重组费用相关 - 2021年第三和九个月，公司因生产力计划分别记录0.2百万美元和10.3百万美元的税前重组费用[21] - 2021年5月18日，公司决定永久关闭Plaquemine工厂约20%的隔膜级氯碱产能（225,000吨），预计到2022年产生约2百万美元的重组费用[22] - 2021年3月15日，公司决定永久关闭McIntosh工厂约50%的隔膜级氯碱产能（200,000吨），2021年前三、九个月分别记录0.4百万美元和5.2百万美元的税前重组费用，预计到2022年产生约2百万美元的额外重组费用[23] - 2021年1月18日，公司决定在2021年底前关闭Freeport的相关设施，2021年前三、九个月分别记录1.6百万美元和5.7百万美元的税前重组费用，预计到2023年产生约25百万美元的额外重组费用[24] - 2019年12月11日，公司决定关闭Freeport的相关工厂，2021年前三、九个月分别记录1.0百万美元和2.2百万美元的税前重组费用，预计到2025年产生约45百万美元的额外重组费用[25] - 2021年10月21日，公司决定永久停止McIntosh工厂剩余50%的隔膜级氯碱产能（200,000吨），预计到2022年第三季度末完成，预计产生约40百万美元的税前重组费用[29] - 截至2021年9月30日，公司因重组行动已产生115.6百万美元的现金支出和137.7百万美元的非现金费用，剩余14.6百万美元预计到2031年支付[28] 应收账款融资与保理相关 - 2021年公司修订应收账款融资协议，借款能力从250.0百万美元扩大到300.0百万美元，到期日延长至2024年9月28日，截至2021年9月30日，已提取150.0百万美元，还有150.0百万美元的额外借款能力[30] - 公司贸易应收账款保理安排中，国内子公司最多可出售229.0百万美元，国外子公司最多可出售40.4百万欧元，2021年前三、九个月的保理折扣分别为0.3百万美元和1.0百万美元[31] 应收账款坏账准备相关 - 2021年9月30日、2020年12月31日和2020年9月30日，公司应收账款坏账准备分别为12.2百万美元、12.3百万美元和12.1百万美元[32] 存货净额相关 - 2021年9月30日存货净额为8.268亿美元，2020年12月31日为6.747亿美元，2020年9月30日为6.084亿美元[33] 其他资产相关 - 2021年9月30日其他资产为11.524亿美元，2020年12月31日为11.913亿美元，2020年9月30日为11.77亿美元[35] 历史费用支出相关 - 2020年第二季度为预留额外乙烯支付4.61亿美元，2020年前九个月记录400万美元利息费用[35] - 2020年前九个月为解决资本成本分配纠纷支付7580万美元[36] 长期供应合同摊销费用相关 - 2021年和2020年第三季度长期供应合同摊销费用分别为1730万美元和1130万美元，前九个月分别为5210万美元和4460万美元[37] 商誉减值相关 - 2020年第三季度氯碱产品和乙烯基、环氧树脂业务商誉减值分别为5.576亿美元和1.422亿美元[38][39] - 2020年第三季度，公司发生商誉减值6.998亿美元，2021年前九个月无商誉减值[57] - 2020年第三季度，氯碱产品、乙烯基和环氧树脂报告单元的商誉进行非经常性重估，产生6.998亿美元的税前商誉减值费用[105] 无形资产净值相关 - 2021年9月30日无形资产净值为3.485亿美元，2020年12月31日为3.994亿美元，2020年9月30日为4.049亿美元[40] 净收入相关 - 2021年第三季度和前九个月净收入分别为3.907亿美元和9.901亿美元，2020年分别亏损7.368亿美元和9.369亿美元[42] 环境费用相关 - 2021年和2020年第三季度环境费用分别为360万美元和1250万美元，前九个月分别为860万美元和1790万美元[43] 法律诉讼相关 - 公司在多起烧碱价格相关的集体诉讼中被列为被告，原告索赔金额未明确[45] - 截至2021年9月30日、2020年12月31日和2020年9月30日，公司其他法律诉讼的应计负债分别为1310万美元、1350万美元和1300万美元[49] 普通股回购相关 - 2018年4月26日，公司董事会授权一项最高5亿美元的普通股回购计划[51] - 2021年前九个月，公司回购并注销150万股普通股，成本为6830万美元；2020年前九个月未回购股份；截至2021年9月30日，公司共回购2.642亿美元普通股，计1150万股，该计划下还有2.358亿美元普通股授权待回购[52] 股票期权行权相关 - 2021年和2020年前九个月，公司分别有280万股和不足10万股股票期权行权，总价值分别为5830万美元和50万美元[53] 累计其他综合损失相关 - 2021年9月30日，公司累计其他综合损失为6.438亿美元，较2021年1月1日的6.899亿美元净变化4610万美元[54] 销售额相关 - 2021年前九个月，公司总销售额为64.802亿美元，2020年同期为41.039亿美元[57] - 2021年前三季度总销售额为64.802亿美元，2020年同期为41.039亿美元；2021年第三季度总销售额为23.401亿美元，2020年同期为14.376亿美元[58] 各业务线销售额与税前收入相关 - 2021年前九个月，氯碱产品和乙烯基、环氧树脂、温彻斯特三个运营部门的销售额分别为28.967亿美元、23.903亿美元和11.932亿美元，2020年同期分别为21.662亿美元、13.507亿美元和5.87亿美元[57] - 2021年前九个月，氯碱产品和乙烯基、环氧树脂、温彻斯特三个运营部门的税前收入分别为7030万美元、4457万美元和3103万美元，2020年同期分别亏损535万美元、盈利136万美元和盈利475万美元[57] 股票薪酬费用相关 - 2021年前三季度和第三季度的股票薪酬费用分别为2.22亿美元和1.03亿美元，2020年同期分别为0.97亿美元和0.34亿美元[59] 股票期权与绩效股票奖励授予相关 - 2021年授予的股票期权数量为109.47万份，加权平均授予公允价值为每份9.91美元，加权平均行使价格为28.99美元[59] - 2021年授予的绩效股票奖励数量为24.87万份，基于TSR的奖励授予日公允价值为39.96美元，基于净收入的奖励授予日公允价值为28.99美元[60] 长期债务借款与还款相关 - 2021年前三季度长期债务借款为3.9亿美元，还款为12.411亿美元，净还款为8.511亿美元[62] - 2021年2月24日，公司签订16.15亿美元高级担保信贷安排，修改现有13亿美元高级担保信贷安排[62] - 2021年3月30日，公司提取3.15亿美元延迟提取定期贷款，用于赎回2025年10月15日到期的10%优先票据[63] 高级循环信贷安排可用金额相关 - 截至2021年9月30日，公司8亿美元高级循环信贷安排下有7.996亿美元可用[63] 长期债务年度到期金额相关 - 截至2021年9月30日，长期债务年度到期金额在2021 - 2025年分别为0.02亿美元、2.011亿美元、0.01亿美元、5.708亿美元、5.031亿美元，之后总计17.78亿美元[64] 债务发行成本相关 - 2021年前三季度，公司支付债务发行成本3800万美元，主要用于高级信贷安排的修订[64] 信贷协议遵守情况相关 - 截至2021年9月30日，公司遵守所有未偿还信贷协议的契约和限制，无违约事件发生，且无限制借款能力的契约或其他限制[65] 员工持股计划费用相关 - 2021年和2020年第三季度，公司员工持股计划的既定供款计划费用分别为930万美元和650万美元，前九个月分别为2660万美元和2150万美元[66] 员工匹配供款相关 - 2021年和2020年第三季度，公司符合条件员工的匹配供款分别为350万美元和80万美元，前九个月分别为1040万美元和230万美元，自2021年1月1日起恢复对所有受薪和非谈判小时工供款的匹配，最高匹配比例为3%[67] 国际合格设定受益养老金计划现金供款相关 - 2021年和2020年前九个月，公司向国际合格设定受益养老金计划的现金供款分别为100万美元和130万美元[72] 有效税率与净税收利益相关 - 2021年第三季度有效税率为22.7%，高于美国联邦法定税率21%，产生110万美元净税收利益；2020年第三季度有效税率为14.0%，低于美国联邦法定税率，产生170万美元净税收费用[73] - 2021年前九个月有效税率为22.2%，高于美国联邦法定税率，产生9670万美元净税收利益；2020年前九个月有效税率为23.3%，高于美国联邦法定税率，产生280万美元净税收费用[74] - 2021年第二季度，公司释放德国业务递延所得税资产的估值备抵，产生1.038亿美元净税收利益[75] 未确认税收利益相关 - 截至2021年9月30日，公司有4460万美元的未确认税收利益，若确认将对有效税率产生4440万美元的净影响；截至2020年9月30日，该金额为2270万美元[76] - 截至2021年9月30日，公司认为未来十二个月未确认税收利益总额可能减少约1620万美元[77] 税务辖区审查相关 - 公司主要税务辖区仍受审查的税务年度为：美国联邦所得税2017 - 2020年、美国州所得税2012 - 2020年等[78] 远期合约外汇名义价值相关 - 2021年9月30日，公司未到期远期合约买入外汇名义价值为3.206亿美元，卖出外汇名义价值为1.146亿美元；2020年12月31日，买入外汇名义价值为1.699亿美元，卖出外汇名义价值为1.136亿美元；2020年9月30日，买入外汇名义价值为1.861亿美元，卖出外汇名义价值为1.277亿美元[81] 商品合约名义金额相关 - 2021年9月30日、2020年12月31日和2020年9月30日，公司用于套期预期采购的未到期商品合约名义金额分别为2.258亿美元、2.141亿美元和2.035亿美元[82] - 截至2021年9月30日，公司持有的商品合约名义价值总计2.258亿美元，2020年12月31日为2.141亿美元，2020年9月30日为2.035亿美元[196] 期货合约结算收益相关 - 若2021年9月30日所有未平仓期货合约结算，公司将确认7710万美元的税前收益[83] 递延收益重新计入收益相关 - 若商品价格维持在2021年9月30日水平，约4870万美元的递延收益（税后净额）将在未来十二个月重新计入收益[84] 利率互换损失与利息费用相关 - 2019年8月，公司终止指定为公允价值套期的利率互换，产生230万美元损失；2021年赎回2025年票据，确认未摊销递延互换损失；2020年第三季度、2021年前九个月和2020年前九个月，与这些互换协议相关的利息费用分别为10万美元、180万美元和30万美元[86] 资产与负债衍生品相关 - 2021年9月30日、2020年12月31日和2020年9月30日，公司资产衍生品分别为7990万美元、3140万美元和2570万美元，负债衍生品分别为700万美元、70万美元和70万美元[89] 各类合约套期相关金额 - 2021年第三季度和前九个月，商品合约现金流量套期在其他综合损失中确认的金额分别为4170万美元和2.055亿美元，从累计其他综合损失重新计入收入的金额分别为2350万美元和1.567亿美元；2020年对应金额分别为2600万美元、2080万美元、 - 10万美元和 - 2100万美元[91] - 2021年第三季度和前九个月，利率合约公允价值套期在利息费用中的金额分别为0和 - 180万美元；2020年对应金额分别为 - 10万美元和 - 30万美元[91] - 2021年第三季度和前九个月，外汇合约未指定为套期工具在销售和管理费用中的金额分别为 - 620万美元和 - 1440万美元；2020年对应金额分别为960万美元和1670万美元[91] 衍生品净公允价值与现金抵押相关 - 截至2021年9月30日、2020年12月31日和2020年9月30日，衍生品净公允价值未超过与交易对手约定的特定阈值，无需提供现金抵押[93] 公允价值计量的资产与负债相关 - 截至2021年9月30日，按公允价值计量的资产总计7.99亿美元，负债总计700万美元；2020年12月31日，资产总计3.14亿美元，负债总计700万美元；2020年9月30日，资产总计2.57亿美元，负债总计700万美元[100] 债务的公允价值计量相关 - 截至2021年9月30日、2020年12月31日和2020