会计准则变更影响 - 采用ASU 2016 - 13使信贷损失准备金增加190万美元，表外承诺准备金增加18.4万美元，递延所得税资产为62.4万美元，2023年1月1日留存收益期初余额减少150万美元[120] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，信用损失准备金增加190万美元，表外承诺准备金增加18.4万美元，递延所得税资产增加62.4万美元，期初留存收益减少150万美元[184] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，总资产21.5亿美元，较2022年12月31日增加5720万美元，增幅2.7%[122] - 截至2023年6月30日，总贷款17.2亿美元，较2022年12月31日增加3790万美元，增幅2.3%[122] - 截至2023年6月30日，总存款18.6亿美元，较2022年12月31日减少2610万美元，降幅1.4%[122] - 截至2023年6月30日，股东权益1.838亿美元，较2022年12月31日增加690万美元，增幅3.9%[122] - 2023年第二季度净利息收入降至1730万美元，较2022年同期减少180万美元，降幅9.6%[122] - 2023年第二季度净收入610万美元，摊薄后每股收益0.39美元，较2022年同期减少200万美元，降幅28.2%[122] - 2023年上半年净利息收入降至3510万美元，较2022年同期减少120万美元，降幅3.4%[122] - 2023年上半年净收入1360万美元，摊薄后每股收益0.88美元，较2022年同期减少300万美元，降幅18.1%[122] - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券较2022年12月31日减少760万美元，降幅3.6%，降至2.023亿美元[166] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，信用损失准备总额分别为2.0802亿美元和1.9241亿美元，占总贷款的比例分别为1.21%和1.19%[191][192] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，不良贷款分别为880万美元和310万美元，不良贷款占总贷款的比例分别为0.51%和0.18%[194][197] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存款总额分别为18.59639亿美元和18.85771亿美元[199] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的最大借款能力分别为6.259亿美元和5.828亿美元[200] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存款分别为1859639千美元和1885771千美元，占总负债比例分别为94.5%和98.3%[203] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，净贷款分别为1695395千美元和1659051千美元，存贷比分别为91.2%和88.0%[203] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，联邦储备贴现窗口信贷额度分别为17230万美元和17560万美元，抵押商业房地产贷款和工商业贷款分别为24420万美元和25470万美元[204] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物分别为143761千美元和82972千美元，变动率为73.3%；流动资产分别为346011千美元和292781千美元，变动率为18.2%[206] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，总可用借款分别为672859千美元和715913千美元，变动率为 - 6.0%[206] - 截至2023年6月30日，合并报表层面总资本为222643千美元，比率为13.10%；银行层面总资本为220584千美元，比率为12.98%[211] - 截至2022年12月31日，合并报表层面总资本为213862千美元，比率为13.06%；银行层面总资本为211981千美元，比率为12.94%[211] 利息收益资产与净利息收入相关指标变化 - 截至2023年6月30日的三个月，公司总利息收益资产平均余额为2030139千美元，利息和费用为30102千美元，收益率为5.94%；2022年同期平均余额为1817157千美元，利息和费用为20148千美元，收益率为4.44%[131] - 截至2023年6月30日的六个月，公司总利息收益资产平均余额为2026165千美元，利息和费用为58696千美元，收益率为5.83%；2022年同期平均余额为1758305千美元，利息和费用为38092千美元，收益率为4.36%[132] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入为17252千美元，利率差为1.93%；2022年同期净利息收入为19079千美元，利率差为3.94%[131] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入为35144千美元，利率差为2.04%；2022年同期净利息收入为36369千美元，利率差为3.94%[132] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收益率为3.40%，存款成本为2.63%，资金成本为2.71%；2022年同期净利息收益率为4.21%，存款成本为0.25%，资金成本为0.25%[131] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收益率为3.48%，存款成本为2.44%，资金成本为2.50%；2022年同期净利息收益率为4.16%，存款成本为0.21%，资金成本为0.21%[132] - 2023年第二季度与2022年同期相比，利息收益资产因余额变化增加（减少）1196千美元，因利率变化增加8758千美元，总计增加9954千美元[135] - 2023年第二季度与2022年同期相比，有息负债因余额变化增加3030千美元，因利率变化增加8751千美元，总计增加11781千美元[135] - 2023年第二季度与2022年同期相比，净利息收入因余额变化减少1834千美元，因利率变化增加7千美元，总计减少1827千美元[135] - 2023年第二季度净利息收入减少180万美元，降幅9.6%，净息差为3.40%，较2022年下降81个基点[137] - 2023年上半年净利息收入减少120万美元，降幅3.4%，净息差为3.48%，较2022年下降68个基点[139] 贷款与存款业务数据关键指标变化 - 2023年第二季度贷款利息收入增加820万美元，主要因平均余额增加1.657亿美元和贷款收益率提高143个基点[137] - 2023年上半年贷款利息收入增加1690万美元，主要因平均余额增加2.232亿美元和贷款收益率提高134个基点[139] - 2023年第二季度存款利息支出增加1090万美元，主要因平均余额增加3.423亿美元和平均成本提高348个基点[138] - 2023年上半年存款利息支出增加2100万美元，主要因平均余额增加3.756亿美元和平均成本提高333个基点[140] 非利息收入与支出数据关键指标变化 - 2023年第二季度非利息收入为360万美元，较2022年减少180万美元，降幅32.7%，主要因贷款出售收益减少[146] - 2023年上半年非利息收入为790万美元，较2022年减少170万美元，降幅17.5%，主要因贷款出售收益减少[148] - 2023年第二季度非利息支出为1230万美元，较2022年增加79.7万美元，增幅6.9%[153] - 2023年上半年非利息支出为2420万美元，较2022年增加300万美元，增幅14.4%[157] - 2023年上半年FDIC保险和监管评估费用为88.7万美元，较2022年同期的39.9万美元增加48.8万美元，增幅122.3%[159] - 2023年上半年基金会捐赠和其他捐款为130万美元，较2022年同期的170万美元减少32万美元，降幅19.2%[160] 所得税费用数据关键指标变化 - 2023年和2022年第二季度所得税费用分别为250万美元和350万美元，有效税率分别为28.8%和29.0%；2023年和2022年上半年所得税费用分别为550万美元和680万美元，有效税率分别为28.9%和29.1%[161] 投资组合证券数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，所有投资组合证券均分类为可供出售证券，无持有至到期或交易性证券[165] - 2023年上半年可供出售债务证券本金偿还1260万美元，购买免税市政证券560万美元[166] 各类型贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款占总贷款的49.4%，为8.47863亿美元；住房抵押贷款占30.1%，为5.16226亿美元[171] - 截至2023年6月30日，总贷款较2022年12月31日增加3790万美元，增幅2.3%，达到17.2亿美元[171] - 截至2023年6月30日，92.6%的总贷款由不动产担保，高于2022年12月31日的92.1%[173] - 2023年新增贷款1.815亿美元，贷款偿还和结清1.119亿美元，贷款出售和持有待售贷款净减少3750万美元[171] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款组合总额为8.479亿美元，高于2022年12月31日的8.422亿美元，上半年新增贷款5420万美元，固定利率贷款占比约79.6%，平均贷款价值比为51.3%[175] - 截至2023年6月30日，SBA贷款组合总额为2.388亿美元，高于2022年12月31日的2.347亿美元，上半年新增贷款5060万美元，出售SBA贷款8150万美元，平均溢价7.02%，其中2.245亿美元有房地产抵押，1430万美元无抵押或由商业资产抵押[177] - 截至2023年6月30日，商业和工业贷款总额为1.122亿美元，低于2022年12月31日的1.17亿美元，上半年新增贷款3340万美元[178] - 截至2023年6月30日，住房抵押贷款总额为5.162亿美元，高于2022年12月31日的4.829亿美元，上半年新增贷款4340万美元，从第三方购买贷款1850万美元[180] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司为他人服务的SBA和USDA贷款分别为7.263亿美元和7.071亿美元[182] 信用损失准备金相关情况 - 截至2023年6月30日，信用损失准备金为2080万美元，高于2022年12月31日的1920万美元，2023年第二季度未计提信用损失准备，2022年同期计提99.6万美元[189] - 公司采用模型方法估计集体预期终身损失，考虑当前和未来经济状况，采用加权多情景方法纳入未来经济条件[185] - 对于风险特征不同的贷款，如余额超过25万美元的非应计贷款，单独评估；余额低于25万美元的非应计贷款与正常贷款一起集体评估[187] - 公司为表外承诺维持单独的信用损失准备金，使用估计资金率分配准备金，对无条件可撤销的表外承诺不估计信用损失[188] 存款结构与资金来源情况 - 截至2023年6月30日，非利息活期存款为6.34745亿美元，占比34.1%；有息存款为12.24894亿美元，占比65.9%[199] - 截至2023年6月30日，超过25万美元的定期存款为4.16208亿美元，25万美元及以下的定期存款为4.64524亿美元[200] - 公司短期和长期流动性需求主要通过运营现金流、贷款和投资组合中提前还款和到期余额的再投资以及客户存款的增加来满足[201] - 存款是公司主要的资金来源，有助于减少对批发融资市场的依赖[202] - 截至2023年6月30日，一年内、一到三年、三到五年、五年后及无法确定到期日的存款分别为459991千美元、403084千美元、17657千美元、0千美元和978907千美元，总计1859639千美元[207] 利率风险评估情况 - 公司将利率风险确定为主要市场风险，使用净利息收入模拟模型评估利率风险，采用收益风险和权益经济价值两种方法建模[212][218] - 2023年6月30日，收益率曲线上升300个基点时，净利息敏感度为 -0.65%，经济价值敏感度为 -39.84%[221] - 2023年6月30日，收益率曲线上升200个基点时，净利息敏感度为0.53%，经济价值敏感度为 -19.06%[221] - 2023年6月30日，收益率曲线上升100个基点时，净利息敏感度为0.58%，经济价值敏感度为 -