市场需求情况 - 欧盟5国和美国超3500万高胆固醇患者未达当前标准治疗的LDL降低目标[352] - 超过75%的动脉粥样硬化性心血管疾病（ASCVD）门诊患者更喜欢口服药物而非注射疗法[352] 公司上市及融资相关 - 2022年11月22日公司完成业务合并和私募股权投资（PIPE）融资，成为上市公司[356] - 2022年12月20日公司向美国证券交易委员会（SEC）提交转售注册声明，注册77092642股普通股以供转售，约占2022年12月31日已发行和流通普通股的89.3%[356] - 2022年7月公司与FLAC等达成业务合并协议，11月22日完成交易，同时PIPE投资者以每股10美元认购2346万股，总收益2.346亿美元，公司获业务合并及PIPE融资总计3.063亿美元，扣除260万美元交易成本[385][386] 公司合作与收入相关 - 2022年7月7日公司从Menarini获得1.15亿欧元的不可退还、不可抵免的预付款，其中9350万欧元于2022年6月23日执行许可协议时确认为收入，400万欧元于2022年后续确认为收入[357] - Menarini可能分两期每年支付2750万欧元用于许可产品的开发成本[357] - 2022年6月23日公司与Menarini签订许可协议，获1.15亿欧元预付款，Menarini承诺两年内提供2750万欧元研发资金，公司最高可获8.63亿欧元里程碑付款，产品获批商业化后可获低两位数至25%左右净销售额特许权使用费[383] 公司业务试验情况 - 2022年公司开展了一项3期心血管结局试验（CVOT）和另外两项3期试验[359] 公司高管还款情况 - 2022年7月19日首席执行官偿还了70.9万欧元的贷款本金及未付利息[363] 公司外汇风险敞口情况 - 截至2022年12月31日，公司的外汇净风险敞口为2.682亿欧元，而2021年12月31日为1590万欧元，主要与美元有关[365] - 截至2022年12月31日，公司外汇风险净敞口为2.682亿欧元，2021年同期为1590万欧元[559] 公司财务亏损及资产情况 - 公司有亏损历史，预计继续亏损，财务状况表上没有递延所得税资产[366] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损1.194亿欧元，现金为4.385亿欧元，现有资金预计可支持到2026年[378][379] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为9750万欧元，较2021年增长9750万欧元[367][368] - 2022年研发费用为8220万欧元，较2021年增长5720万欧元，增幅228%[367][369] - 2022年销售、一般及行政费用为2220万欧元，较2021年增长1740万欧元，增幅363%[367][369] - 2022年上市费用为6060万欧元，2021年为零[367][371] - 2022年财务费用为30万欧元，较2021年增长5.5万欧元[372] - 2022年或有对价和认股权证公允价值变动为100万欧元，2021年为零[373] - 2022年外汇净损益为亏损930万欧元，较2021年减少1070万欧元[374] - 2022年公司亏损7810万欧元，较2021年增加4950万欧元[377] - 2022年和2021年经营活动净现金流分别为800万欧元和 - 2520万欧元，投资活动净现金流分别为71.5万欧元和 - 2万欧元，融资活动净现金流分别为3.752亿欧元和6900万欧元[388][389][390] 公司资金来源情况 - 公司曾通过可转换贷款协议和A轮融资获得资金，目前这两项协议无法再产生额外资金[381][382] 公司认股权证情况 - 截至2022年12月31日，公司有476.7万份认股权证，行权价11.5美元/股，2027年11月23日到期，全部行权公司最高可获5480万美元[387] 公司协议支付情况 - 截至2022年12月31日，第三方服务协议预计一年内最高支付1660万欧元，一年后支付510万欧元[391] - Naarden租赁协议每年租金4万欧元，Miami租赁协议年租金6.9 - 7.5万美元，2024年10月31日到期[392] 公司股份买卖及或有对价情况 - 2020年公司与Amgen签订股份买卖协议，支付1欧元收购Dezima，若发生IPO或退出事件，需向Amgen和MTPC支付相当于收益17.63%的或有对价[393] - 业务合并符合退出事件定义，Amgen和MTPC按协议获得相应普通股形式的利润权付款[393] 公司金融负债与资产情况 - 公司主要金融负债包括贸易及其他应付款、租赁负债等，金融资产包括预付款、其他应收款和现金等[556] 公司面临风险情况 - 公司面临市场风险、信用风险和流动性风险，市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，目前利率风险未进行对冲[556][557][558] 利率变动对税前利润影响情况 - 2022年欧元利率上升100个基点，税前利润减少151.7万欧元；下降100个基点，税前利润增加151.7万欧元[559] - 2022年美元利率上升100个基点，税前利润减少286.7万欧元；下降100个基点，税前利润增加286.7万欧元[559] - 2021年欧元利率上升100个基点，税前利润减少38万欧元；下降100个基点，税前利润增加38万欧元[559] - 2021年美元利率上升100个基点，税前利润减少15万欧元；下降100个基点，税前利润增加15万欧元[559] 汇率变动对税前利润影响情况 - 2022年英镑兑欧元贬值10%，税前利润减少5.5万欧元；升值10%，税前利润增加6.7万欧元[560] - 2022年日元兑欧元贬值10%，税前利润增加3.4万欧元；升值10%，税前利润减少4.1万欧元[560] - 2022年美元兑欧元贬值10%，税前利润减少2436.1万欧元；升值10%，税前利润增加2977.5万欧元[560] 公司衍生负债情况 - 截至2022年12月31日，衍生认股权证负债和衍生或有对价负债分别为390万欧元和710万欧元[560] 衍生认股权证负债股价变动对税前利润影响情况 - 2022年衍生认股权证负债股价上涨15%，税前利润减少58.3万欧元；下跌15%，税前利润增加58.3万欧元[561]