财务表现 - 公司2023年总收入为30.8百万新加坡元，同比下降[11][19] - 公司2023年亏损为1.1百万新加坡元，较2022年的8.7百万新加坡元亏损大幅减少[11][19] - 亏损减少主要由于无商誉及无形资产减值亏损，以及行政开支减少[11][19] - 公司收入从2022年的34.7百万新加坡元减少11.2%至2023年的30.8百万新加坡元，主要由于冷冻产品订单减少[23] - 销售成本从2022年的24.9百万新加坡元减少10.8%至2023年的22.2百万新加坡元，与销售额下降一致[24] - 整体毛利从2022年的9.8百万新加坡元减少12.2%至2023年的8.6百万新加坡元，毛利率维持在28%[25] - 行政及其他经营开支从2022年的7.7百万新加坡元减少19.5%至2023年的6.2百万新加坡元，主要由于员工成本减少[27] - 融资成本从2022年的346,000新加坡元增加25.4%至2023年的434,000新加坡元，主要由于银行借贷利息开支增加[28] - 公司年内亏损从2022年的8.7百万新加坡元减少至2023年的1.1百万新加坡元，主要由于无商誉及无形资产减值亏损以及行政开支减少[31] - 公司速动比率从2022年的1.21倍下降至2023年的0.94倍，主要由于现金及现金等价物减少约2.4百万新加坡元[36] - 公司资本负债比率从2022年的82.2%下降至2023年的79.0%，主要由于总权益增加约0.6百万新加坡元[37] - 公司资本开支投资约710,000新加坡元，主要用于购置物业、厂房及设备[39] - 公司可分派予拥有人之储备为9.3百万新加坡元，较去年减少1.1%[56] - 公司截至2023年底雇佣63名员工，员工总成本为4.1百万新加坡元，较去年减少14.6%[46] - 公司所得款项净额已全部动用，主要用于拓展香港业务、新產品門類和收購新物業[47][48] - 公司或然负债为842,000新加坡元，较去年减少10.2%[45] - 公司截至2023年12月31日止年度支付给外部核数师的薪酬为560,000港元[161] 业务运营 - 公司主要业务为在新加坡及香港从事食品及医疗保健品供应[15] - 公司客户主要包括船具商、零售商及相关服务行业[15] - 公司供应商包括全球制造商及贸易公司，采购过程涉及多方协调[16] - 公司销售流程包括客户查询、报价、订单协调及交付[17] - 公司供应产品包括罐装食品、包装饮料、乳制品、雪糕及冷冻蛋糕等[18] - 公司提供增值食品加工服务，如根据客户配方重新包装[18] - 公司未来将聚焦于拓展客户基础及培养新客户，寻求业务及投资机遇[12] - 公司对五大客户的销售额占总销售额的40.9%，对最大客户的销售额占总销售额的13.9%[70] - 公司对五大供应商的采购额占总采购成本的45.5%，对最大供应商的采购额占总采购成本的15.4%[70] - 公司面临的主要风险包括无法挽留或替代主要客户、经济及政治环境的不利变动、财务风险及主要管理人员流失[112][113][114][115] 公司治理 - 公司致力于维持高水平的公司治理，相关治理常规资料载于年报第24至34页[107] - 公司已遵守对业务及运营有重大影响的相关法律及法规，截至2023年12月31日止年度无重大违反或未遵守情况[110] - 公司与供应商、客户及其他持份者之间无重大或严重纠纷[111] - 公司已维持GEM上市规则规定的最低公众持股量[116] - 公司已应用GEM上市规则附录15所载的企业管治守则，并遵守所有适用守则条文[122] - 截至2023年12月31日，公司董事会包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[127] - 公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)、(2)及5.05A条的规定，所有独立非执行董事均符合GEM上市规则第5.09条的独立性评估指引[129] - 2023年度董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议及股东大会的出席情况如下：执行董事陈少义先生和倪朝祥先生均出席了12/12次董事会会议，独立非执行董事陈爱庄女士和陆萱凌女士均出席了12/12次董事会会议[133] - 审核委员会由3名独立非执行董事和1名非执行董事组成，主要职责包括审阅财务报表、提供财务申报意见及监察公司的风险管理和内部监控系统[135] - 2023年度审核委员会已审阅并讨论了公司的季度、中期及年度财务报表，认为综合财务报表符合适用会计准则和GEM上市规则，并已作出充足披露[136] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事、1名执行董事和1名非执行董事组成，主要职能包括建议董事及高级管理层的薪酬政策及架构，并确保无董事自行釐定薪酬[137] - 2023年度薪酬委员会已检讨公司的薪酬政策及架构，并向董事会提出建议，同时确保无董事自行釐定薪酬[138] - 公司董事会成员包括男性及女性，具有多样化背景及经验，执行董事拥有丰富的行业专业知识及经营经验，独立非执行董事提供独立意见及判断[150] - 公司员工性别比例为男性63%及女性37%，共有60名员工，其中38名为男性，22名为女性[151] - 公司计划定期审阅性别多元化记录，物色合适女性候选人，并在招聘中高级员工及培训女性员工时确保性别多元化，以维持性别多元化平衡[152] - 公司全体董事均参与持续专业发展，如出席研讨会、会议及阅读材料、报纸及期刊，以确保其继续在具备全面信息及切合所需的情况下对董事会作出贡献[158] - 公司秘书周廷勋先生已接受不少于15小时的相关专业培训，符合GEM上市规则的规定[160] - 公司已制定风险管理和内部监控系统，涵盖财务、运营及合规方面，并认为其有效及充足[167] - 公司委聘独立内部监控顾问评估内部监控，顾问报告指出存在重大缺陷，但董事会认为内部监控措施仍有效[169] - 公司已采纳披露政策，确保及时通过联交所和公司网站发布内幕消息，管理层已告知所有员工遵守披露政策[171] - 公司已采纳举报政策，允许员工及其他持份者在保密情况下提出财务申报、内部监控等问题，所有问题将得到及时和公平的保密处理[172] - 公司股东可在股东大会上提呈动议，动议须送交公司于香港的主要办事[174] - 公司通过发布年度、中期及季度报告向股东提供业务发展及财务表现的最新资料，公司网站为公众及股东提供沟通平台[175] - 公司股东周年大会为股东与董事会交流意见提供有效平台，主席及委员会主席乐于回答股东问题[176] - 公司股息政策未设定固定分配比例，董事会将根据财务状况和业务需求酌情决定股息分配[180][181] 股东与股权结构 - 公司董事陈少义先生持有公司11.8%的股份，倪朝祥先生持有公司13.15%的股份，杨宝珠女士（倪朝祥先生的配偶）持有公司13.15%的股份[78] - 元宇宙（国际）证券有限公司通过马有成投资有限公司持有公司5.82%的股份[80] - 公司未向现有股东提供优先购买权[75] - 公司购股权计划下可发行的股份总数为275,200股，占已发行股份总数的0.28%[88] - 公司股份奖励计划下可发行的股份总数为1,855,200股，占已发行股份总数的1.86%[99] - 购股权计划的有效期为10年，自采纳日期起计算[94] - 股份奖励计划的有效期为10年，自2021年9月14日起计算，剩余年限少于8年[97] - 购股权计划旨在吸引、留聘及奖励合资格人士，提升公司及股东利益[86] - 股份奖励计划旨在通过给予股份奖励合资格参与者，促进公司持续发展[96] - 购股权计划下每名合资格人士的配额上限为已发行股份的1%[89] - 股份奖励计划下每名选定参与者的最高奖励股份数为已发行股份的1%[98] - 购股权的行使价不得低于提呈日期的收市价、前五个营业日的平均收市价或股份面值的最高者[93] - 股份奖励计划的购买价根据现行市价在价格范围内确定[100] - 根据购股权计划及股份奖励计划授出的购股权及奖励可能发行的股份数目为7,353,356股，占期内已发行相关类别股份的加权平均数89,443,781股的8.2%[101] - 根据购股权计划及股份奖励计划授出的购股权及奖励可能发行的股份数目为1,558,356股，占期内已发行相关类别股份的加权平均数89,443,781股的1.74%[102] - 公司已采纳购股权计划及股份奖励计划，作为对董事及合资格雇员的激励[105] 社会责任与可持续发展 - 公司在总部推广节能及回收材料，如关掉闲置照明设备、空调及电器，并在印刷及复印时使用环保纸[109] - 公司在2023年度未进行任何慈善捐款，而2022年度的慈善捐款为27,000新加坡元[72] 董事与高管信息 - 公司执行董事陈少义先生拥有19年分销行业经验，主要负责集团整体策略规划和管理[182] - 公司执行董事倪朝祥先生拥有超过20年分销行业经验，主要负责集团整体管理[185] - 公司非执行董事邓子健先生拥有10年企业管理和供应链发展经验，曾担任Cosway (HK) Limited市场营销总监[189] - 公司独立非执行董事陈爱庄女士拥有20年金融和审计经验，为香港会计师公会会员[190] - 公司独立非执行董事陆萱凌女士拥有12年企业传讯和市场营销经验，曾担任多家上市公司独立非执行董事[192][193] - 彭修凱先生自2020年10月起担任中国一家医疗保健供应品公司的首席财务官，负责监督财务职能的所有方面[195] - 杨宝珠女士自2004年7月1日起担任集团会计主管，并在2008年7月1日起成为Cool Link Marketing的董事[196] - 杨宝珠女士在管理和监察应收款项收款方面拥有超过18年的经验[196] - 杨宝珠女士曾就职于Asea Brown Boveri Pte Ltd，并于1996年11月获得15年服务奖励[197] - 杨宝珠女士于2006年10月成功完成由SMI Strategic Management Consultancy Pte Ltd开办的有效个人生产力课程[198] - 周廷勳先生于2020年9月24日获委任为公司秘书，拥有超过15年的法律领域经验[199] - 周廷勳先生为Justin Chow & Co., Solicitors LLP的创始合伙人，自2010年1月起获接纳为香港高等法院律师[199] 其他 - 公司在2023年度未购买、出售或赎回任何上市证券[74] - 公司在2023年度未订立任何股票挂钩协议[69] - 公司在2023年度未订立任何涉及公司整体或大部分业务的管理及行政合约[77] - 公司在2023年度未进行任何关连方交易[73] - 公司无重大投资或资本资产的未来计划，除供股章程所披露者外[44]