工厂关闭与重组费用 - 2021年第一季度，公司永久关闭麦金托什工厂约50%（20万吨）的隔膜级氯碱产能，记录税前重组费用440万美元，预计到2022年还将产生约500万美元的额外重组费用[24] - 2021年公司决定在年底前永久关闭弗里波特的三氯乙烯和无水氯化氢液化设施，2021年第一季度记录税前重组费用130万美元，预计到2023年还将产生约2300万美元的额外重组费用[25][26] - 2019年公司决定关闭弗里波特的一家氯碱厂（产能23万吨）和偏二氯乙烯生产设施，VDC设施于2020年第四季度关闭，氯碱厂预计2021年第二季度关闭，2021年第一季度记录税前重组费用80万美元，预计到2025年还将产生约4500万美元的额外重组费用[27] - 2016年公司决定关闭三个地点共计43.3万吨的氯碱产能，2021年和2020年第一季度分别记录税前重组费用40万美元和170万美元，预计到2021年还将产生约200万美元的额外重组费用[28] - 截至2021年3月31日，公司因这些重组行动已产生现金支出1.057亿美元和非现金费用1.37亿美元，剩余760万美元预计到2031年支付[29] 应收账款相关情况 - 公司维持一项2.5亿美元的应收账款融资协议，将于2022年7月15日到期，截至2021年3月31日，3.939亿美元的贸易应收账款被质押，已提取1.25亿美元，还有1.25亿美元的额外借款额度[30] - 公司国内和国外子公司分别有最高2.28亿美元和3530万欧元的应收账款保理安排，2021年和2020年第一季度的保理折扣分别为40万美元和60万美元[31] - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，公司应收账款坏账准备分别为1220万美元、1230万美元和1180万美元，其他应收款分别为6030万美元、6240万美元和8920万美元[32] 存货情况 - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，公司存货净值分别为6.795亿美元、6.747亿美元和6.675亿美元[33] 其他资产情况 - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，公司其他资产分别为11.71亿美元、11.913亿美元和12.053亿美元，2021年和2020年第一季度的摊销费用分别为1750万美元和2230万美元[35][36] 商誉与无形资产情况 - 2021年3月31日，氯碱产品和乙烯基、环氧树脂和总商誉余额分别为12.752亿美元、1.449亿美元和14.201亿美元，较2020年1月1日分别下降30.4%、49.5%和33.0%[37] - 2021年3月31日，无形资产总额为3.81亿美元，较2020年12月31日的3.994亿美元和2020年3月31日的4.314亿美元有所下降[38] 收入与利润情况 - 2021年第一季度净收入为2.436亿美元，而2020年同期净亏损为8000万美元；基本每股净收入为1.54美元，摊薄后每股净收入为1.51美元，2020年同期基本和摊薄后每股净亏损均为0.51美元[40] - 2021年第一季度总销售额为19.188亿美元，2020年同期为14.251亿美元[55][56] - 2021年第一季度税前收入为3.061亿美元，2020年同期亏损1.059亿美元[55] 环境费用与储备情况 - 2021年第一季度环境费用为300万美元，较2020年同期的2600万美元大幅下降；截至2021年3月31日，未来环境支出储备为1.472亿美元[41][42] 法律诉讼应计负债情况 - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，其他法律诉讼应计负债分别为1380万美元、1350万美元和1200万美元[47] 股票相关情况 - 2018年4月26日，公司董事会授权一项最高5亿美元的股票回购计划，截至2021年3月31日，已回购1959万美元（1010万股），剩余3.041亿美元授权额度[49][50] - 2021年第一季度和2020年第一季度分别行使股票期权发行120万股和不足10万股，总价值分别为2570万美元和50万美元[50] 综合损失情况 - 2021年3月31日，累计其他综合损失为6.837亿美元，较2021年1月1日的6.899亿美元有所减少[51] 法律诉讼风险情况 - 公司及其子公司面临多起与烧碱价格相关的集体诉讼，损失目前无法估计，若不利解决可能对财务状况产生重大不利影响[44][45][46] 环境项目收益情况 - 公司在环境项目中有获得成本回收的可能，但根据相关规定，在收益实现前不记录或确认收益[48] 股票薪酬费用情况 - 2021年第一季度股票薪酬费用为1.28亿美元，2020年同期收益为0.1亿美元[58] 票据赎回情况 - 2021年3月31日，公司赎回3.15亿美元2025年到期的10%优先票据，赎回溢价1580万美元[61] - 2021年1月15日，公司赎回1.2亿美元2023年到期的9.75%优先票据，赎回溢价290万美元[62] - 2021年4月14日，公司通知债券持有人，打算赎回剩余1.85亿美元2025年到期的优先票据，预计赎回溢价930万美元[68] 信贷安排情况 - 2021年2月24日，公司签订16.15亿美元高级担保信贷安排，修改现有13亿美元高级担保信贷安排[63] - 2021年3月30日，公司提取3.15亿美元延迟提取定期贷款，高级担保定期贷款从2021年6月30日开始按季度分期偿还本金[64] 利息与债务发行成本情况 - 2021年第一季度，公司为2025年优先票据部分赎回确认480万美元利息费用，为高级担保信贷安排修订支付310万美元债务发行成本[66] 员工所有权计划费用情况 - 2021年和2020年第一季度，公司员工所有权计划费用分别为870万美元和820万美元[69] 养老金缴款与成本情况 - 2021年和2020年第一季度，公司对国际合格固定收益养老金计划的现金缴款均为10万美元[74] - 2021年第一季度养老金净定期福利成本为 - 730万美元，其他退休福利净定期成本为140万美元；2020年第一季度养老金净定期福利成本为 - 270万美元，其他退休福利净定期成本为140万美元[74] 税率与税收优惠情况 - 2021年第一季度有效税率为20.8%，低于美国联邦法定税率21%，产生130万美元净税收优惠；2020年第一季度有效税率为25.6%，高于美国联邦法定税率21%，产生120万美元净税收支出[75] - 截至2021年3月31日，公司有2160万美元的未确认税收优惠，若确认将对有效税率产生2150万美元的净影响；预计未来十二个月未确认税收优惠总额将减少约690万美元[76] 税务审查情况 - 公司美国联邦2016年所得税申报表正在接受国税局审查，多个州和外国司法管辖区的审查也在进行中，主要税务辖区的可审查税务年份为2012 - 2020年不等[77] 外汇与商品合约情况 - 截至2021年3月31日，公司有未到期的外汇远期合约，买入外币名义价值为2.123亿美元，卖出外币名义价值为1.108亿美元；2020年12月31日和2020年3月31日也有相应数据[80] - 截至2021年3月31日，公司用于对冲预计采购的未到期商品合约名义总额为2.381亿美元，涉及天然气、乙烷和金属等[82] - 若所有未平仓期货合约在2021年3月31日结算，公司将确认3760万美元的税前收益；若商品价格维持在该日水平，未来十二个月约2140万美元的递延收益（税后）将重新计入收益[83][84] - 2021年3月31日，公司资产衍生品总额为3850万美元，负债衍生品总额为320万美元；2020年12月31日和2020年3月31日也有相应数据[89] - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，商品合约的名义价值分别为2.381亿美元、2.141亿美元和2.574亿美元[182] - 假设2021年3月31日当前套期保值的商品价格假设上涨10%，公司库存采购成本将增加2380万美元，相应套期保值工具价值也会增加[182] - 汇率不利变动10%将使用于对冲货币风险的衍生品公允价值减少3230万美元，这些不利变化通常会被基础风险敞口价值的有利变化所抵消[184] - 2021年第一季度商品合约在其他综合损失中确认收益1.22亿美元，2020年为损失3510万美元[91] - 2021年第一季度商品合约从累计其他综合损失重分类至收入为1.128亿美元，2020年为损失1160万美元[91] - 2021年第一季度外汇合约在销售和管理费用中确认收益650万美元，2020年为损失200万美元[91] 债务公允价值与长期借款情况 - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，债务的公允价值计量分别为40.115亿美元、41.772亿美元和33.223亿美元[103] - 截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日，长期借款分别为37.481亿美元、38.638亿美元和34.915亿美元，其中可变利率借款分别为10.959亿美元、7.809亿美元和3.059亿美元[185] 利率变动影响情况 - 假设2021年3月31日可变利率债务水平1.0959亿美元不变，伦敦银行同业拆借利率假设变动100个基点，将影响年度利息费用1100万美元[186] - 2021年和2020年第一季度，利率互换分别增加利息费用120万美元和10万美元[186]