公司合并相关协议 - 2021年2月1日公司与Microvast和Merger Sub达成合并协议，Microvast全部股权将转换为2.1亿股普通股，满足条件时相关方还可额外获得2000万股普通股，同时公司将因过桥票据转换发行673.6111万股普通股[135][136] - 2021年2月1日，公司、发起人、Microvast和部分股东达成发起人支持协议，发起人同意若公司费用超4.6亿美元，将以现金支付超额部分或forfe相应数量普通股[137][138] - 合并协议签订同时，部分投资者签订认购协议，以每股10美元认购4825万股普通股，总值4.825亿美元，InterPrivate附属公司认购650万股，总价6500万美元[139] 业务合并日期延期与股份转换赎回 - 2020年12月3日，公司获股东批准将完成初始业务合并日期从2020年12月7日延至2021年4月30日，3198股公众股股东行使转换权，转换金额约32684美元；2021年5月10日，再次获批延至2021年7月31日，13290股公众股股东行使赎回权[140] 公司票据发行 - 2021年2月12日，公司向发起人发行120万美元无担保本票，可按10美元/单位转换为业务合并后实体单位[141] 公司财务亏损情况 - 2021年第一季度，公司净亏损48825美元，包括运营成本890929美元和可转换本票公允价值变动356000美元，被认股权证公允价值变动1140240美元、利息收入35796美元和未实现收益420美元抵消[145] 公司首次公开募股及配售情况 - 2019年3月7日，公司首次公开募股2400万股，每股10美元，募资2.4亿美元；同时向发起人等出售61.5万股私募单位，募资615万美元[147] - 2019年3月12日，承销商全额行使超额配售权，公司额外出售360万股，募资3600万美元；额外出售7.2万股私募单位，募资72万美元[148] 公司资金存储与成本情况 - 首次公开募股、行使超额配售权和出售私募单位后，2.76亿美元存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本605.9098万美元[149] 公司信托账户与现金情况 - 截至2021年3月31日，信托账户有市值证券2.82291194亿美元，含约630万美元利息收入和未实现收益，公司有现金44096美元[150][155] 公司贷款与融资安排 - 赞助商承诺向公司提供总计150万美元的贷款（含当前未偿还金额）[158] - 截至2021年3月31日，公司没有任何资产负债表外融资安排[159] 公司费用支付情况 - 公司需每月向赞助商的关联方支付1万美元，用于办公场地、公用事业以及秘书和行政支持费用，自2019年3月5日起开始支付，直至业务合并完成或公司清算[161] 公司业务咨询与代理服务 - 公司聘请EarlyBirdCapital和摩根士丹利为首次业务合并提供财务咨询服务，聘请摩根士丹利为PIPE融资担任配售代理，这些公司将在交易完成后收取费用[162] 公司会计处理方法 - 公司根据ASC 815 - 40对认股权证进行会计处理，将认股权证作为负债记录，私募认股权证按公允价值分类为负债，并在每个报告期调整至公允价值[164] - 公司根据ASC Topic 480对可能赎回的普通股进行会计处理，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列示[165] - 公司采用两分类法计算每股收益[167] 公司会计准则采用情况 - 2020年8月，FASB发布ASU No. 2020 - 06，公司于2021年1月1日采用该准则，对财务报表无影响[168] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则，不会对公司的简明财务报表产生重大影响[169] 公司披露要求情况 - 较小报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[170]