财务状况 - 截至2023年12月31日，公司总资产7.91亿美元，净贷款6.71亿美元，总存款6.4亿美元，股东权益7000万美元，2023年净收入600万美元[16] - 截至2023年和2022年12月31日，银行投资证券组合分别约为2470万美元和2560万美元，分别占总资产的3%和4%，2023年48%投资于资产支持证券[31] - 2023年12月31日，银行一级资本与总资产比率为10.00%，高于9.00%的最低要求；2022年该比率为11.29%[51] - 截至2023年12月31日，银行可向公司支付的最大股息为1700万美元[71] - 截至2023年12月31日，银行不良贷款约为100万美元，占总贷款组合的0.15%，2022年12月31日无不良贷款[113] - 2023年末贷款总额为6.80071亿美元，2022年末为4.83378亿美元，2021年末为2.51399亿美元[114] - 2023年末信贷损失准备金为768.3万美元，占总贷款的1.13%；2022年末为579.3万美元，占比1.20%[114][115] - 截至2023年12月31日，银行在FHLB的既定借款额度为1.78亿美元，已使用6200万美元；公司还有一笔1360万美元的美联储预付款将于2024年8月到期；与五家代理银行的可用信贷额度为2950万美元[123] - 2023年末持有至到期债务证券的摊余成本为36万美元，公允价值为32.6万美元；可供出售债务证券摊余成本为3146.1万美元，公允价值为2435.5万美元[125] - 2022年末持有至到期债务证券的摊余成本为54万美元，公允价值为50.4万美元；可供出售债务证券摊余成本为3288.8万美元，公允价值为2510.2万美元[125] - 2023年12月31日债务证券组合摊余成本总计31821000美元，2022年12月31日为33428000美元[127] - 2023年12月31日，银行利率敏感资产总计770794000美元，利率敏感负债总计520289000美元，缺口为250505000美元[136] - 2023年12月31日，银行贷款总计680071000美元，其中固定利率贷款410773000美元，可变利率贷款269298000美元[137] - 2023年12月31日，公司表内合同义务总计78130000美元，其中一年内到期65921000美元，1 - 3年到期10672000美元，3 - 5年到期749000美元，5年以上到期788000美元[142] - 2023年存款增加1.32亿美元，主要包括无息活期存款增加3600万美元、货币市场账户增加1.56亿美元和可转让支付命令账户（NOW）增加5900万美元，部分被储蓄减少100万美元和定期存款减少1.18亿美元所抵消[143] - 截至2023年12月31日，无息活期存款占比30.5%，NOW存款占比16.6%，货币市场存款占比33.8%，储蓄占比0.1%，定期存款占比19.0%；2022年对应占比分别为31.3%、9.3%、11.8%、0.3%、47.3%[144] - 截至2023年和2022年12月31日，通过上市服务获得的存款分别占总存款的22%和32%[145] - 2023年净利息收入为2371.3万美元，2022年为1583.6万美元；2023年利率差为2.58%，2022年为2.96%；2023年净息差为3.75%，2022年为3.53%[148] - 2023年与2022年相比，利息收入增加1589.8万美元，利息支出增加802.1万美元，净利息收入增加787.7万美元[152] - 截至2023年12月31日，公司总资产为7.91亿美元，较2022年12月31日增加2.06亿美元，主要包括现金及现金等价物增加500万美元、净贷款增加1.94亿美元和其他资产增加500万美元[153] - 贷款组合增长主要来自商业房地产贷款增加1.12亿美元、土地和建筑贷款增加1500万美元、商业贷款增加3700万美元和住宅房地产贷款增加2100万美元[153] - 截至2023年12月31日，公司总负债为7.21亿美元，较2022年12月31日增加1.99亿美元，主要由于总存款增加1.32亿美元、美联储银行预付款增加1360万美元和联邦住房贷款银行预付款增加5200万美元[154] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为7000万美元，较2022年12月31日增加740万美元，主要由于普通股发行32.4万美元、债务证券未实现收益增加51.1万美元和净收入630万美元[155] - 截至2023年12月31日，银行一级杠杆率为10%[156] - 2023年净利润为630万美元，较2022年的400万美元增长56%[158] - 2023年利息收入增至3580万美元，较2022年的1990万美元增加1590万美元，主要因贷款量增加[159] - 2023年利息支出增至1210万美元，较上一年增加800万美元，由存款和借款利率上升导致[160] - 2023年预期信贷损失费用为400万美元，2022年为350万美元，信贷损失准备金总额在2023年末为760万美元，占未偿贷款的1.13% [161] - 2023年非利息收入增至350万美元，较2022年增加49.2万美元，主要与服务收费等有关[162] - 2023年非利息支出增至1470万美元，较2022年增加470万美元，主要因一次性诉讼和解等，全职员工从48人增至60人[163] - 2023年所得税为220万美元，2022年为140万美元[164] - 截至2023年12月31日，公司贷款组合总计6.711亿美元，贷款的信贷损失准备金为770万美元[176] - 2023年末总资产为7.91254亿美元，较2022年的5.85219亿美元有所增长[183] - 2023年末总负债为7.21247亿美元，较2022年的5.22639亿美元有所增长[183] - 2023年净收益为628.3万美元，2022年为402.3万美元，同比增长56.2%[187,193] - 2023年综合收益为679.4万美元，2022年为 - 116.8万美元，扭亏为盈[187] - 2023年末股东权益为7000.7万美元，2022年末为6258万美元，同比增长11.9%[191] - 2023年经营活动提供净现金688.2万美元，2022年为1036万美元，同比下降33.6%[193] - 2023年投资活动使用净现金19966.1万美元，2022年为22980.2万美元，同比下降13.1%[193] - 2023年融资活动提供净现金19760.6万美元，2022年为23230.8万美元，同比下降14.1%[193] - 2023年末现金及现金等价物为7666.3万美元，2022年末为7183.6万美元，同比增长6.7%[193] - 2023年利息收入为3578万美元，2022年为1988.2万美元，同比增长80%[185] - 2023年非利息收入为345.2万美元，2022年为296万美元，同比增长16.6%[185] 贷款业务 - 2023年净贷款增加1.94亿美元，其中住宅房地产贷款增加2100万美元，商业房地产贷款增加1.12亿美元，土地和建筑贷款增加1500万美元，商业贷款增加3700万美元，消费贷款增加1400万美元[25] - 截至2023年12月31日，91%的贷款组合为房地产抵押贷款，其中约62%由商业房地产担保[26] - 2023年第三季度，银行开始提供美国小企业管理局政府贷款，截至2023年12月31日，SBA 7A贷款达140万美元[19][23] - 贷款方面，公司打算增加多户住宅、非业主占用、商业房地产和专业护理机构贷款组合[21] - 银行向单一借款人（及其特定关联实体）提供的最高贷款额度约为1870万美元，无担保部分不超过约1120万美元[72] 公司战略 - 公司关键战略举措旨在实现盈利资产、核心交易和储蓄存款、资金管理手续费收入的持续增长并降低成本，还计划扩大业务范围和探索新业务[20] - 贷款方面，公司打算增加多户住宅、非业主占用、商业房地产和专业护理机构贷款组合；存款方面，专注于在现有客户群和潜在客户中寻找增长机会；资金管理方面，重点是商户现金预付提供商及相关电子资金转账业务[21] - 公司计划于2024年第二季度在迈阿密 - 戴德县开设一家新分行[99][196] 银行业务 - 银行提供多种消费和商业银行业务，包括各类账户服务、电子支付服务、贷款业务等，2022年12月开始参与IntraFi Network[19] 员工情况 - 截至2023年12月31日，银行有60名全职员工，员工关系良好，银行提供有竞争力的薪酬福利，注重多元化、社区参与和员工健康安全[41] 市场竞争 - 银行在贷款和吸引存款方面面临激烈竞争，通过提供专业服务、响应客户需求和个人接触来竞争[37][38] 法规政策 - 《多德 - 弗兰克法案》使25万美元存款保险限额永久化，将存款保险基金最低指定储备比率从1.15%提高到1.35%[57] - 作为银行控股公司，公司收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股票需获美联储事先批准[63] - 银行控股公司收购银行超过5%有表决权股票或控制权，需获美联储事先批准[64] - 个人或团体收购银行控股公司10%或以上有表决权股票可能构成控制权收购，收购25%（银行控股公司收购为5%）或以上普通股需获美联储批准[65] - 《州际银行和分行效率法》允许银行控股公司跨州收购银行和分行，但有一定限制[67] - 公司普通股在纳斯达克资本市场交易，需遵守联邦证券法、纳斯达克规则及《萨班斯 - 奥克斯利法案》相关规定[69] - 银行由佛罗里达州法律特许成立，受联邦存款保险公司和佛罗里达州金融监管办公室监管[70] - 任何人或团体直接或间接购买银行超过10%有表决权的证券，需事先提交佛罗里达州金融监管办公室批准；若拥有银行25%或以上任何类别有表决权证券，则被视为获得“控制权”[75] - 公司需遵守《美国爱国者法案》，建立银行保密法/反洗钱、客户身份识别等项目[76] - 公司存款和贷款业务受《格雷姆-里奇-比利雷法案》隐私条款、《金融隐私权法案》等法规约束[79] - 公司收益受美国政府货币和财政政策影响，美联储货币政策会影响贷款、投资和存款水平[83] 网络安全 - 公司认识到信息技术风险管理对业务的重要性，需应对网络安全威胁[87] - 公司制定信息安全计划，遵循《格雷姆-里奇-比利雷法案》和相关标准保护敏感信息[88] - 公司每月测试员工对网络钓鱼邮件的易感性，要求易受影响的员工接受额外培训[92] - 公司制定事件响应计划，信息安全团队负责应对网络安全事件，每年进行桌面演练[93] 股票情况 - 截至2023年12月31日，公司普通股约有751名登记持有人[105] - 2023年第一季度，公司以每股4.50美元的价格向两名合格投资者私募发行72,221股普通股，所得款项用于增加银行监管资本比率[106] - 公司普通股在纳斯达克资本市场交易，股票代码为“OPHC”[105] - 公司近期不计划支付股息，打算留存收益以增强财务状况和支持银行发展[107] 利率风险 - 银行市场风险主要源于存贷业务的利率风险，不参与证券交易、套期保值，不投资利率衍生品或进行利率互换[128] - 银行管理利率风险的主要目标是减少利率变化对净利息收入和资本的潜在不利影响，同时调整资产负债结构以获取最大收益率成本差[130] - 银行通过建立和实施内部资产负债决策流程及控制程序进行资产负债管理，以实现有效控制和降低利率风险暴露[132] - 银行通过管理资产负债结构积极监控和管理利率风险敞口，使用建模技术模拟不同利率情景下净利息收入的变化[130][131] - 银行政策强调发放可调利率贷款、建立稳定核心存款基础，并尽可能匹配存款到期日与贷款重定价时间或到期日[134] 表外风险 - 公司有表外风险的金融工具包括信贷承诺、未使用信贷额度和备用信用证，2023年12月31日，信贷承诺为31044000美元，未使用信贷额度为69978000美元，备用信用证为4559000美元[138][142] 会计处理 - 现金及现金等价物包括现金、银行到期款项和银行计息存款，原始期限均在90天或以内[199] - 截至2023年12月31日和2022年，银行无储备金要求，因美联储将所有存款机构的要求降至零[200] - 债务证券分为交易性、持有至到期和可供出售三类，不同类型会计处理不同[203] - 贷款按未偿还本金报告，需调整冲销、贷款损失准备金和递延费用或成本[204] - 公司于2023年1月1日采用ASC 326，将已发生损失法替换为预期损失法[209] - 采用CECL导致确认21.8万美元信贷损失准备金、2.3万美元未使用承诺负债、6万美元递延所得税资产，留存收益减少18.1万美元[210] - 公司对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用修改后追溯法采用ASC 326 [210] - 公司对可供出售债务证券采用前瞻性过渡方法采用ASC 3