公司基本信息 - 公司股票简称科蓝软件，代码300663[7] - 公司法定代表人是王安京[7] - 公司注册地址为北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座450室，邮编100176[7] - 公司办公地址为北京朝阳区朝外大街16号中国人寿大厦，邮编100020[7] - 公司网址是www.csii.com.cn，电子信箱为investor@csii.com.cn[7] - 董事会秘书是周旭红，证券事务代表是王娟[7] - 公司聘请的会计师事务所是大华会计师事务所(特殊普通合伙)[7] - 签字会计师为李峰、杨勇胜[7] 财务数据关键指标变化 - 公司2023年度净利润为负值[2] - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 2023年营业收入为11.69亿元，较2022年调整后减少0.58%[8] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 1.23亿元，较2022年调整后减少662.03%[8] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 1.30亿元，较2022年调整后减少852.02%[8] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1661.19万元，较2022年调整后增加118.35%[8] - 2023年末资产总额为29.97亿元，较2022年末调整后增加2.42%[8] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为11.02亿元，较2022年末调整后减少11.08%[8] - 2023年非经常性损益合计722.08万元，2022年为456.84万元，2021年为391.88万元[11] - 2023年用最新股本计算的全面摊薄每股收益为 - 0.2661元/股[9] - 2022年12月13日财政部发布准则解释，公司于2023年1月1日起施行相关会计处理[8] - 公司主营业务综合毛利率为28.64%，较上年下降7.26个百分点[71] - 2023年电子渠道及中台产品收入4.95亿元，占比42.29%，较2022年下降2.79%[72] - 2023年互联网银行（含互联网核心）产品收入4.64亿元，占比39.66%，较2022年增长5.78%[72] - 2023年非银金融机构产品收入1.30亿元，占比11.15%，较2022年下降1.06%[72] - 2023年网银安全产品及其他收入0.21亿元，占比1.77%，较2022年增长34.03%[72] - 2023年合作运营类收入0.19亿元，占比1.64%，较2022年下降40.26%[72] - 2023年国产数据库（中国）收入0.32亿元，占比2.74%，较2022年下降8.16%[72] - 2023年境内营收11.61亿元，占比99.26%，同比降0.03%；境外营收869.47万元，占比0.74%，同比降42.53%[73] - 2023年代理销售营收4.42万元，占比0.00%，同比降76.55%；直销营收11.69亿元，占比100.00%，同比降0.56%[73] - 2023年第一至四季度营收分别为2.48亿元、2.31亿元、2.43亿元、2.37亿元；2022年第一至四季度营收分别为2.24亿元、4.71亿元、2.24亿元、4.43亿元[73] - 2023年归属于上市公司股东净利润第一至四季度分别为 - 846.77万元、325.46万元、 - 11413.55万元、672.92万元；2022年分别为 - 669.37万元、595.73万元、1589.02万元、 - 364.06万元[73] - 软件和信息产业2023年营收11.69亿元，营业成本8.34亿元，毛利率28.64%，营收同比降0.58%，成本同比增10.69%，毛利率同比降7.26%[73] - 2023年营业成本中直接人工7.55亿元，占比90.45%，同比增9.24%；直接材料1565.15万元，占比1.88%，同比增44.68%；项目直接费3214.64万元，占比3.85%，同比增6.46%；外包服务费3187.35万元，占比3.82%，同比增45.32%[74][75] - 电子渠道及中台2023年营收4.95亿元，营业成本3.68亿元，毛利率25.61%，营收同比降2.63%，成本同比增0.79%，毛利率同比降2.52%[73] - 互联网银行（含互联网核心）2023年营收4.64亿元，营业成本3.27亿元，毛利率29.49%，营收同比增5.78%，成本同比增20.65%，毛利率同比降8.69%[73] - 非银金融机构2023年营收1.30亿元，营业成本1.01亿元，毛利率22.72%，营收同比降2.15%，成本同比增10.17%，毛利率同比降8.65%[73] - 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期增加1户，减少1户，本期纳入合并范围的子公司共13户[75] - 前五名客户合计销售金额2.63亿元，占年度销售总额比例22.45%[77] - 前五名供应商合计采购金额3806.79万元，占年度采购总额比例76.35%[77] - 2023年销售费用8121.41万元，同比增长26.57%[77] - 2023年管理费用1.40亿元，同比增长13.53%[77] - 2023年财务费用5488.05万元，同比增长32.51%[77] - 2023年研发费用1.18亿元，同比增长2.03%[77] - 2023年研发人员数量461人，较2022年的617人减少25.28%，占比10.33%，较2022年的13.03%降低2.70%[124] - 2023年研发人员中本科402人，较2022年的545人减少26.24%；硕士45人，较2022年的41人增加9.76%[124] - 2023年30岁以下研发人员190人，较2022年的333人减少42.94%；30 - 40岁221人，较2022年的229人减少3.49%[124] - 2023年研发投入金额148,992,109.62元，占营业收入比例12.74%；2022年投入155,890,678.14元，占比13.25%；2021年投入147,114,689.16元，占比11.33%[124] - 2023年研发支出资本化金额31,447,903.66元，占研发投入比例21.11%，占当期净利润比重23.57%；2022年资本化金额40,679,953.45元，占研发投入比例26.10%，占当期净利润比重185.71%；2021年资本化金额28,454,267.60元，占研发投入比例19.34%，占当期净利润比重75.67%[124] - 智慧银行开发项目研发资本化金额832,908.24元，未完成[124] - 非银行金融机构IT系统开发项目研发资本化金额471,793.52元，未完成[126] - 支付安全建设项目研发资本化金额820,004.51元，未完成[127] - 数据库产品开发项目研发资本化金额9,391,150.11元，未完成[128] - 数字银行服务平台建设项目研发资本化金额11,710,777.13元，未完成[129] - 2023年经营活动现金流入小计12.44亿元，同比增加4.68%；现金流出小计12.27亿元，同比减少4.03%；现金流量净额1661.19万元，同比增加118.35%[139] - 2023年投资活动现金流入小计1.73亿元，同比减少52.80%；现金流出小计1.08亿元，同比减少83.94%；现金流量净额6513.47万元，同比增加121.24%[139] - 2023年筹资活动现金流入小计8.85亿元，同比减少48.90%；现金流出小计7.77亿元，同比减少34.57%；现金流量净额1.08亿元，同比减少80.16%[139] - 2023年现金及现金等价物净增加额1.90亿元，同比增加27.77%，主要因经营活动现金流量净额增加1.07亿元、筹资活动现金流量净额减少4.36亿元[139][140] - 投资收益606.40万元，占利润总额比例3.94%；公允价值变动损益3.99万元，占比0.03%；资产减值 -4972.28万元，占比32.30%；营业外收入63.02万元，占比0.41%；营业外支出1.33万元，占比0.01%；信用减值损失 -5522.64万元，占比35.87%[142] - 2023年末货币资金6.01亿元，占总资产比例20.06%，较年初比重增加6.02%[142] - 2023年末应收账款8.47亿元，占总资产比例28.26%，较年初比重减少2.38%[142] - 2023年末在建工程3.66亿元，占总资产比例12.21%，较年初比重增加2.99%[142] - 2023年末短期借款4.28亿元，占总资产比例14.28%，较年初比重减少2.32%；长期借款5.80亿元，占比19.35%，较年初比重增加6.38%[143] - 2017年首次募集资金2.04亿元，已累计使用2.09亿元，无变更用途和闲置两年以上募集资金[146] - 2020年公司非公开发行股票募集资金净额3.0748295609亿元，2023年度实际使用4086.3501万元，累计使用2.016933575亿元，截至2023年末余额1.0948878799亿元[147] - 2022年公司发行可转换公司债券募集资金净额4.8561534907亿元，2023年度累计使用1.5662179217亿元，截至2023年末余额3.335430894亿元[148] - 非银行金融机构IT系统解决方案建设项目承诺投资9765万元，截至期末累计投入5214.96万元，投资进度53.40%[149] - 智慧银行建设项目承诺投资6244.3万元，截至期末累计投入3513.6万元，投资进度56.27%[150] - 支付安全建设项目承诺投资5259万元，截至期末累计投入1960.78万元，投资进度37.28%[150] - 补充流动资金项目（一）承诺投资9480万元，已全部投入[150] - 数字银行服务平台建设项目承诺投资3.392209亿元，截至期末累计投入进度3.01%[150] - 补充流动资金项目（二）承诺投资1.463944亿元，已全部投入[150] - 截至2023年12月31日，公司暂时补充流动资金合计2.8亿元[152] - 非银行金融机构IT、智慧银行、支付安全建设项目实施进度调整至2024年12月31日，数字银行服务平台建设项目调整至2025年12月31日[154][155] - 募集资金投资项目合计拟投入79,309.83万元，本报告期实际投入4,086.34万元，截至期末实际累计投入35,831.52万元[157] - 非银行金融机构IT系统解决方案建设项目拟投入9,765万元，截至期末累计投入5,214.96万元，投资进度53.40%，预计2024年12月31日达预定可使用状态[157] - 智慧银行建设项目拟投入6,244.3万元，截至期末累计投入3,513.6万元，投资进度56.27%，预计2024年12月31日达预定可使用状态[157] - 支付安全建设项目拟投入5,259万元，截至期末累计投入1,960.78万元，投资进度37.28%，预计2024年12月31日达预定可使用状态[157] - 补充流动资金项目两次分别拟投入9,480万元和14,639.44万元，截至期末累计投入分别为9,480万元和14,639.44万元，投资进度均为100%[157] - 数字银行服务平台建设项目拟投入33,922.09万元，截至期末累计投入1,022.74万元，投资进度3.01%，预计2025年12月31日达预定可使用状态[157] 行业环境与市场趋势 - 2022年金融信创试点单位扩充至300余家，信创国产化替代进入全面推广阶段[16] - 2022年中国银行IT投入规模1446亿元，预计2026年将达2213亿元，CAGR约为11.2%[17] - 艾媒咨询预测2027年中国信创市场规模有望达到37011亿元[18] - 《数字中国建设整体布局规划》提出到2025年基本形成一体化推进格局，到2035年数字化发展水平进入世界前列[19] - 《金融科技发展规划（2022 - 2025年）》支持金融科技发展，推动金融数字化转型[19] - 《关于银行业保险业数字化转型的指导意见》提出到2025年银行业保险业数字化转型取得明显成效[19