贷款信用损失准备金 - [2022年末贷款信用损失准备金余额为4261.7万美元，2021年末为3897.3万美元，2020年末为3760.7万美元][29] - [2022年末商业房地产贷款信用损失准备金为2948.5万美元，占比87.75%；2021年末为2678.5万美元，占比87.40%；2020年末为3300.5万美元，占比84.49%][31] - [2022年信用损失拨备为448.2万美元，2021年为 - 618.4万美元，2020年为1274.2万美元][29] - [2022年净冲销/回收额为 - 83.8万美元，2021年为 - 280.3万美元，2020年为 - 384.2万美元][29] - [公司于2021年1月1日采用CECL会计准则，贷款信用损失准备金增加1040万美元，其中包括与PCD贷款相关的680万美元准备金][30] - [截至2022年12月31日，公司贷款信用损失准备金总额为4260万美元，其中集体评估贷款信用损失准备金为3870万美元][170] - [2021年1月1日采用CECL，信用损失准备增加1110万美元，其中贷款准备金增加1.04亿美元，未使用信贷承诺准备金增加73.7万美元][195] - [2022年末贷款信用损失准备金增至4260万美元，2021年末为3900万美元，主要因贷款组合增长和宏观经济预测下降，部分被资产质量改善和较低净冲销抵消][242] - [2022年末和2021年末，单独评估减值贷款的信用损失准备金分别为38200美元和30200美元][240] - [2022年末和2021年末，表外信用敞口的信用损失准备金分别为79.1万美元和185.2万美元][241] - [2022年、2021年和2020年，信用损失准备金的年末余额分别为4261.7万美元、3897.3万美元和3760.7万美元][241] 投资组合 - [截至2022年12月31日，投资组合主要包括政府支持企业担保的抵押贷款支持证券、美国政府机构证券、公司债务证券等][32] - [公司投资政策允许投资抵押贷款支持证券、美国政府债务证券等，不允许投资其他实体普通股（特定情况除外）][32] - [公司目前投资政策允许通过金融期货、利率期权和掉期等衍生品进行套期保值，但目前未使用][32] - [2022年末公司企业债券组合均为投资级，剩余期限一般短于5年][34] - [公司投资政策规定，可将不超过15%的一级风险资本投资于投资级企业债券，非投资级企业债券有相应限制][34] - [截至2022年12月31日，交易组合公允价值为1080万美元，2021年和2020年分别为1350万美元和1230万美元，用于为非合格递延薪酬义务提供资金][35] - [2022年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为10.19607亿美元，估计公允价值为9.52173亿美元；持有至到期证券摊余成本为1076万美元，估计公允价值为1038.9万美元][35] - [截至2022年12月31日，公司77.8%的投资组合资产为合格储蓄投资，满足合格储蓄贷款机构测试要求][48] - [截至2022年和2021年12月31日，应计利息应收款分别为280万美元和250万美元][198] - [截至2022年和2021年12月31日，投资持有的贷款应计利息应收款分别为1170万美元和940万美元][199] - [公司将贷款组合分为三类：为出售而持有的贷款、PCD贷款、为投资而持有的贷款][198] - [2022年末和2021年末，公司持有的权益证券分别为1.04亿美元和5300万美元][219] - [2022年末和2021年末，公司持有的持有至到期证券的摊余成本分别为1076万美元和528.3万美元][217] - [2022年末和2021年末，公司应计利息应收款分别为280万美元和250万美元][216] - [2022年末和2021年末，公司持有至到期证券的应计利息应收款分别为3.9万美元和1.6万美元][218] - [2022年末和2021年末，用于担保借款和存款的可供出售债务证券公允价值分别为5.917亿美元和5.221亿美元][215] - [2022年、2021年和2020年，公司出售可供出售证券的总收益分别为4150万美元、3.29亿美元和2360万美元][215] - [2022年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为10.19607亿美元，公允价值为9.52173亿美元；2021年12月31日，摊销成本为12.05516亿美元，公允价值为12.08237亿美元][214] - [2022年12月31日，非抵押支持的可供出售债务证券中，一年或以内到期的摊销成本为1.54157亿美元，公允价值为1.49006亿美元；一至五年到期的摊销成本为1.10467亿美元，公允价值为1.04807亿美元；五至十年到期的摊销成本为115万美元，公允价值为101.8万美元][214] - [2022年末可售债务证券公允价值为95217.3万美元，2021年末为120823.7万美元][269][270] - [2022年末持有至到期债务证券公允价值为1038.9万美元，2021年末为547.5万美元][269][270] - [2022年末净贷款持有投资公允价值为401684.9万美元，2021年末为390402.6万美元][269][270] - [2022年末未分类于公允价值层次的按资产净值计量投资为1010万美元，2021年末为500万美元][269][270] 存款与借款 - [2022年和2021年，公司的经纪存款分别为3.9亿美元和3100万美元；2022年12月31日，市政存款为6.047亿美元，占总存款的14.6%，2021年为6.335亿美元，占比15.2%][38] - [2022年和2021年12月31日，未保险存款分别估计为15.4亿美元和16.4亿美元，均因超过联邦存款保险25万美元限额而未保险][38] - [2022年12月31日，未保险定期存款总计3061.7万美元；金额超过25万美元的未到期定期存款总计5678.7万美元][38] - [2022年12月31日，公司有7.4亿美元定期存款，其中6.853亿美元剩余期限为一年或更短][38] - [2022年、2021年和2020年，公司平均总存款分别为43.31208亿美元、41.29829亿美元和37.96216亿美元，加权平均利率分别为0.24%、0.15%和0.67%][39] - [2022年12月31日，公司FHLB预付款总计5.47亿美元，占总负债的11.2%；回购协议总计2500万美元，占0.5%；浮动利率预付款和其他计息负债总计1190万美元，占0.2%][39] - [2022年、2021年和2020年，公司借款年末余额分别为5.83859亿美元、4.21755亿美元和5.91789亿美元，年末加权平均利率分别为3.11%、2.13%和2.08%][39] - [2022年6月17日，公司向某些机构投资者发行了总计6200万美元的固定 - 浮动次级票据，2027年6月30日前固定利率为5%，之后按季度重置利率][39] - [截至2022年12月31日，公司存款总额为41.50219亿美元，加权平均利率为0.68%；2021年存款总额为41.69334亿美元，加权平均利率为0.12%][245] - [2022年存款利息支出为1028.9万美元，2021年为620.7万美元，2020年为2523万美元][246] - [截至2022年12月31日，公司借款总额为5.83859亿美元，2021年为4.21755亿美元][246] - [2022年公司发行6200万美元固定至浮动利率次级票据，初始固定利率为5%，2027年6月30日起利率重置][249] - [2022年末存款公允价值为414893.8万美元，2021年末为417212.5万美元][269][270] - [2022年末FHLB预付款和其他借款公允价值为56458.8万美元，2021年末为42623.5万美元][269][270] 员工情况 - [截至2022年12月31日，公司有395名全职员工和9名兼职员工，约68%为女性，43%为少数族裔][40] - [公司401(k)计划中，会根据服务年限，对员工最高6%的薪酬供款匹配最高50%][40] - [银行拥有覆盖几乎所有员工的401(k)计划，对该计划的缴款在发生时计入费用][206] - [公司401(k)计划中，符合条件员工可将2% - 100%基本工资投入特定投资选择，公司在员工参与的前三年，对其投入基本工资前6%部分按25%匹配，三年后提高到50%，2022 - 2020年公司对该计划的投入分别约为55.3万美元、51.5万美元和50.8万美元][254] - [公司ESOP在首次公开募股中以每股7.13美元的价格购买2463884股公司普通股，2022年末和2021年末未偿还贷款余额分别为760万美元和850万美元，2022年和2021年分别有117998股和123460股分配给参与者；2013年设立的第二个ESOP以每股10美元的价格购买1422357股，2022年末和2021年末未偿还贷款余额分别为1020万美元和1080万美元，2022年和2021年分别有56700股和59064股分配给参与者；2022 - 2020年两个ESOP计划的补偿费用分别为170万美元、190万美元和140万美元][254] - [公司SESOP 2022 - 2020年所需贡献分别为5.4万美元、4.1万美元和5.7万美元][255] - [公司2022 - 2020年末累计退休后福利义务分别为81.5万美元、97.9万美元和113.3万美元，2023年预计从累计其他综合收益（损失）中摊销到净定期成本的净收益和前期服务信贷分别为2000美元和1.9万美元][255] - [公司确定福利义务的折现率2022 - 2020年分别为5.02%、2.50%和2.00%，确定净定期福利成本的折现率分别为2.50%、2.00%和2.75%；2022年医疗成本趋势率为8.75%，此后每年降低0.50%直至达到4.75%][256] - [公司退休后健康福利计划预计2023 - 2027年支付福利分别为8万美元、7.8万美元、7.6万美元、7.3万美元和7万美元，2028 - 2032年预计支付29.9万美元][256] - [公司非合格计划义务2022年末和2021年末分别约为1350万美元和1650万美元，2022年亏损220万美元，2021年和2020年收益分别为170万美元和160万美元][256] 关联投资 - [截至2022年12月31日，Northfield Bank对NSB Services Corp.的投资为8.284亿美元，NSB Services Corp.资产为8.29亿美元，负债为52.1万美元][42] - [截至2022年12月31日，NSB Services Corp.对NSB Realty Trust的投资为8.285亿美元，NSB Realty Trust资产为8.286亿美元，负债为1.2万美元][42] 贷款限制与合规 - [公司对单一或相关借款人的贷款或信贷额度一般不得超过Northfield Bank未受损资本和未受损盈余的15%，有合格抵押物时可额外增加10%，截至2022年12月31日符合限制要求][47] 资本充足要求 - [联邦法规要求联邦保险存款机构的普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8.0%，一级资本与总资产杠杆比率为4.0%][50] - [资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付受限制，需持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的资本保护缓冲][51] - [社区银行杠杆比率框架下，一级资本与平均合并总资产比率为9.0%，Northfield Bank于2020年3月31日起采用该框架][51] - [截至2022年12月31日，Northfield Bancorp, Inc.和Northfield Bank超过所有适用的资本充足要求，银行被OCC归类为资本充足机构][51] - [联邦法律规定银行监管机构对未达最低资本要求的机构采取“及时纠正措施”，并划分五个资本类别，明确各资本类别的比率要求，如“资本充足”要求总风险资本比率达10.0%及以上等][52] - [储蓄机构资本分配受限，若当年资本分配总额超规定、分配后资本不足等情况需向OCC申请批准，作为控股公司子公司的储蓄机构宣派股息需提前30天通知FRB并获其不反对意见][53][54] - [若储蓄机构资本低于监管要求或需更多监管，资本分配能力受限，监管机构可禁止不安全或不稳健的资本分配提议][55] - [公司普通股股息支付和股票回购受监管政策影响，可能限制资本分配能力][66] - [联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%等][262] - [社区银行杠杆率（CBLR）最低资本要求2020年二季度起为8%，2021年为8.5%，之后为9%；公司和银行选择采用CBLR框架][263] - [截至2022年12月31日，Northfield Bank的CBLR为710,719千美元，比率为12.68%；公司的CBLR为708,4