财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，股东总赤字分别为998.2635万美元和557.3613万美元，负债和股东总赤字分别为153.9691万美元和148.0644万美元[5] - 2023年和2022年第二季度净销售额分别为64.6021万美元和68.2581万美元，上半年分别为145.1131万美元和145.2848万美元；2023年和2022年第二季度净亏损分别为223.5614万美元和151.653万美元，上半年分别为440.9022万美元和268.6751万美元[6] - 2023年和2022年第二季度基本和摊薄后每股亏损分别为1.21美元和0.87美元，上半年分别为2.39美元和1.56美元；加权平均流通股数基本和摊薄后2023年和2022年均为200.3322万股和197.0054万股[6] - 2023年和2022年上半年经营活动净现金使用量分别为124.8137万美元和117.1895万美元，投资活动净现金使用量分别为1.3067万美元和4.9815万美元，融资活动净现金使用量分别为 - 105.8945万美元和 - 97.4498万美元[8] - 2023年和2022年上半年现金及现金等价物净减少分别为20.2259万美元和24.7212万美元，期末现金及现金等价物分别为5.144万美元和7.3646万美元[8] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，坏账准备分别为15,989美元和31,275美元；2023年和2022年截至6月30日的三个月坏账费用分别为7,714美元和21,307美元，六个月坏账费用分别为3,927美元和29,580美元[25] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，客户存款分别为61,317美元和59,174美元[26] - 2022年全年过期库存为10,026美元，2023年上半年无过期库存[27] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，递延发行成本分别为941,143美元和736,736美元[28] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月折旧费用分别为7,589美元和14,817美元，2022年同期分别为7,830美元和15,725美元[30] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月摊销费用分别为2,621美元和5,243美元，2022年同期分别为485美元和970美元[36] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月广告费用分别为24,986美元和32,986美元，2022年同期分别为3,300美元和11,600美元[39] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，认股权证负债分别为3,916,884美元和2,234,384美元，衍生负债分别为2,275,029美元和1,735,700美元[49] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，优先股股息（未宣告或支付）分别为2,569,405美元和2,190,102美元[50] - 2023年第二季度基本加权平均股数包含40,000份已归属的购买普通股认股权证，行权价格为每股0.01美元[50] - 2023年6月30日潜在稀释普通股等价物总计4,994,069，2022年为3,053,522[52] - 2023年第一季度净亏损2,235,614美元，2022年为1,516,530美元；2023年上半年净亏损4,409,022美元，2022年为2,686,751美元[52] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股净亏损1.21美元，2022年为0.87美元；2023年上半年为2.39美元，2022年为1.56美元[52] - 2023年第一季度收入646,021美元，2022年为682,581美元；2023年上半年收入1,451,131美元，2022年为1,452,848美元[63] - 2022年1月1日贸易应收款余额115,301美元，2022年12月31日和2023年1月1日为174,399美元，2023年6月30日为237,170美元[67] - 截至2023年6月30日，来自两个客户的应收账款分别约占应收账款总额的13%；截至2022年12月31日，来自三个客户的应收账款分别占比23%、15%和12%[85] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，医院A、B、C销售占比分别为37%和52%；六个月销售占比分别为42%和54%[86] - 截至2023年6月30日，公司股东赤字约1000万美元，短期未偿还借款约150万美元，现金约5.1万美元，营运资金赤字约1100万美元[87] - 2023年8月11日，公司首次公开募股，出售1098667股普通股，每股6美元，总收益约660万美元，净收益约610万美元[88] - 截至2023年6月30日，公司对股东应收票据的备抵金为1128989美元，对股东应付贷款总额为58051美元，应付利息及服务费为102643美元[96] - 2023年和2022年截至6月30日的六个月，支付给RBSK的服务费分别为64931美元和47895美元；截至2023年6月30日和2022年12月31日，应付RBSK的未结发票分别为196293美元和68142美元[97] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，物业和设备净值分别为85261美元和88011美元；2023年和2022年截至6月30日的六个月，折旧费用分别为14817美元和15725美元[98] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无形资产净值分别为73316美元和77558美元；2023年和2022年截至6月30日的六个月，摊销费用分别为5243美元和970美元[99] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应计费用分别为1174381美元和834062美元[100] - 2023年和2024年需支付的未来最低本金分别为87524美元和148062美元[103] - 2023年3 - 6月，公司向合格投资者私募发行可转换票据，总本金473.3333万美元，净收益382.8万美元[104] - 2022年，公司私募发行总金额355.5556万美元，净收益307万美元[106] - 截至2023年6月30日，Alexander Capital, L.P.已收到费用33.825万美元，将获得94370份认股权证[105] - 2023年3月，公司用借款偿还部分票据本金265万美元，剩余余额年利率8%，按27.5%折扣自动转换为普通股[110] - 发行可转换票据时，公司提供相当于本金10%的原始发行折扣，并支付13万美元律师费[109] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别计提可转换票据利息28.9319万美元和10.7544万美元[114] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别确认经营租赁费用2.3704万美元和4.7571万美元[120] - 2023年6月30日，公司经营租赁使用权资产8.5823万美元，经营租赁负债5.1635万美元[121] - 2022年公司发行35.311万份五年期普通股认股权证，2023年3 - 6月发行48.8828万份一年期普通股认股权证[126][127] - 截至2023年6月30日，普通股认股权证共89.479万份，加权平均行使价5.07美元[129] - 截至2023年6月30日，流通在外的认股权证数量为1,039,680份，其中Masimo Corporation PSA - 01为144,890份，行使价0.0001美元；2022可转换票据为353,110份，行使价5.2500美元；2023可转换票据为488,828份，行使价5.2500美元[130] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，股票期权数量均为1,319,394份，加权平均剩余合约期限分别为6.20年和6.69年，加权平均行使价均为6.94美元；2023年和2022年上半年基于股票的薪酬费用分别为0美元和24,121美元[139] - 截至2023年6月30日，认股权证负债为3,916,884美元；2022年1月1日为32,102美元，期间有新增和公允价值变动[145] - 截至2023年6月30日，衍生工具负债为2,275,029美元；2022年1月1日无，期间有新增、公允价值变动和注销情况[149] - 公司为员工提供401(k)退休计划，员工服务十二个月且满1,000小时可参与，公司匹配员工缴款最高达3%；2023年和2022年上半年费用分别为9,731美元和8,554美元[150] - 九名关键员工总基本工资为每年192万美元，八名员工有一次性特别激励付款共111万美元，其中应计欠薪417,390美元已记录在2023年6月30日财务报表中[156] - 七名关键员工拥有公司股票期权共2,477,424份，公司将按20%分期支付特别奖金，条件是员工至少行使20%期权[157] - 未记录的激励奖金余额为694,056美元，特殊期权奖金为1482万美元，这些都取决于首次公开募股的成功[159] - 2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，公司分别支付健康福利计划保费117,122美元和90,752美元[168] - 若理赔基金有盈余，公司有权获得48.5%的退款[169] - 2023年7月15日，公司私募发行总本金1,333,333美元，净收益1,080,000美元[171] - 私募发行的可转换本票利率为12%，自动转换为普通股时享有30%的IPO折扣，同时附带50%的五年期认股权证[172] - 2023年8月11日，公司完成首次公开募股，以每股6美元的价格出售1,098,667股普通股，总收益约660万美元，净收益约610万美元[174] - 公司支付承销商7%的承销折扣和1%的非责任费用津贴，共计52.7万美元，另报销费用17.5万美元[175] - 首次公开募股后，公司发行65,921份认股权证给Alexander，占总发行股份的6%，行使价为每股7.2美元[175] - 首次公开募股后，6,760,708美元的本金和利息转换为1,605,841股普通股，737,453美元的本金和利息已偿还[177] - 首次公开募股后，一次性激励付款110万美元立即到期，递延奖金计划触发员工行使过去授予的股票期权，共1,238,712份，行使价为6.94美元[179] - 2023年上半年净销售额为145.1131万美元，2022年同期为145.2848万美元；净亏损为440.9022万美元，2022年同期为268.6751万美元[6] - 2023年6月30日，可转换A系列优先股506,637股，金额507美元；种子优先股115,477股，金额115美元；普通股1,963,322股，金额1,963美元[7] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为124.8137万美元，2022年同期为117.1895万美元[8] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为1.3067万美元，2022年同期为4.9815万美元[8] - 2023年上半年融资活动净现金使用量为105.8945万美元，2022年同期为97.4498万美元[8] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为5.144万美元，2022年同期为7.3646万美元[8] 公司股权结构变化 - 2021年9月7日公司董事会授权4比1股票拆分，9月9日将普通股授权股数从1080万股增至1340万股；2023年1月10日授权1比2反向股票拆分，1月12日生效[10] - 公司转为特拉华州公司后，有权发行1亿股普通股（面值0.001美元/股）和112万股优先股（面值0.001美元/股），其中100万股为A系列优先股，12万股为种子系列优先股[11] - 公司授权1,120,000股优先股，其中1,000,000股为A系列优先股，120,000股为种子系列优先股；截至2023年6月30日和2022年12月31日，A系列优先股发行并流通