财务表现 - 公司2023财年第三季度总收入为2.182亿美元，同比增长70%[116] - 公司2023财年第三季度净收入为819万美元，同比增长50%[116] - 调整后的EBITDA为5127万美元，同比增长106%[116] - 净收入从540万美元增至820万美元，主要由于FSD合并带来的增量收入[150] - 调整后EBITDA在截至2023年2月28日的三个月和九个月内分别增加了2640万美元和5900万美元，主要得益于3M FSD业务的合并[167] - 调整后EBITDA利润率在2023年第三季度为23.5%，去年同期为19.4%[167] - 调整后净收入在截至2023年2月28日的三个月和九个月内分别增加了1030万美元和1860万美元[169] 部门收入 - 食品安全部门收入为1.515亿美元，同比增长141%[116] - 动物安全部门收入为6671万美元，同比增长2%[116] - 服务收入在2023财年第三季度为2760万美元，同比增长3%[124] - 食品安全部门的文化培养基及其他产品收入在2023财年第三季度为7795万美元，同比增长330%[126] - 过敏原产品线销售额同比下降3%，主要由于国际乳制品市场的药物残留检测试剂盒停产[128] - 细菌与一般卫生类别收入同比增长249%，主要得益于Cleantrace和病原体检测试剂产品线的贡献[129] - 培养基及其他类别销售额同比增长330%，主要由于Petrifilm产品线的收购和Neogen Analytics软件服务的增长[130] - 啮齿动物控制、昆虫控制及消毒剂收入同比增长16%，主要由于巴西政府的大额昆虫控制订单和中国市场的消毒剂销售增长[131] - 基因组服务销售额同比下降7%，主要由于英国货币贬值和中国的COVID相关实验室关闭[132] - 动物安全类别销售额同比增长8%，主要由于临床诊断试剂盒基材和试剂的需求增加[133] 国际业务 - 国际销售额在2023财年第三季度同比增长113%，主要受FSD业务推动[118] - 巴西业务收入在2023财年第三季度以当地货币计算增长7%[119] - 中国业务收入在2023财年第三季度以当地货币计算下降23%，主要受COVID-19封锁影响[122] 财务指标与成本 - 毛利率从44.8%提升至49.5%，主要由于FSD合并带来的高毛利率产品线贡献[139] - 运营费用从5100万美元增至9230万美元，主要由于FSD交易相关的法律和咨询费用[141] - 非GAAP财务指标包括核心收入增长、EBITDA和调整后EBITDA，用于衡量公司绩效[151] 资产负债与现金流 - 公司现金及现金等价物和可交易证券总额在2023年2月28日为1.832亿美元，较2022年5月31日的3.811亿美元有所下降[170] - 应收账款净额在2023年2月28日为1.464亿美元，较2022年5月31日的9970万美元有所增加[171] - 库存净额在2023年2月28日为1.439亿美元，较2022年5月31日的1.223亿美元增加了2160万美元[173] 并购与融资 - 公司在2022年9月1日完成了与3M食品安全业务的合并，形成了反向莫里斯信托交易[174] - 公司在2022年6月30日签订了6.5亿美元的五年期高级担保定期贷款和1.5亿美元的五年期高级担保循环贷款[175] - 公司在2022年7月20日完成了3.5亿美元、利率为8.625%的2030年到期的优先票据的私募发行[176] 外汇与利率风险 - 公司面临外汇风险，主要涉及英镑、欧元、墨西哥比索、巴西雷亚尔、人民币、澳元、泰铢、日元、韩元等货币[179] - 外汇波动可能对公司财务状况和经营结果产生不利影响[181] - 假设汇率下降10%，公司未来收入可能减少43,334千美元[182] - 假设汇率下降10%，公司对冲工具的公允价值可能减少1,850千美元[182] - 假设利率下降10%，公司利息收入可能减少194千美元[182] - 假设利率上升10%，公司利息支出可能增加1,998千美元[182] 内部控制与法律事项 - 截至2023年2月28日的季度内，公司未发现对财务报告内部控制产生重大影响的变化[184] - 公司涉及的重大未决法律程序详见季度报告中的“承诺和或有事项”部分[185] 国际业务分布 - 公司在多个国家拥有资产、负债和业务，包括苏格兰、英格兰、爱尔兰、意大利、瑞士、波兰、巴西、墨西哥、危地马拉、阿根廷、乌拉圭、智利、哥伦比亚、中国、泰国、日本、韩国、印度、加拿大和澳大利亚[180]