工厂关闭与重组费用 - 2021年第二季度完成生产力计划，三、六个月税前重组费用均为1010万美元[22] - 2021年第二季度关闭Plaquemine工厂约20%隔膜级氯碱产能，即22.5万吨，预计到2022年产生约200万美元重组费用[23] - 2021年第一季度关闭McIntosh工厂约50%隔膜级氯碱产能，即20万吨，三、六个月税前重组费用分别为40万美元和480万美元，预计到2022年产生约200万美元重组费用[24] - 2021年预计关闭Freeport工厂，三、六个月税前重组费用分别为280万美元和410万美元，预计到2023年产生约2500万美元重组费用[25] - 2020年第四季度和2021年第二季度分别关闭Freeport工厂VDC设施和氯碱厂，2021年和2020年三个月税前重组费用分别为40万美元和50万美元，六个月分别为120万美元和50万美元，预计到2025年产生约4500万美元重组费用[26] - 截至2021年6月30日，累计重组费用为2.643亿美元，其中现金支出1.102亿美元，非现金费用1.374亿美元，剩余1670万美元预计到2031年支付[29] 应收账款与保理业务 - 公司维持2.5亿美元应收账款融资协议，2022年7月15日到期，截至2021年6月30日，4.579亿美元贸易应收账款作为抵押，已提取1.25亿美元，还有1.25亿美元借款额度[30] - 公司国内和国外子公司应收账款保理安排最高分别为2.28亿美元和3530万欧元，2021年6月30日余额为8570万美元[31] - 2021年和2020年三个月保理折扣分别为30万美元和40万美元，六个月分别为70万美元和100万美元[31] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，应收账款坏账准备分别为1240万美元、1230万美元和1250万美元，其他应收款分别为7280万美元、6240万美元和8770万美元[32] 存货与其他资产 - 2021年6月30日存货净额为7.365亿美元，2020年12月31日为6.747亿美元，2020年6月30日为6.191亿美元[33] - 2021年6月30日其他资产为11.659亿美元，2020年12月31日为11.913亿美元，2020年6月30日为11.797亿美元[34] 历史费用支出 - 2020年第二季度为保留额外乙烯支付4.61亿美元，2020年前六个月记录400万美元利息费用[34] - 2020年前六个月为解决资本成本分配纠纷支付7580万美元[35] 摊销与商誉无形资产 - 2021年和2020年截至6月30日三个月的摊销费用分别为1730万美元和1100万美元，六个月分别为3480万美元和3330万美元[36] - 2021年6月30日商誉总额为14.202亿美元，2020年6月30日为21.197亿美元[37] - 2021年6月30日无形资产净额为3.657亿美元，2020年12月31日为3.994亿美元，2020年6月30日为4.169亿美元[38] 每股净收益 - 2021年和2020年截至6月30日三个月基本每股净收益分别为2.23美元和 - 0.76美元，六个月分别为3.77美元和 - 1.27美元[40] 环境费用 - 2021年和2020年截至6月30日三个月环境费用分别为280万美元和470万美元，六个月分别为500万美元和540万美元[41] 法律诉讼风险 - 公司面临多起关于苛性钠的集体诉讼，若败诉可能对财务有重大不利影响[43][44][45] - 截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，其他法律诉讼应计负债分别为1290万美元、1350万美元和1240万美元[46] 股票回购与期权发行 - 2018年4月26日，董事会授权最高5亿美元的普通股回购计划，截至2021年6月30日，已回购1.959亿美元（1010万股），剩余3.041亿美元授权待回购[48][49] - 2021年和2020年上半年，行使股票期权分别发行240万股和不足10万股，总价值分别为5020万美元和50万美元[50] 其他综合损失 - 2021年第一季度和第二季度，累计其他综合损失净变化为3560万美元，6月30日余额为 - 6.543亿美元[51] 业务销售额与税前收入 - 2021年和2020年第二季度，公司总销售额分别为22.213亿美元和12.412亿美元，上半年分别为41.401亿美元和26.663亿美元[55] - 2021年和2020年第二季度，氯碱产品和乙烯基业务销售额分别为9.673亿美元和6.512亿美元，上半年分别为18.343亿美元和14.111亿美元[55] - 2021年和2020年第二季度，环氧树脂业务销售额分别为8.5亿美元和3.974亿美元，上半年分别为15.126亿美元和8.746亿美元[55] - 2021年和2020年第二季度，温彻斯特业务销售额分别为4.04亿美元和1.926亿美元，上半年分别为7.932亿美元和3.806亿美元[55] - 2021年和2020年第二季度，税前收入分别为3.373亿美元和 - 1.601亿美元，上半年分别为6.434亿美元和 - 2.66亿美元[55] 不同市场销售额 - 2021年和2020年上半年，美国市场总销售额分别为24.411亿美元和16.182亿美元，欧洲市场分别为8.028亿美元和3.966亿美元，其他海外市场分别为8.962亿美元和6.515亿美元[56] 股份支付与奖励 - 2021年第二季度和上半年的股份支付费用分别为4200万美元和2.6亿美元，2020年同期分别为1.32亿美元和3200万美元[57] - 2021年授予的股票期权加权平均公允价值为每份9.91美元，行使价格为28.99美元，授予数量为109.47万份[57] - 2021年授予的绩效股票奖励基于TSR的授予日公允价值为每份39.96美元，基于净收入的为28.99美元，授予数量为24.87万份[58] 长期债务与信贷安排 - 2021年上半年长期债务借款为3.65亿美元，还款为8.552亿美元，净还款为4.902亿美元[60] - 2021年2月24日，公司签订16.15亿美元高级有担保信贷安排，修改现有13亿美元安排[60] - 2021年3月30日，公司提取3.15亿美元延迟提取定期贷款，用于赎回2025年到期的10%优先票据[61] - 截至2021年6月30日，长期债务年度到期金额2021年为60万美元，2022年为3.261亿美元，2023年为100万美元，2024年为7.358亿美元，2025年为5.031亿美元，之后为18.485亿美元[62] - 2021年上半年，公司为高级有担保信贷安排的修订支付债务发行成本310万美元[62] 设定提存计划与匹配供款 - 2021年第二季度和上半年的设定提存计划费用分别为860万美元和1730万美元，2020年同期分别为680万美元和1500万美元[64] - 2021年第二季度和上半年的公司匹配供款分别为370万美元和690万美元，2020年同期分别为70万美元和150万美元[65] 养老金计划现金缴款 - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，公司对国际合格设定受益养老金计划的现金缴款分别为60万美元和120万美元[70] 有效税率与税收利益 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司有效税率分别为22.4%和25.0%，六个月分别为21.6%和25.2%，均高于美国联邦法定税率21% [71][72] - 2021年截至6月30日的三个月，公司释放德国业务递延所得税资产的估值备抵，产生1.038亿美元净税收利益[73] - 截至2021年6月30日，公司有4080万美元的未确认税收利益总额，若确认将对有效税率产生4060万美元的净影响；2020年同期分别为2200万美元和2180万美元[74] - 截至2021年6月30日，公司认为未来十二个月未确认税收利益总额可能减少约1560万美元[75] 外汇与商品合约 - 截至2021年6月30日，公司有未到期的外汇远期买入合约名义价值2.708亿美元、卖出合约名义价值9970万美元；2020年12月31日分别为1.699亿美元和1.136亿美元；2020年6月30日分别为1.766亿美元和1.117亿美元[80] - 截至2021年6月30日，公司用于对冲预计采购的未到期商品合约名义金额总计2.508亿美元，2020年12月31日和2020年6月30日分别为2.141亿美元和2.251亿美元[81] - 若2021年6月30日所有未平仓期货合约结算，公司将确认5900万美元的税前收益[82] - 若商品价格维持在2021年6月30日水平，未来十二个月约3360万美元的递延收益（税后净额）将重新计入收益[83] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司因利率互换协议计入利息费用分别为60万美元和10万美元；六个月分别为180万美元和20万美元[85] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，公司资产衍生品总额分别为5.91亿美元、3.14亿美元和0.7亿美元，负债衍生品总额分别为0.61亿美元、0.07亿美元和0.77亿美元[88] - 2021年和2020年第二季度，商品合约在其他综合损失中确认的收益分别为4.18亿美元和2.99亿美元，六个月分别为16.38亿美元和 - 0.52亿美元[90] - 2021年和2020年第二季度，商品合约从累计其他综合损失重分类至收入的金额分别为2.04亿美元和 - 0.93亿美元，六个月分别为13.32亿美元和 - 2.09亿美元[90] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，公司债务的公允价值分别为36.692亿美元、41.772亿美元和40.567亿美元[102] - 2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，公司商品合约的名义价值分别为2.508亿美元、2.141亿美元和2.251亿美元[193] - 假设2021年6月30日当前套期保值的商品价格假设上涨10%，公司购买库存成本将增加2510万美元，2020年12月31日和2020年6月30日分别为2140万美元和2250万美元[193] - 汇率不利变动10%将使公司用于对冲货币风险的衍生品公允价值减少3700万美元[194] - 2021年6月30日，公司持有的商品合约资产为5.91亿美元，负债为6.1亿美元，均为Level 2层级[99] - 2020年12月31日，公司商品合约资产为2.91亿美元，外汇合约资产为0.23亿美元，商品合约负债为0.07亿美元，均为Level 2层级[99] - 2020年6月30日，公司商品合约资产为0.46亿美元，外汇合约资产为0.24亿美元，商品合约负债为0.65亿美元，外汇合约负债为0.12亿美元，均为Level 2层级[99] 长期借款与利率影响 - 截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，公司长期借款（含当期分期付款和融资租赁义务）分别为33.829亿美元、38.638亿美元和40.757亿美元[195] - 截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，公司按可变利率发行的长期借款分别为9.459亿美元、7.809亿美元和3.966亿美元[195] - 假设自2021年6月30日起9.459亿美元可变利率债务水平不变，伦敦银行同业拆借利率假设变动100个基点，将影响年度利息费用950万美元[196] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，利率互换分别增加利息费用60万美元和10万美元[197] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，利率互换分别增加利息费用180万美元和20万美元[197]