公司业务服务对象与收入占比 - 公司主要服务于管理资产在1亿美元至100亿美元之间的金融机构，2019年社区银行净利息收入占净营业收入超78%[315] 公司收购情况 - 2018年6月收购CRIF，2020年11月收购TCI，12月收购TazWorks，2021年4月收购Saylent，2022年4月收购StreetShares，11月收购OpenClose[316] 公司重组计划 - 2023年2月董事会授权重组计划，将削减约9%的当前劳动力[327] - 公司预计与重组计划相关的费用约为250万美元至350万美元[328] 公司年度经常性收入情况 - 截至2022年、2021年和2020年12月31日，公司的年度经常性收入分别为2.589亿美元、2.401亿美元和1.93亿美元[332] 公司平台客户数量情况 - 截至2022年、2021年和2020年12月31日，公司平台上的客户数量分别为2034个、1901个和1852个[333] 公司客户合同相关情况 - 公司客户合同初始期限通常为三年，范围为一至七年，且通常不可无惩罚取消，几乎都包含自动续约条款[309] 公司业务交付模式与收费情况 - 公司通过SaaS模式向大多数客户交付解决方案，客户需支付订阅费和交易处理费[309] 公司客户决策影响因素 - 公司认为交付高质量实施和客户支持服务能推动客户购买和续约决策[320] 公司业务影响因素关注情况 - 公司密切关注美国资本市场波动、经济不确定性、通货膨胀和利率上升等因素对业务的影响[322] 公司有机客户增长率情况 - 2022年和2021年有机客户增长率为2.2%，2020年为2.0%[334] 公司ARR净留存率情况 - 2022年ARR净留存率为96%，2021年为103%，2020年按先前方法计算为120%[336] 公司毛利率情况 - 2022、2021和2020年毛利率分别为63.1%、66.5%和70.7%[349] 公司净收入（亏损）及相关指标情况 - 2022、2021和2020年净收入（亏损）分别为129.4万美元、 - 999.6万美元和915.1万美元[365] - 2022、2021和2020年净收入（亏损）归属于普通股股东分别为129.4万美元、 - 3094万美元和 - 2526万美元[365] - 2022、2021和2020年基本每股净收入（亏损）分别为0.02美元、 - 0.48美元和 - 0.49美元[365] - 2022、2021和2020年稀释每股净收入（亏损）分别为0.02美元、 - 0.48美元和 - 0.49美元[365] - 2022、2021和2020年加权平均普通股基本股数分别为80454356股、63813770股和51153041股[365] - 2022、2021和2020年加权平均普通股稀释股数分别为82403679股、63813770股和51153041股[365] - 2021年公司确认加速股份支付费用2140万美元[365] - 2022年净收入为2.88046亿美元，较2021年增加2037万美元，增幅8%，贷款软件解决方案收入增长12% [366] - 2022年和2021年公司净收入分别为129.4万美元和亏损999.6万美元[442] - 2022年和2021年公司营业收入分别为285.88万美元和376.55万美元[442] - 2022年和2021年公司总营收分别为2.88046亿美元和2.67676亿美元[442] - 2022年净收入为129.4万美元，2021年净亏损999.6万美元，2020年净收入915.1万美元[445] 公司成本费用情况 - 2022年订阅和服务收入成本为9077.8万美元，较2021年增加1367.5万美元，增幅18%，部分原因是云数据存储成本增加600万美元 [368] - 2022年开发技术摊销为1555.3万美元，较2021年增加303.4万美元，增幅24%，因内部开发软件和收购产生的摊销增加 [369] - 2022年毛利润为1.81715亿美元，较2021年增加366.1万美元，增幅2%，主要因收入增加和股份支付费用降低 [370] - 2022年研发费用为4259.2万美元，较2021年增加625.6万美元，增幅17%，主要因研发团队人员和承包商数量增加 [373] - 2022年销售和营销费用为2365.8万美元，较2021年增加553.6万美元，增幅31%，主要因销售和营销团队人员增加 [374] - 2022年总其他费用净额为2316.4万美元，较2021年减少1934.6万美元，降幅46%，因2021年债务偿还和修改损失及2022年利息费用降低 [376] 公司流动性来源情况 - 截至2022年12月31日，公司主要流动性来源为现金及现金等价物5580万美元和循环信贷额度未使用额度5000万美元 [380] 公司现金流量情况 - 2022年经营活动提供的现金为7458.7万美元，较2021年减少1524.8万美元，降幅17% [387] - 2022年投资活动使用的现金为1.24331亿美元，主要用于收购OpenClose、StreetShares等 [392] - 2021年12月31日止年度，融资活动提供的净现金为1.102亿美元，主要包括扣除承销折扣和佣金后的首次公开募股所得2.473亿美元、长期债务发行所得5.35亿美元，被长期债务本金还款6.313亿美元（包括第一和第二留置权全额还款6.287亿美元）所抵消[395] - 2022年经营活动提供的净现金为7458.7万美元，2021年为8983.5万美元，2020年为6747.9万美元[445] - 2022年投资活动使用的净现金为12433.1万美元，2021年为12629.9万美元，2020年为11539.2万美元[445] - 2022年融资活动使用的净现金为812.1万美元，2021年提供的净现金为11022.8万美元，2020年使用的净现金为997.6万美元[445] - 2022年现金、现金等价物和受限现金期末余额为5578万美元，2021年为11364.5万美元，2020年为3988.1万美元[445] - 2022年支付的利息为2134.8万美元，2021年为2924.2万美元，2020年为3317.9万美元[447] - 2022年支付的所得税为134.3万美元，2021年为30.6万美元，2020年为13.7万美元[447] 公司资产减值情况 - 2020年第四季度，公司对确定使用寿命的商标进行减值测试，因重新品牌化决定，记录了相当于LendingQB和LoansPQ商标总账面价值540万美元的减值[421] 公司所得税核算情况 - 公司采用资产和负债法核算所得税，需确认递延所得税资产和负债，根据财务报表和税务基础的差异以及净运营亏损和税收抵免结转来确定递延税项[422] - 公司对所得税不确定性采用两步法确定可确认的税收利益，报告期内无重大利息或罚款记录[424][425] 公司股份支付薪酬核算情况 - 公司通过估计股份支付奖励在授予日的公允价值来核算股份支付薪酬，使用Black - Scholes期权定价模型估计股份期权的公允价值[408] 公司收入来源情况 - 公司的收入主要来自解决方案的订阅费，包括年费、平台合作伙伴费和基于用量的费用，以及客户支持和专业实施服务收入[398] - 公司大部分收入来自解决方案的订阅费、基于交易量的费用以及客户支持和专业实施服务[489] 公司业务合并购买价格分配情况 - 公司在确定业务合并的购买价格分配时，需使用大量会计估计和判断，将购买价格分配到所收购的可辨认有形和无形资产以及承担的负债[411] 公司商誉减值测试情况 - 公司至少每年（10月1日）对商誉进行减值测试，若有迹象表明商誉可能无法收回，则更频繁地进行测试，2020 - 2022年未识别出商誉减值[418][420] - 2022年、2021年和2020年，未记录商誉减值[483] 公司履约义务与交易价格分配情况 - 公司在确定履约义务时，需判断产品和服务是否为单独的履约义务，对于包含多个履约义务的合同，按相对单独售价分配交易价格[404] - 确定产品和服务是否为单独履约义务需重大判断，公司按相对单独售价分配合同交易价格[496] 公司无形资产摊销情况 - 公司对具有有限使用寿命的可辨认无形资产按直线法或加速法进行摊销，并定期审查其估计使用寿命和公允价值[417] 公司现金及现金等价物情况 - 截至2022年和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为5580万美元和1.136亿美元[429] - 截至2022年和2021年12月31日，现金等价物分别为4050万美元和6000万美元[462] 公司债务情况 - 截至2022年12月31日，公司2021年定期贷款协议项下未偿还本金为4.317亿美元，利率为调整后基准利率加3.00%[430] - 基于2022年12月31日的可变利率债务金额，利率每上升100个基点，公司每年利息支出将增加约430万美元[431] - 截至2022年和2021年12月31日，公司长期债务的账面价值被认为近似其公允价值[486] 公司会计核算方法变更情况 - 2022年公司改变了租赁会计核算方法，采用了会计准则汇编842号[435] 公司会计准则遵守情况 - 公司作为新兴成长型公司，选择使用JOBS法案规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则[427] 公司首次公开募股情况 - 2021年公司完成首次公开募股，出售1320万股普通股，公司出售1000万股，每股26美元，净收益约2.421亿美元[452] 公司企业转换情况 - 2021年7月27日公司完成企业转换，A类优先股转换为16607235股普通股，B类普通股转换为53646668股普通股[451] 公司客户占比情况 - 2020年有一个客户Credit Plus, Inc.占净收入的10%，2022年和2021年无客户占应收账款或净收入超10%[459] 公司坏账准备情况 - 截至2022年和2021年12月31日，坏账准备均为20万美元[463] - 2022年和2021年12月31日，坏账准备期初余额分别为-21.5万美元和-64.1万美元，核销净额分别为5万美元和42.6万美元，期末余额分别为-16.5万美元和-21.5万美元[464] 公司内部开发软件成本资本化情况 - 2022年、2021年和2020年，公司内部开发软件成本资本化金额分别为850万美元、500万美元和320万美元[474] 公司云计算安排资本化递延实施成本情况 - 截至2022年和2021年12月31日，云计算安排的资本化递延实施成本分别为20万美元和30万美元[475] 公司长期资产减值情况 - 2022年、2021年和2020年，未记录长期资产减值[476] 公司收入确认模型情况 - 公司采用五步收入确认模型核算收入安排，包括识别合同、履约义务、确定交易价格、分配交易价格和确认收入[490] 公司软件解决方案收入确认情况 - 公司软件解决方案以订阅费协议形式提供，订阅费在客户协议期内按比例确认，多数客户超额使用费用在确定和报告当月确认为收入[491][492] 公司遗留本地部署客户情况 - 公司有少量遗留本地部署客户，此类安排不再销售且收入占比不重要，无停用计划[493] 公司专业服务及其他收入确认情况 - 专业服务收入在控制权转移给客户时确认，其他收入在服务执行且收款可能时确认[494][495] 公司客户支持等服务履约义务核算情况 - 客户支持、表单维护和订阅服务视为一系列单独服务，作为单一履约义务核算[497] 公司实施等服务履约义务核算情况 - 实施服务与订阅服务通常作为单独履约义务核算，咨询和培训服务同理[498][499] 公司转售第三方解决方案收入确认情况 - 公司一般按毛额确认转售第三方解决方案的收入，未取得控制权时按净额确认[501] 公司额外使用收入确认情况 - 公司通常在确定和报告使用量当月确认额外使用收入[502] 公司合同负债与未开票应收款情况 - 公司提前向许多客户开票产生合同负债（递延收入），收入确认先于开票时记录未开票应收款[503]