重组费用相关 - 2021年第二季度完成生产力计划，该计划在2021年3月30日和6月30日的三个月和六个月内，记录了1010万美元的税前重组费用[22] - 2021年分两次关闭麦金托什工厂共40万吨隔膜级氯碱产能，2022年和2021年6月30日止三个月分别记录070万美元和040万美元税前重组费用，六个月分别为160万美元和480万美元，预计到2026年还将产生约3500万美元费用[23] - 2021年关闭弗里波特三氯乙烯和无水氯化氢液化设施，2022年和2021年6月30日止三个月分别记录120万美元和280万美元税前重组费用，六个月分别为150万美元和410万美元，预计到2024年还将产生约2000万美元费用[24] - 2019 - 2021年关闭弗里波特氯碱厂和偏二氯乙烯生产设施，2022年和2021年6月30日止三个月分别记录150万美元和040万美元税前重组费用，六个月分别为320万美元和120万美元，预计到2025年还将产生约4000万美元费用[25] - 2016年关闭三个地点共43.3万吨氯碱产能，2022年和2021年6月30日止三个月分别记录020万美元和030万美元税前重组费用，六个月分别为040万美元和070万美元，预计到2022年还将产生不到100万美元费用[26] - 截至2022年6月30日，重组行动累计现金支出1.313亿美元，非现金费用1.388亿美元，剩余790万美元预计到2028年支付[28] 应收账款相关 - 公司维持3亿美元应收账款融资协议，2022年6月30日有6.663亿美元贸易应收账款作为抵押，已提取3亿美元，无额外借款能力[29] - 公司贸易应收账款保理安排中，国内子公司最多可出售2.5亿美元，国外子公司最多可出售4340万欧元，2022年6月30日余额为1.099亿美元[30] - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，应收账款坏账准备分别为1500万美元、1230万美元和1240万美元[31] 存货与其他资产相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，存货净额分别为9.457亿美元、8.683亿美元和7.365亿美元[32] - 2022年6月30日其他资产为10.9亿美元，2021年12月31日为11.318亿美元，2021年6月30日为11.659亿美元[33] 摊销费用相关 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月摊销费用分别为1760万美元和1730万美元，六个月摊销费用分别为3520万美元和3480万美元[33] 商誉与无形资产相关 - 2022年6月30日商誉总值为14.209亿美元，2021年1月1日为14.202亿美元[35] - 2022年6月30日无形资产净值为2.962亿美元，2021年12月31日为3.317亿美元，2021年6月30日为3.657亿美元[35] 净收入与每股净收入相关 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月净收入分别为4.221亿美元和3.558亿美元，六个月净收入分别为8.151亿美元和5.994亿美元[37] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月基本每股净收入分别为2.83美元和2.23美元，六个月分别为5.37美元和3.77美元[37] 环境费用与储备相关 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月环境费用分别为500万美元和470万美元，六个月分别为1060万美元和500万美元[38] - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日环境支出储备分别为1.489亿美元、1.473亿美元和1.484亿美元[38] 其他法律诉讼应计负债相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日其他法律诉讼应计负债分别为1450万美元、1420万美元和1290万美元[44] 股票回购计划相关 - 2022年7月28日董事会授权最高20亿美元的股票回购计划，2021年11月1日授权最高10亿美元的股票回购计划[46] 累计其他综合损失相关 - 2021年1月1日累计其他综合损失余额为6.899亿美元，2021年6月30日为6.543亿美元，2022年1月1日为4.88亿美元，2022年6月30日为5.355亿美元[49] 经营部门销售与收入相关 - 2022年第二季度末，三个经营部门六个月累计总销售额为50.775亿美元，2021年同期为41.401亿美元；2022年第二季度末，三个经营部门三个月累计总销售额为26.161亿美元，2021年同期为22.213亿美元[52] - 2022年第二季度末，三个经营部门六个月累计税前收入为10.643亿美元，2021年同期为6.434亿美元；2022年第二季度末，三个经营部门三个月累计税前收入为5.407亿美元，2021年同期为3.373亿美元[52] 各产品销售地区相关 - 2022年上半年，氯碱产品和乙烯基在美国销售额为17.658亿美元，欧洲为1.528亿美元，其他国外地区为7.301亿美元；2021年同期分别为12.906亿美元、0.689亿美元和4.748亿美元[53] - 2022年上半年，环氧树脂在美国销售额为4.957亿美元，欧洲为7.134亿美元，其他国外地区为3.531亿美元；2021年同期分别为4.119亿美元、7.238亿美元和3.769亿美元[53] - 2022年上半年，温彻斯特在美国销售额为8.031亿美元，欧洲为0.195亿美元，其他国外地区为0.44亿美元；2021年同期分别为7.386亿美元、0.101亿美元和0.445亿美元[53] 股票薪酬费用与授予相关 - 2022年第二季度末，股票薪酬费用为1.32亿美元，2021年同期为0.4亿美元；2022年上半年股票薪酬费用为0.57亿美元，2021年同期为2.6亿美元[54] - 2022年授予股票期权的加权平均假设：股息收益率为1.60%，无风险利率为1.93%，奥林普通股预期波动率为48%，预期寿命为7.0年，加权平均授予公允价值为每股21.18美元，加权平均行使价格为49.71美元，授予期权数量为737,100份[54] - 2022年授予绩效股票奖励18.4万股，基于净收入的奖励授予日公允价值为49.71美元，基于TSR的奖励授予日公允价值为64.13美元，授予日无风险利率为1.74%，奥林普通股预期波动率为59%，同行公司预期平均波动率为47%，同行公司平均相关系数为0.51，预期期限为3年[55] 经营部门构成相关 - 公司有三个经营部门：氯碱产品和乙烯基、环氧树脂和温彻斯特，氯气在环氧树脂部门使用时按成本从氯碱产品和乙烯基部门转移[51] 收入调整相关 - 净收入和商品销售成本包含从累计其他综合损失中对衍生合约实现损益的重分类调整，净收入和非经营性养老金收入包含前期服务成本和精算损失的摊销[49][50] 高级信贷安排相关 - 公司维持16.15亿美元高级信贷安排，包括3.15亿美元延迟提取定期贷款、5亿美元2020定期贷款和8亿美元高级循环信贷安排，到期日为2024年7月16日[57] - 2021年3月30日，公司提取3.15亿美元延迟提取定期贷款用于赎回2025年到期的10%优先票据，2021年偿还4.65亿美元高级定期贷款，截至2022年6月30日，8亿美元高级循环信贷安排可用额度为7.996亿美元[58] 利息费用与债务清偿相关 - 2021年3月30日至6月30日，公司利息费用中债务清偿损失3、6个月分别为1540万美元和3890万美元，包括债券赎回溢价和递延债务发行成本注销等，2021年上半年支付债务发行成本310万美元[60] 员工持股计划供款相关 - 公司员工持股计划为员工提供5.0% - 7.5%合格薪酬的供款，2022年和2021年3个月供款计划费用分别为8800万美元和8600万美元，6个月分别为1.94亿美元和1.73亿美元[61] 员工匹配供款相关 - 2022年和2021年3个月公司符合条件员工匹配供款分别为3600万美元和3700万美元，6个月分别为6700万美元和6900万美元[62] 养老金与退休福利相关 - 2022年和2021年3个月养老金净定期福利成本分别为 - 8200万美元和 - 6400万美元，6个月分别为 - 1.63亿美元和 - 1.37亿美元；其他退休福利3个月分别为1200万美元和1300万美元，6个月分别为2300万美元和2700万美元，2022年和2021年上半年国际合格养老金计划现金供款分别为800万美元和600万美元[66] 有效税率与税收利益相关 - 2022年3个月有效税率为23.5%，6个月为24.4%，分别产生8500万美元和1.08亿美元税收利益；2021年3个月有效税率为22.4%，6个月为21.6%，分别产生9390万美元和9520万美元税收利益[68][70] 未确认税收利益相关 - 截至2022年6月30日，公司有4600万美元未确认税收利益，若确认将对有效税率产生4540万美元净影响，预计未来12个月未确认税收利益将减少约1230万美元[71] 税务审查相关 - 公司主要税务辖区仍受审查的税务年份为：美国联邦所得税2018 - 2021年，美国州所得税2012 - 2021年等[72] 远期合约外汇相关 - 2022年6月30日，公司未到期远期合约买入外汇名义价值为2.355亿美元，卖出外汇名义价值为8100万美元；2021年12月31日，买入外汇名义价值为1.99亿美元，卖出外汇名义价值为1.244亿美元；2021年6月30日，买入外汇名义价值为2.708亿美元，卖出外汇名义价值为9970万美元[75] 商品合约相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，公司用于对冲预计采购的未到期商品合约名义金额分别为3.086亿美元、2.243亿美元和2.508亿美元[76] - 若2022年6月30日所有未平仓期货合约结算，公司将确认190万美元的税前损失[77] - 若商品价格维持在2022年6月30日水平，未来十二个月约400万美元的递延损失（税后净额）将重新分类计入收益[78] - 2022年6月30日，公司持有的商品合约未平仓头寸名义价值总计3.086亿美元，2021年12月31日为2.243亿美元，2021年6月30日为2.508亿美元[180] - 假设2022年6月30日当前套期保值的商品价格上涨10%，公司购买库存成本将增加3090万美元，2021年12月31日为2240万美元，2021年6月30日为2510万美元[180] 掉期协议利息费用相关 - 2021年，公司赎回2025年票据，导致确认未偿还的递延掉期损失；2021年第二季度和上半年，与这些掉期协议相关的利息费用分别为60万美元和180万美元[80] 资产与负债衍生品相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，公司资产衍生品分别为3320万美元、3470万美元和5910万美元；负债衍生品分别为3310万美元、380万美元和610万美元[83] 套期工具相关 - 2022年第二季度和上半年，商品合约现金流量套期在其他综合损失中确认的金额分别为 - 3640万美元和1640万美元；从累计其他综合损失重新分类计入收入的金额分别为3610万美元和4850万美元[85] - 2022年第二季度和上半年，利率合约公允价值套期在利息费用中的金额均为0；2021年第二季度和上半年分别为 - 60万美元和 - 180万美元[85] - 2022年上半年，未指定为套期工具的商品合约在销售成本中的金额为50万美元；外汇合约在销售和管理费用中的金额为 - 2710万美元[85] 公允价值计量相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，按公允价值计量的资产分别为3320万美元、3470万美元和5910万美元；负债分别为3310万美元、380万美元和610万美元[94] 债务公允价值相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，公司债务的公允价值分别为26.353亿美元、29.21亿美元和36.692亿美元[97] 汇率与衍生品公允价值相关 - 汇率不利变动10%将使公司用于对冲货币风险的衍生品公允价值减少3130万美元[181] 长期借款相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，公司长期借款分别为27.807亿美元、27.793亿美元和33.829亿美元[182] 可变利率长期借款相关 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，公司可变利率长期借款分别为8.059亿美元、8.059亿美元和9.459亿美元[182] 可变