财务数据关键指标变化 - 2023年公司合并收入较2022年增长16.1%，其中临床服务收入增长18.4%，先进诊断服务收入增长5.5%[240] - 2023年运营活动使用的净现金较2022年改善6400万美元[240] - 2023年调整后EBITDA较2022年增加5150万美元，达到正350万美元[240] - 2023年公司毛利率提高448个基点，同时缩短了周转时间[240] - 2023年公司总净收入为5.92亿美元，较2022年的5.10亿美元增长16.1%，其中临床服务收入为4.96亿美元，增长18.4%，先进诊断收入为9600万美元，增长5.5%[264] - 2023年公司总营业成本为3.47亿美元，较2022年的3.22亿美元增长7.8%，临床服务成本为2.87亿美元，增长9.7%，先进诊断成本为5998万美元，下降0.2%[267] - 2023年公司总毛利为2.45亿美元，较2022年的1.88亿美元增长30.2%，毛利率从2022年的36.9%提升至41.3%[267] - 2023年公司一般及行政费用为2.43亿美元，较2022年的2.43亿美元下降0.1%，占收入比例从47.7%降至41.1%[271] - 2023年公司研发费用为2731万美元，较2022年的3033万美元下降9.9%，占收入比例从5.9%降至4.6%[273] - 2023年公司销售及营销费用为7084万美元，较2022年的6732万美元增长5.2%，占收入比例从13.2%降至12.0%[275] - 2023年公司重组费用为1109万美元，较2022年的452万美元增长145.5%，占收入比例从1.0%升至2.0%，预计2024年还将产生约630万美元的重组费用[277][280] - 2023年公司利息收入为 - 1690万美元，较2022年的 - 608万美元增长178.2%[281] - 2023年公司利息支出为691万美元，较2022年的758万美元下降8.9%，2028年和2025年可转换债券的实际利率分别为0.70%和1.96%[283] - 2023、2022和2021年客户直接计费占临床净收入的比例分别为67%、67%和63%，商业保险分别为18%、17%和19%，医疗保险和其他政府支付分别为15%、16%和18%[262] - 2023年净亏损8796.8万美元，2022年为14425万美元；2023年基本和摊薄每股净亏损均为0.7美元，2022年为1.16美元[285] - 2023年非GAAP调整后EBITDA为348.6万美元，2022年为亏损4801万美元[290] - 2023年经营活动使用现金195.3万美元，2022年为6599.3万美元，减少6400万美元[291] - 2023年投资活动提供现金7670.7万美元，2022年使用现金51.7万美元[292] - 2023年融资活动提供现金455.4万美元，2022年为1182.9万美元[293] - 截至2023年12月31日，公司有现金及现金等价物3.425亿美元和可销售证券7270万美元[294] - 预计2024年资本支出在3500万至4000万美元之间，2023年为2870万美元[296][297] - 2023年总净收入为5.91643亿美元，2022年为5.09728亿美元，2021年为4.84329亿美元[322] - 2023年净亏损为8796.8万美元，2022年为1.4425亿美元，2021年为834.7万美元[322] - 2023年综合亏损为8574.3万美元，2022年为1.47511亿美元，2021年为899.5万美元[325] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为3.42488亿美元，2022年为2.6318亿美元[320] - 截至2023年12月31日，总资产为16.81229亿美元，2022年为17.40034亿美元[320] - 截至2023年12月31日，总负债为7.39692亿美元，2022年为7.42011亿美元[320] - 截至2023年12月31日，股东权益为9.41537亿美元，2022年为9.98023亿美元[320] - 2023年净亏损8796.8万美元，2022年为1.4425亿美元，2021年为834.7万美元[331] - 2023年经营活动净现金使用量为195.3万美元，2022年为6599.3万美元，2021年为2672.3万美元[331] - 2023年投资活动净现金提供量为7670.7万美元，2022年为51.7万美元，2021年使用量为6.32367亿美元[331] - 2023年融资活动净现金提供量为455.4万美元，2022年为1182.9万美元，2021年为7.25285亿美元[331] - 2023年现金及现金等价物净增加7930.8万美元，2022年减少5364.7万美元，2021年增加6619.5万美元[331] - 2023年末现金、现金等价物和受限现金为3.42488亿美元，2022年末为2.6318亿美元，2021年末为3.16827亿美元[331] - 2023年利息支付为338万美元，2022年为340.4万美元，2021年为306.5万美元[331] - 2023年所得税净支付为17.5万美元，2022年为18万美元，2021年为14.8万美元[331] - 2023年和2022年，公司分别确认设施相关资产减值费用340万美元和70万美元，2021年无此类减值损失[360] - 2023年、2022年和2021年，公司分别记录运输费用约1840万美元、1960万美元和1650万美元作为收入成本[377] - 2023年末物业和设备净值为92012000美元，2022年末为102499000美元[400] - 2023年、2022年和2021年折旧费用分别为37450000美元、35372000美元和30192000美元[401] - 2023年和2022年经营租赁成本分别为12025000美元和13135000美元[403] - 2023年、2022年和2021年无形资产摊销费用分别为35133000美元、34058000美元和23160000美元[405] - 截至2023年12月31日，长期债务净额为538198000美元，2022年末为535322000美元[406] 业务线相关信息 - 公司报告分为临床服务和先进诊断两个可报告板块[244] - 先进诊断收入包括临床试验和研究、验证实验室服务和信息学三个收入流[250] - 公司临床服务收入在诊断服务完成且结果交付给下单医生后确认[314] - 公司临床服务收入在诊断服务完成且结果交付给订购医生时确认，商业保险、医保等付款通常在开票后90 - 120天内完成，客户付款在开票后60 - 90天内完成[371] - 公司先进诊断业务按服务单元确认收入，部分含预付费用的合同在服务执行期间确认收入[372] - 公司信息学业务回顾性数据交付时确认收入，前瞻性数据在一段时间内确认收入[373] - 2023年第二季度，制药服务部门更名为先进诊断部门[337] 公司政策与评估 - 公司密切关注立法变化，预计2024年已知立法或规则变化不会对临床收入产生重大影响[243] - 公司评估商誉在第四季度进行年度评估，或在管理层认为存在减值迹象时更频繁评估[255] - 公司关键会计政策包括商誉、或有事项以及收入确认和应收账款[256] - 公司无形资产包括客户关系、商标等，有确定使用寿命的按直线法摊销，不确定使用寿命的每年进行减值测试，2023 - 2021年无相关减值损失[358][359] - 公司经营租赁成本按直线法在租赁期内确认，包括少量可变租赁成本，记录在综合运营报表的相关费用中[357] - 公司股票期权公允价值采用Black - Scholes模型估计，受限股票采用蒙特卡罗模拟模型或当前市场价格估计[364][365] - 公司基本每股净（亏损）收益通过净（亏损）收入除以加权平均流通股数计算，摊薄每股净（亏损）收益考虑潜在普通股的稀释效应[386] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2021 - 08标准，对合并财务报表无影响[387] - ASU 2023 - 09要求对所得税披露进行改进，2024年12月15日后开始的财年生效，公司正评估采用日期和影响[388] - 公司将于2024年1月1日采用ASU 2023 - 07，正评估对年度披露的影响[389] 金融资产与负债情况 - 截至2022年3月31日公司股价为每股12.15美元，到6月30日降至每股8.15美元[256] - 公司将所有可销售证券分类为可供出售证券[342] - 截至2023年12月31日，可售短期有价证券摊余成本74201千美元，公允价值72715千美元，未实现损失1486千美元[394] - 截至2022年12月31日，可售短期有价证券摊余成本179248千美元，公允价值174809千美元，未实现损失4452千美元，未实现收益13千美元[395] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司应计应收利息分别为1700千美元和900千美元[395] - 截至2023年12月31日，一年以内到期的可售有价证券公允价值55485千美元，一至五年到期的为17230千美元[396] - 截至2022年12月31日，一年以内到期的可售有价证券公允价值111409千美元，一至五年到期的为63400千美元[396] - 截至2023年12月31日，按公允价值层级计量的金融资产总计407477千美元，其中Level 1为370820千美元，Level 2为36657千美元[397] - 截至2022年12月31日，按公允价值层级计量的金融资产总计408523千美元，其中Level 1为281970千美元，Level 2为126553千美元[397] - 截至2023年12月31日，总经营租赁负债为73481000美元，长期经营租赁负债为67871000美元，加权平均剩余租赁期限为11.98年，加权平均折现率为4.2%[402] - 2023年末和2022年末商誉总额均为522766000美元[404] - 截至2023年12月31日，长期债务到期情况为2025年到期2.0125亿美元，2028年到期3.45亿美元，总计5.4625亿美元，扣除相关费用后，长期债务净额为5.38198亿美元[429] 公司证券发行与交易 - 2020年5月发行2.013亿美元2025年可转换票据，年利率1.25%；2021年1月发行3.45亿美元2028年可转换票据，年利率0.25%[301] - 2021年1月11日，公司出售3.45亿美元可转换优先票据，发行价格为面值的97%，净收益约3.344亿美元[407] - 2028年可转换优先票据初始转换率为每1000美元本金兑换15.1172股普通股，初始转换价格约为每股66.15美元[411] - 公司在2025年1月20日前不得赎回2028年可转换优先票据，之后满足条件可按100%本金加应计利息赎回[412] - 2028年可转换票据2023年和2022年利息费用中，合同票面利息为0.9百万美元，债务折价摊销为150万美元，债务发行成本摊销为3.4万美元，实际利率为0.70%，票面利率为0.25%[415] - 公司于2021年1月11日进行上限看涨期权交易，成本约2930万美元，涉及股份数量为520万股，初始上限价格为每股85.75美元，较2021年普通股发行价溢价75.0%[416][417] - 2025年可转换优先票据于2020年5月4日出售，本金2.013亿美元，票面利率1.25%，发行价格为面值的97.0%，净收益约1.945亿美元[419] - 2025年可转换优先票据初始转换率为每1000美元本金兑换27.5198股普通股，初始转换价格约为每股36.34美元[423] - 2025年可转换优先票据2023年和2022年利息费用中，合同票面利息为250万美元，2023年债务折价摊销为120万美元，2022年为120万美元，2023年债务发行成本摊销为20万美元，2022年为10万美元，实际利率为1.96%[427] - 2021年普通股发行，发行408