] - 第二轮个人经济影响付款，符合条件的个人于2021年1月收到600美元[210] - 第三轮个人经济影响付款，符合条件的个人于2021年3月收到1400美元[210] 贷款相关政策 - 公司自2020年3月1日至国家紧急状态结束后60天（或2020年12月31日，以较早者为准）选择暂停与新冠疫情相关贷款修改的GAAP原则和监管决定，《2021年综合拨款法案》将暂停日期延长至2022年1月1日[211] 贷款延期情况 - 2020年年中商业贷款延期计划参与高峰时近750名借款人，贷款余额7.19亿美元，截至2021年9月30日无商业延期贷款；2020年9月30日零售延期贷款260笔，余额2380万美元，2021年9月30日仅6名借款人，余额50万美元[213][214] 净收入与每股收益 - 2021年第三季度净收入1510万美元，摊薄后每股0.95美元；前九个月净收入4740万美元，摊薄后每股2.95美元，均高于2020年同期[215] - 2021年第三季度，公司净收入为1510万美元，每股基本和摊薄收益为0.95美元；2021年前九个月，净收入为4740万美元，每股基本和摊薄收益为2.95美元[273] 商业贷款数据 - 2021年前九个月商业贷款增加4840万美元，核心商业贷款增加2.98亿美元，年化约16%，PPP贷款减少2.49亿美元；商业和工业贷款（不含PPP贷款）和业主自用商业房地产贷款占比从2020年底的53.9%升至2021年9月30日的55.4%[216][215] 不良贷款与贷款冲销 - 2021年9月30日不良贷款占总贷款的0.08%；第三季度贷款冲销总额70万美元，前九个月90万美元；前九个月净贷款回收率年化0.01%[217] - 2021年第三季度，总贷款冲销为70万美元，前九个月总计90万美元；前期贷款冲销回收分别为40万美元和120万美元[238] - 2021年第三季度净贷款冲销占平均总贷款的年化比例为0.05%，前九个月净贷款回收占比为0.01%[238] - 2021年第三季度净贷款冲销为40万美元，占平均总贷款的年化比例为0.05%；2020年第三季度净贷款回收为10万美元，占平均总贷款的年化比例为0.02%[291] - 2021年前九个月净贷款回收为30万美元，占平均总贷款的年化比例为0.01%；2020年前九个月净贷款回收为10万美元，占平均总贷款的年化比例为0.01%[291] 贷款损失准备金 - 2021年第三季度贷款损失准备金支出190万美元，前九个月负90万美元，均低于2020年同期[218] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金为3740万美元，占总贷款的1.13%（不包括PPP贷款为1.17%），是不良贷款的1300%以上[238] - 2021年第三季度贷款损失拨备费用为190万美元，2020年同期为320万美元；2021年前九个月为 - 90万美元，2020年同期为1160万美元[243] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金由3660万美元一般准备金和80万美元特定准备金组成，问题债务重组贷款总计2130万美元[248] - 2021年第三季度和2020年第三季度分别计提贷款损失准备费用190万美元和320万美元[289] - 2021年前九个月负贷款损失准备费用90万美元，2020年同期为1160万美元[289] 利息收益资金与净息差 - 2021年前九个月平均利息收益资金余额6.49亿美元，占平均盈利资产的14.6%，高于2020年和2019年同期；对净息差有40 - 45个基点的负面影响[219] - 2021年第三季度净息差从2020年的2.86%降至2.71%，2021年前九个月从3.19%降至2.76%[282][283] 存款数据 - 2021年前九个月本地存款增加4.8亿美元，自2019年底以来增加13亿美元，增长率分别约为14%和50%，约50%为无息支票账户余额增加[220] - 2021年前九个月，总存款增加4.57亿美元，截至9月30日总计38.7亿美元，其中本地存款增加4.8亿美元，外地存款减少2300万美元，外地存款占比从2020年12月31日的1.4%降至0.6%[256] - 2021年前九个月，非利息支票账户和利息支票账户分别增加2.14亿美元和6290万美元，货币市场存款账户增加2.43亿美元，储蓄存款增加5420万美元，本地定期存款减少9350万美元[257] - 2021年前九个月，清扫账户增加5750万美元，截至9月30日总计1.76亿美元，平均余额为1.52亿美元，最高余额为1.96亿美元，最低余额为1.13亿美元[259] 净利息收入与非利息收支 - 2021年第三季度净利息收入增加160万美元，前九个月增加110万美元；非利息收入分别为1560万美元和4360万美元，均高于2020年同期；非利息支出分别为2620万美元和7750万美元[221][222][223] - 2021年第三季度净利息收入为3110万美元，较2020年同期的2950万美元增加160万美元，增幅5.5%[282] - 2021年前九个月净利息收入为9150万美元，较2020年同期的9040万美元增加110万美元，增幅1.3%[283] - 2021年第三季度非利息收入为1560万美元，2020年同期为1330万美元；排除特定交易影响后，2021年第三季度非利息收入增加170万美元，增幅为12.6%[292] - 2021年前九个月非利息收入为4360万美元，2020年同期为3080万美元；排除特定交易影响后，2021年前九个月非利息收入增加1110万美元，增幅为36.0%[292] - 2021年第三季度非利息支出为2620万美元，较2020年第三季度减少20万美元；2021年前九个月非利息支出为7750万美元，较2020年同期增加490万美元，增幅为6.8%[294] 住宅抵押贷款数据 - 2021年前九个月住宅抵押贷款增加7370万美元，总额4.12亿美元，占总贷款的12.4%；2021年前九个月发放7.42亿美元，较2020年同期增长近15%[227] - 2021年前九个月住宅抵押贷款发起额为7.42亿美元，比2020年同期约高15%；购买交易总额为3.7亿美元，较2020年同期增加1.72亿美元，增幅约87%；再融资交易总额为3.72亿美元，较2020年同期减少7550万美元，降幅约17%[292] 非performing资产与贷款 - 截至2021年9月30日，非 performing 资产总计290万美元，占总资产的0.1%，较2020年12月31日的410万美元（占总资产0.1%）有所下降[231] - 2021年第三季度末，住宅房地产、商业房地产和非房地产的非 performing 贷款分别为208.5万美元、0美元和68.1万美元，总计276.6万美元[233] - 2021年第三季度末，住宅房地产、商业房地产和非房地产的其他房地产拥有及收回资产分别为1.1万美元、10万美元和0美元，总计11.1万美元[235] - 2021年第三季度，非 performing 贷款期初余额274.6万美元，新增36.1万美元，恢复 performing 状态5万美元，本金还款29.1万美元，最终总计276.6万美元[237] - 2021年第三季度，其他房地产拥有及收回资产期初余额40.4万美元，新增0美元，销售收益20.9万美元，估值减记8.4万美元，最终总计11.1万美元[238] 可供出售证券与FHLBI股票 - 2021年前九个月，可供出售证券增加1.72亿美元，截至9月30日总计5.6亿美元，其中美国政府机构债券占比65%，市政债券占比28%，美国政府机构发行或担保的抵押支持证券占比7%[251] - 2021年前九个月，联邦住房贷款银行（FHLBI）股票总计1800万美元，与2020年12月31日余额持平[252] 计息余额与盈利资产 - 2021年前九个月，计息余额平均为6.49亿美元，占平均盈利资产的14.6%，较2020年同期的2.88亿美元（占比7.7%）和2019年同期的9380万美元（占比2.8%）有所增加[254] 净房产和设备 - 截至2021年9月30日，净房产和设备为5750万美元，较前九个月减少150万美元，折旧费用总计430万美元，止赎和收回资产为10万美元，较2020年12月31日减少60万美元[255] FHLBI预付款与借款信贷额度 - 截至2021年9月30日，FHLBI预付款总计3.94亿美元，与2020年末余额持平，借款信贷额度总计7.6亿美元，基于抵押品的剩余可用额度为3.6亿美元[260] 股东权益 - 截至2021年9月30日，股东权益为4.52亿美元，较2020年12月31日的4.42亿美元增加1070万美元，主要得益于净利润4740万美元，部分被现金股息1390万美元和普通股回购1980万美元所抵消[261] - 2021年9月30日，股东权益为4.52亿美元，较2020年12月31日的4.42亿美元增加1070万美元[269] 公司存款与借款情况 - 截至2021年9月30日，公司无固定到期日存款为34.30424亿美元，定期存款为4.38567亿美元，短期借款为1.7585亿美元等[267] 未偿还贷款承诺与备用信用证 - 截至2021年9月30日，公司未偿还贷款承诺为15.4亿美元，未偿还备用信用证为2940万美元[267] 普通股回购 - 2021年前九个月，公司回购约63.6万股普通股，总价1980万美元，平均每股31.14美元[270] 银行总风险资本比率 - 截至2021年9月30日，银行总风险资本比率为12.4%，较2020年12月31日的13.5%有所下降[272] 利息收支与平均生息资产负债 - 2021年第三季度，利息收入为3590万美元，较2020年第三季度增加30万美元，增幅0.8%[275] - 2021年前九个月，利息收入为1.06亿美元，较2020年同期减少420万美元，降幅3.8%[278] - 2021年第三季度，利息支出为480万美元，较2020年第三季度减少130万美元，降幅21.7%[279] - 2021年第三季度，平均生息资产为45.6亿美元，较2020年同期增加4.81亿美元，增幅11.8%[275] - 2021年前九个月利息支出为1490万美元，较2020年同期的2030万美元减少540万美元，降幅26.5%[281] - 2021年前九个月平均生息负债为26.7亿美元，较2020年同期的23.6亿美元增加3.16亿美元，增幅13.4%[281] 贷款与投资证券平均余额及利率 - 2021年第三季度，贷款平均余额32.77亿美元，利率4.07%；投资证券平均余额5.47亿美元，利率1.46%[286] - 2021年前九个月，贷款平均余额33.08亿美元，利率4.06%；投资证券平均余额4.84亿美元，利率1.53%[289] 联邦所得税收支 - 2021年第三季度联邦所得税前收入为1860万美元，联邦所得税费用为350万美元；2020年第三季度联邦所得税前收入为1320万美元，联邦所得税费用为250万美元[295] - 2021年前九个月联邦所得税前收入为5850万美元，联邦所得税费用为1110万美元；2020年前九个月联邦所得税前收入为3710万美元，联邦所得税费用为700万美元[295] 净资产（负债）缺口 - 截至2021年9月30日，不同时间段的净资产（负债）缺口分别为：三个月内 -6.51924亿美元、三到十二个月1.17359亿美元、一到五年12.3781亿美元、五年后10.88535亿美元[299] 利率变化对净利息收入影响 - 假设市场利率在未来十二个月按季度等额变化，利率下降100个基点时，净利息收入增加160万美元，增幅1.3%；利率上升100个