新兴成长公司相关情况 - 公司上一财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司标准[204] - 若继续作为新兴成长公司，可享受相关规定至2028年12月31日；若年收入超12.35亿美元、非关联方持股市值超7亿美元或三年发行非可转换债券超10亿美元，将不再是新兴成长公司[206] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为739,006美元，2022年为682,860美元[486] - 2023年公司营收为731,493美元，2022年为8,939美元[488] - 2023年公司净亏损为9,212,417美元，2022年为1,998,055美元[488] - 2023年基本和摊薄后每股亏损为0.57美元，2022年为0.19美元[488] - 截至2023年12月31日，公司发行并流通的普通股为21,419,500股，2022年为13,365,000股[486] - 截至2023年12月31日，公司总资产为1,050,793美元，2022年为1,003,287美元[486] - 截至2023年12月31日，公司总负债为276,039美元，2022年为389,257美元[486] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为774,754美元，2022年为614,030美元[486] - 2023年净亏损921.2417万美元，2022年为199.8055万美元[494] - 2023年经营活动净现金使用量为699.7375万美元，2022年为134.6518万美元[494] - 2023年投资活动净现金使用量为3519美元，2022年为4.3102万美元[494] - 2023年融资活动净现金提供量为705.704万美元，2022年为204.993万美元[494] - 2023年现金及现金等价物净增加5.6146万美元，2022年为66.031万美元[494] - 2023年初现金及现金等价物为68.286万美元，年末为73.9006万美元；2022年初为2.255万美元，年末为68.286万美元[494] - 2023年和2022年营销和广告费用分别为2097505美元和352860美元[523] - 截至2023年和2022年12月31日，预付关联方款项余额分别为60953美元和11745美元[525] - 截至2023年和2022年12月31日，库存余额分别为18501美元和0美元[527] - 2023年公司购置计算机和办公设备共计3519美元，2023年和2022年折旧分别为24889美元和3863美元，截至2023年和2022年12月31日，固定资产净值分别为96129美元和117499美元[528] - 截至2023年和2022年12月31日，欠关联方Cohen Enterprises款项分别为0美元和89200美元，2023年取消并冲回此前记录的按8%年利率计算的关联方预付款项应计利息共计8232美元[531] - 截至2023年和2022年12月31日，欠ZipDoctor款项分别为0美元和70美元[532] - 截至2023年和2022年12月31日，应付票据余额分别为0美元和78260美元[534] - 截至2023年和2022年12月31日，基于股票的薪酬费用分别为624,463美元和82,267美元[578] - 截至2023年12月31日，流通在外的期权公允价值为573,202美元[580] - 截至2023年和2022年12月31日，投资者持有的认股权证公允价值分别为852,480美元和581,264美元[583] - 2023年公司净亏损9,212,417美元，累计亏损11,228,173美元[589] - 截至2023年12月31日，使用权资产为119,262美元，经营租赁负债为128,679美元，2023年经营租赁费用为65,274美元[594] 股权交易及发行情况 - 2023年3月公司完成首次公开募股，发行并出售125万股授权普通股，每股4美元，净收益435万美元[496] - 截至2023年12月31日，有265万份期权、134.3万份认股权证；截至2022年12月31日，有125万份期权、200万份认股权证[500] - 2023年1月，公司因咨询服务向多方发行普通股，总价值达750000美元[537][538][541][542][544] - 2023年3月22日，公司首次公开募股出售125万股普通股，每股4美元，总收益500万美元[545] - 2023年4月24日至6月27日期间，多位认股权证持有人行使认股权证购买普通股，累计购买119.95万股，每股行使价1美元，公司获现金收入119.95万美元[546,547,548,549,550,551,558,559,560,561,562,563,564] - 2023年5月1日，公司与Amanda Hammer签订雇佣协议，年薪15万美元，授予7.5万股受限普通股和购买15万股普通股的期权，行使价1美元[552] - 2023年5月1日，公司与Redlime Solutions签订软件开发协议，支付30万美元现金并发行18万股受限普通股，股票价值18万美元[553,554] - 2023年6月1日，公司与Major Dodge签订咨询协议，发行2万股受限普通股，价值2.2万美元；与New To The Street签订制作和广播协议，发行5万股受限普通股，价值5.5万美元，每月支付5000美元现金[556,557] - 2023年9月1日，公司与Greentree Financial Group签订服务协议，发行7.5万股受限普通股，价值8.475万美元，支付4万美元现金[566,567] - 2023年10月1日，公司与Gene Johnston续签协议，发行5万股普通股并每月支付2000美元[568] - 2023年10月10日，公司与Luca Consulting签订咨询协议，发行20万股受限普通股，价值12.6万美元，支付1.5万美元现金[569] - 2023年11月1日，公司与Jason Szkup签订网红协议，支付1万美元现金并发行3万股，价值1.74万美元；任命Dr. Douglas Christianson为顾问委员会成员，发行5万股，价值2.9万美元[570,571] - 2023年12月19日，公司后续发行出售400万股普通股，每股0.3美元，总收益120万美元[574] - 2023年5月1日，公司向首席运营官授予150,000份购买普通股的期权，行权价为每股1.10美元[576] - 2023年12月28日，公司向首席执行官授予1,250,000份购买普通股的期权，行权价为每股0.32美元[577] - 2023年公司授予承销商代表购买87,500股和280,000股普通股的认股权证，行权价分别为每股5.00美元和0.38美元，授予日公允价值分别为31,995美元和271,216美元[581][582] - 2024年1月2日，公司与G&P签订咨询协议，发行250,000股受限普通股，若协议90天后仍有效，将额外发行500,000股，股票估值为每股0.28美元[601] - 2024年1月10日，公司与Luca Consulting续约3个月，发行200,000股受限普通股（每股0.28美元，共56,000美元），并支付15,000美元现金[602] - 2024年1月11日，公司与First Level Capital签订6个月咨询协议，发行500,000股受限普通股（初始250,000股每股0.28美元，共70,000美元），并支付120,000美元现金[603] - 2024年1月22日，后续发行中承销商全额行使超额配售权，购买600,000股普通股，公司净收益约160,000美元，此次发行共出售4,600,000股普通股[604] - 2024年1月22日，公司向代表发行购买42,000股普通股的认股权证，行权价0.375美元[605] - 2024年3月21日，公司与Luca Consulting协议延长6个月，发行500,000股受限普通股（每股0.1975美元，共98,750美元），并继续每月支付5,000美元现金[606] - 2024年3月21日，公司与Zvonimir Moric签订12个月咨询协议，发行150,000股受限普通股（每股0.1975美元，共29,625美元）[607] 会计政策及评估 - FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06，其修正案于2023年12月15日后的财年及其中期生效，公司正在评估其对财务报表的影响[511] 公司租赁情况 - 公司办公室租赁面积2,201平方英尺，月基本租金5,777.63美元，比例租金为2.45%[592] 2024年借款情况 - 2024年3月1日，公司向Ronin Equity Partners借款37,500美元；3月18日，向Cohen Enterprises借款50,000美元，均按需偿还且不产生利息[608] 2024年股东批准事项 - 2024年3月25日，股东批准2022年股权奖励计划第一修正案，目前可发行股份为10,000,000股加上每年自动增加（不超10%或2,000,000股），但总计不超26,000,000股[609] - 2024年3月25日，股东批准修订公司章程，进行1:2至1:50的反向股票分割，具体比例由董事会决定[610] 会计和财务披露情况 - 公司在会计和财务披露方面与会计师无变更和分歧[612]