财务数据关键指标变化 - 2022年公司合并收入较2021年增长5.2%，其中临床服务收入增长3.6%，制药服务收入增长13.5%[289] - 2022年各季度收入同比增长加速，且四个季度均实现了连续收入、毛利率和调整后息税折旧摊销前利润增长[289] - 2022年6月30日公司股价从3月31日的每股12.15美元降至每股8.15美元，经评估报告单元公允价值未低于账面价值，商誉未减值[322] - 2022年与2021年相比，净收入占比均为100%，成本收入比从61.4%升至63.1%，毛利润率从38.6%降至36.9%，运营亏损率从24.5%升至30.9%，净亏损率从1.7%升至28.3%[337] - 2022年临床服务净收入4.188亿美元，较2021年的4.042亿美元增长3.6%；制药服务净收入9100万美元，较2021年的8020万美元增长13.5%；总净收入5.097亿美元，较2021年增长5.2%[338] - 2021年临床服务中新冠PCR检测收入为160万美元，2022年无此项收入[339] - 2022年临床服务成本为2.617亿美元，较2021年的2.444亿美元增长7.1%；制药服务成本为6010万美元，较2021年的5290万美元增长13.6%；总成本为3.218亿美元，较2021年增长8.3%[344] - 2022年临床服务毛利润为1.570亿美元，较2021年的1.598亿美元下降1.8%；制药服务毛利润为3090万美元，较2021年的2720万美元增长13.3%；总毛利润为1.879亿美元，较2021年增长0.4%[344] - 2022年成本收入比为63.1%，2021年为61.4%；2022年毛利润率为36.9%，2021年为38.6%[337][344] - 2022年制药服务收入成本包含240万美元收购Inivata开发技术无形资产摊销，2021年为120万美元[345] - 2022年毛利润率为36.9%，较2021年的38.6%下降1.7%[347] - 2022年综合一般及行政费用为2.43356亿美元，较2021年的2.21347亿美元增加2200.9万美元，增幅9.9%[349] - 2022年综合研发费用为3032.6万美元，较2021年的2187.3万美元增加845.3万美元，增幅38.6%[351] - 2022年综合销售及营销费用为6732.1万美元，较2021年的6259.4万美元增加472.7万美元，增幅7.6%[354] - 2022年发生重组费用451.6万美元，2021年无此项费用[356] - 2022年净利息支出为150.6万美元，较2021年的508.2万美元减少357.6万美元，降幅70.4%[359] - 2021年对非合并关联方投资和贷款应收款净收益为1.0926亿美元，2022年无此项收益[362] - 2022年净亏损为1.4425亿美元，2021年为834.7万美元[363] - 2022年经营活动使用现金6600万美元，较2021年的2672.3万美元增加3927.7万美元[369] - 2022年投资活动提供现金050万美元，2021年使用现金6.324亿美元，主要因业务收购净现金使用减少4.194亿美元等因素[370] - 2022年融资活动提供现金1180万美元，2021年为7.253亿美元，主要因2022年无可转债或股权发行[371] - 截至2022年12月31日，公司有现金及现金等价物2.632亿美元，可售证券1.748亿美元[372] - 截至2022年12月31日，公司重大合同义务总计6.33164亿美元，包括采购义务、设备融资义务等[374] - 2022年资本支出为3090万美元，预计2023年资本支出在3000万至4000万美元之间[375] - 2022年12月31日公司总资产为17.40034亿美元，较2021年的18.69778亿美元有所下降[405] - 2022年公司总净收入为5.09728亿美元，2021年为4.84329亿美元，2020年为4.44448亿美元[406] - 2022年公司净亏损为1.4425亿美元，2021年为834.7万美元，2020年净利润为417.2万美元[406] - 2022年公司基本每股净亏损为1.16美元，2021年为0.07美元，2020年为0.04美元[406] - 2022年12月31日现金及现金等价物为2.6318亿美元，2021年为3.16827亿美元[405] - 2022年12月31日可转换优先票据净额为5.35322亿美元，2021年为5.32483亿美元[405] - 2022年综合亏损为1.47511亿美元，2021年为899.5万美元，2020年综合收入为580万美元[407] - 2022年临床服务收入为4.18754亿美元，2021年为4.04172亿美元，2020年为3.82337亿美元[406] - 2022年制药服务收入为9097.4万美元，2021年为8015.7万美元，2020年为6211.1万美元[406] - 2022年12月31日已发行和流通的普通股为1.26913992亿股，2021年为1.241075亿股[405] - 2022年、2021年、2020年净（亏损）收入分别为-144250千美元、-8347千美元、4172千美元[409] - 2022年、2021年、2020年经营活动产生的净现金分别为-65993千美元、-26723千美元、1460千美元[409] - 2022年、2021年、2020年投资活动产生的净现金分别为517千美元、-632367千美元、-159441千美元[409] - 2022年、2021年、2020年融资活动产生的净现金分别为11829千美元、725285千美元、235597千美元[409] - 2021年第一季度末退出新冠PCR检测，记录了610万美元的损失[414] - 2020年确认了790万美元与《CARES法案》相关的赠款收入[417] - 截至2021年12月31日，与《CARES法案》相关的应计递延社会保障税总额为300万美元[418] - 2020年、2021年、2020年分别确认了190万美元、440万美元、190万美元与《ERTC》相关的信贷和费用[420] - 2022、2021和2020年公司运输标本的运费分别约为1960万美元、1650万美元和1380万美元，计入综合运营成本[472] - 2022年公司确认0.7百万美元设施相关资产减值费用[455] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司报告分为临床服务和制药服务两个可报告板块[302] - 制药服务收入由临床试验和研究、验证实验室服务和信息学三个收入流组成[307] - 2022、2021、2020年临床服务净收入中客户直接计费占比分别为67%、63%、63%，商业保险占比分别为17%、19%、20%，医保及其他政府支付占比分别为16%、18%、17%[330] 公司战略与管理 - 公司加强了高管领导团队，引入多位高管[289] - 公司制定“OneNeo”愿景以更好整合公司、协调核心能力和加强沟通[289] - 公司于2023年启动重组工作以削减业务成本[289] - 公司2023年的四个关键成功因素包括盈利性增长核心业务、加速先进诊断、提高盈利能力等[294] 公司业务特点与发展方向 - 公司是分子和二代测序（NGS）检测的领先提供商，预计分子实验室和NGS能力将成为未来关键增长驱动力[304][305] - 公司致力于连接患者与改变生命的疗法和试验，保护患者数据安全并开发信息学工具[312][313] 关键会计政策与审计事项 - 公司关键会计政策包括业务合并、应收账款、长期资产可收回性和减值、商誉、或有事项、股份支付、收入确认和递延税项[315] - 审计师将临床服务收入确认中隐含价格让步的估计列为关键审计事项[394] - 审计师将临床和制药报告单位的商誉列为关键审计事项[399] 公司风险因素 - 公司国际业务面临外汇汇率波动风险，但目前认为风险不重大[384] 公司财务状况与资金需求 - 公司预计手头现金、有价证券和预期现金收款足以满足未来至少12个月的近期资本和运营需求[413] 财务报表相关准则与方法 - 可售证券按公允价值计量，2020 - 2022年无非暂时性减值[434] - 应收账款按预计可收回金额报告，考虑隐含价格让步[436] - 存货主要为测试用品，按成本与可变现净值孰低计量[438] - 临床服务收入在诊断服务完成且结果交付时确认，款项通常在开票后90 - 120天（商业保险、医保等）或60 - 90天（客户付款方）收回[466] - 制药服务按完成服务单元记录收入，部分合同前期费用或里程碑费用随履约进度确认[467] - 2021年1月1日起公司对新授予股票期权采用布莱克 - 斯科尔斯期权估值模型[461] - 公司租赁办公和实验室空间，租期1 - 20年，12个月及以下租赁不记录在资产负债表[445] - 无形资产有确定使用寿命的按直线法摊销，2020 - 2022年无使用寿命不确定无形资产减值损失[453] - 公司对不确定税务状况采用两步法确认和计量，税务立场需有更多证据支持且税收优惠实现可能性超50%[480] - 2022和2021年末公司有与联邦和州研发税收抵免相关的不确定税务状况，预计未来12个月无重大变化[481] - 公司基本每股净（亏损）收入按净（亏损）收入除以加权平均流通股数计算，稀释每股净（亏损）收入考虑潜在普通股影响[482] - 公司销售佣金在合同授予时确认为资产并按客户关系预期寿命摊销，信息学业务短期合同成本可在发生时费用化[470] - 公司成本收入包括检测相关人工、设备折旧、试剂等费用，运输标本费用含合同快递、航班等成本[472] - 公司一般行政费用包括行政人员薪酬、专业服务、设施费用等，研发费用用于开发新基因检测[473][474] 公司收购与准则采用 - 2021年4月7日公司完成对Trapelo Health 100%股权收购，现金对价3560万美元，股权对价2920万美元[485] - 2022年1月1日公司采用ASU 2021 - 10准则，对年度披露无影响[483] - 2023年1月1日公司采用ASU 2021 - 08准则，对合并财务报表无影响[484]