公司财务关键指标 - 截至2020年12月31日，公司资产、贷款、存款和股东权益分别为43.3亿美元、31.4亿美元、38.2亿美元和3.408亿美元[17] - 2020年12月31日，企业现金管理存款账户存款达16.1亿美元，占总存款42.2%[56] - 2020年末公司员工总数为189人，较2019年末增加19人，约增长10%[87] - 2020年公司最高联邦所得税率为21%[95] - 2020年12月31日，公司资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[115] - 社区银行杠杆率（CBLR）2021年为8.5%，之后为9%，新冠疫情相关法案曾临时降至8%[116] - 截至2020年12月31日，公司有1.872亿美元受租金管制的稳定多户住宅贷款，加权平均贷款价值比为44.5%，加权平均债务覆盖率为1.8倍，加权平均债务收益率为12.2%[181] 公司资格与法规相关 - 2018年6月28日，美国证券交易委员会修订规定，9月10日生效，市值低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且市值低于7亿美元的公司可减少披露[19] - 公司因2020年6月30日市值低于2.5亿美元，符合小型报告公司资格，并选择利用相关豁免[20] - 公司因最近一个财年总年度总收入低于10.7亿美元符合新兴成长公司（EGC）资格，可能于2022年12月31日失去该资格[162][166] - EGC可选择不举行股东投票批准年度高管薪酬或合并相关高管薪酬，审计师无需对公司财务报告内部控制有效性进行鉴证等[163] - 公司运营受《美国爱国者法案》《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》等多种联邦和州法律监管[137][141] - 公司有政策、程序和系统以遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》规定并进行审查和记录[167] 银行市场与业务范围 - 银行主要市场为纽约都会区，目标客户为年收入2亿美元以下的中型企业和净资产500万美元以上的房地产企业家[24][30] - 银行在纽约都会区有6个银行中心，其中4个在曼哈顿，1个在布鲁克林，1个在长岛大颈[25] - 银行提供传统商业银行业务、企业现金管理、零售银行服务以及全球支付基础设施服务[17] 银行贷款业务指标 - 银行发放的商业房地产和工商业贷款规模一般在200万美元至2000万美元之间[30] - 截至2020年12月31日，银行房地产贷款组合中5.961亿美元（占比25.7%）为医疗行业贷款，其中5.93亿美元（占比99.5%）贷给了护理和住宅护理机构[42] - 银行多户住宅贷款组合加权平均债务覆盖率在2020年12月31日为1.8倍，平均贷款价值比为44.5%[46] - 银行商业房地产贷款最高贷款价值比为50% - 75%，最低债务覆盖率为1.2倍[41] - 建设贷款最高贷款成本比为65%，银行对建设贷款发放设基于风险资本的百分比限制[47] - 工商业贷款目标公司年收入2亿美元及以下，贷款由公司资产担保，几乎都有个人担保[48] - 2020年12月31日，2.187亿美元（占工商业贷款组合37.0%）贷给医疗行业，其中1.035亿美元（占该部分贷款47.3%）贷给护理和住宅护理机构[51] - 2020年12月31日，消费贷款占银行贷款组合1.5%，2019年起银行决定不再购买或发放消费贷款，未来可能改变[53] - 银行购买消费贷款的对象需满足特定信用标准，且银行会独立进行审核或重新审核[53] 银行贷款管理规定 - 所有超过7500万美元的贷款需提交贷款委员会审批，贷款委员会由董事会成员组成[73] - 依据纽约州金融服务部规定，银行对单一借款人贷款一般不超其资本存量、盈余资金和未分配利润的15%，有合格抵押品时可增加10%，2020年12月31日该监管限制为6150万美元[74] - 银行信贷额度一般每年续签，定期贷款期限通常为两到五年，信贷安排可采用固定或浮动利率[49] - 银行通过贷款损失准备金增加贷款损失准备，当管理层认为本金全部或部分无法收回时，将贷款从贷款损失准备中核销[68] - 州商业银行对单一借款人或关联借款人的贷款总额一般限制为银行资本、盈余和未分配利润的15%，若有特定易变现抵押品可额外增加10%[101] - 若银行建设、土地开发等贷款占总风险资本100%以上，或多户住宅、非农场非住宅等贷款占总风险资本300%以上且商业房地产贷款组合在过去36个月增长50%以上，则存在商业房地产贷款集中情况[106] 银行监管与资本要求 - 自2010年7月22日起，FDIC的DIF为银行存款账户提供最高25万美元的保险[107] - 2011年4月1日起，FDIC评估范围设定为总资产减有形股权的2.5至45个基点[108] - 2016年7月1日起，多数银行的基础评估基于金融指标和监管评级，小机构评估范围降至1.5至30个基点[108] - 公司需持有相当于其资本和盈余6%的纽约联邦储备银行股票[81] - 资本标准要求普通股一级资本比率、一级资本比率和总资本与风险加权资产比率至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[113] - 风险加权资产计算中，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭首笔住宅抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款或非应计状态贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重为0% - 600%[114] - 若机构未持有占普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，监管会限制资本分配和某些酌情发放的管理层奖金[115] - 修订后的迅速纠正行动要求下，“资本状况良好”需满足普通股一级风险资本比率6.5%、一级风险资本比率8%、总风险资本比率10%和一级杠杆率5%[123] - 银行与任一关联方的“受涵盖交易”金额不得超过银行资本股本和盈余的10%，与所有关联方此类交易的总限额为20%[128] - 银行向内部人士及其关联方的贷款总额不得超过适用的单一借款人贷款限额，向内部人士及其关联方的总贷款不得超过银行未受损资本和未受损盈余的15%，若贷款有易变现抵押品全额担保可额外增加10%[129] - 银行需对超过1630万美元至1.242亿美元的总交易账户维持3%的平均每日准备金，对超过1.242亿美元的部分维持10%的准备金[132] - 2019年公司社区再投资法案（CRA）合规评级为“满意”，纽约州CRA最新评级也是“满意”[134][135] - 公司作为银行控股公司受FRB监管，自2015年1月1日起适用与子银行相同的合并监管资本要求[149][150] - 收购超过银行或银行控股公司某类有表决权证券5%以上等情况需获FRB事先批准[153] - 银行控股公司回购或赎回流通在外股权证券，若总代价与前12个月此类交易净代价之和达公司合并净资产10%或以上，需提前书面通知FRB[158] - 任何人收购公司控制权需FRB事先书面通知且未发出反对通知，收购超过10%某类有表决权股票在特定情况下构成控制权的可反驳推定[160] 公司员工情况 - 公司员工中约50%为女性，50%为少数族裔[89] - 员工每年需进行至少6.5小时的合规和技术培训，各部门员工平均额外接受2小时培训[90] 外部环境影响 - 美联储将基准利率降至0% - 0.25%，10年期和30年期国债收益率降至历史低点[169] - 新冠疫情导致经济活动放缓、失业率上升，银行股价值受显著影响，公司修改业务实践[169] - 公司受新冠疫情影响，面临产品服务需求下降、贷款违约增加、抵押物价值降低等风险[170][171] 公司风险因素 - 公司大量贷款集中于CRE、多户住宅房地产和商业贷款，风险较高[174] - 公司计划增加商业贷款组合，可能导致信用风险上升[176] - 若贷款损失准备金不足，将导致收益下降[179] - 经济下滑可能导致信贷质量恶化，压低净收入和增长[186] - 公司业务和运营受美国经济状况影响，若经济疲软，业务增长和盈利能力将受限[187] - 公司大部分贷款和业务集中在纽约，当地经济下滑将对其产生重大影响[189] - 利率变动可能降低净利息收入，影响公司财务状况和经营业绩[192] - 公司运营系统或基础设施故障可能损害其流动性，扰乱业务并造成财务损失[195] - 公司面临网络安全威胁，可能需投入额外资源加强安全措施，系统或处理器被攻击会产生多种不利影响[196][198] - 公司运营、技术和组织基础设施存在风险，依赖技术系统开发和交付产品，部分业务外包给第三方，若出现问题会影响业务[199][200][201] - 公司面临员工和客户欺诈、数据处理系统故障等运营风险，虽有内控和保险但仍可能产生不利影响[202][203][204] - 公司依赖高管和关键员工，人才竞争激烈，关键人员流失可能对业务产生重大不利影响[205] - 公司企业风险管理框架若无法有效降低利率、市场和战略风险，可能遭受意外损失[206] - 公司流动性至关重要，存款是重要资金来源，存款余额减少会增加资金成本、降低净利息收入，获取资金能力受多种因素影响[207][208][209] - 2017年英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交计算LIBOR所需利率，预计延长至2023年6月30日，公司大量金融工具依赖LIBOR，过渡可能产生成本和风险[210][211] - 公司面临自然灾害和全球市场动荡风险，可能影响运营、流动性、财务状况和声誉[212][213] - 全球支付行业竞争激烈，公司面临来自多方面的竞争，竞争对手具有多种优势[214][215]