证券交易与税务 - 截至2023年12月31日，公司及其附属公司无购买、出售或赎回已上市证券[3][9] - 2023年公司不知悉股东因持有上市证券获税务宽减[4][10] 财务储备与捐款 - 2023年12月31日公司可供分派储备为人民币917,000元，2022年为无[17][22] - 2023年公司无慈善捐款，2022年也为无[18][23] 客户与供应商 - 2023年单一最大客户占集团收益1.7%，2022年为16.7%；五大客户收益不占集团总收益30%或以上，2022年为无；五大供应商采购额占2023年总采购额约44.2%，2022年为67.5%；单一最大供应商采购额占集团总采购额24.1%，2022年为28.4%[19][24] - 2023年无董事、紧密联系人及超5%股份股东在集团五大客户及供应商有权益[20][24] 员工情况 - 2023年12月31日集团有75名雇员，2022年12月31日为57名[21][25] - 截至2023年12月31日，集团共有75名员工（2022年：57名员工）[87] - 截至2023年12月31日，集团员工（包括高级管理层）男女比例约为11:4[120] - 2023年零至1000000港元薪酬范围的高级管理层成员有3人，2022年为4人[188] - 2023年1000001港元至1500000港元薪酬范围的高级管理层成员有1人，2022年无[188] 董事信息 - 截至2023年12月31日及报告日期，公司董事包括赵颖等7人[27] - 全体董事以三年固定年期委任，可协定延长，须在股东大会轮值退任及膺选连任，各董事最少每三年轮值退任一次[28][29] - 董事会现由七名董事组成，包括一名非执行董事、三名执行董事及三名独立非执行董事[116] - 截至报告日期，董事会有三名女性董事，提名委员会认为董事会组成多元化且适合公司管理和业务发展[120] - 公司采纳设有可衡量目标的董事会多元化政策，所有董事会任命以用人唯才为原则[122] - 主席由赵颖女士担任，行政总裁一职暂空，相关职务由行政副总裁李兴颖女士担任[125] - 公司已任命三名独立非执行董事，占董事会成员超过三分之一，且至少一名有适当专业资格或会计及相关财务管理专长[126] - 独立非执行董事均以明确任期获委任，至少每三年须轮值退任一次[130] - 各执行董事与公司订立为期三年的服务协议，公司亦向非执行董事及各独立非执行董事发出为期三年的委任状[131] - 每年股东大会上，三分之一的董事需轮值退任，若董事人数非三的倍数，则取最接近且不少于三分之一的人数[132] - 2023年全体董事已研读有关企业管治及其他监管规定的材料[134][135] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上[156] 物业资产 - 集团自2023年7月1日起将廊坊市殡仪馆地块用途转为自用，从投资物业转拨至使用权资产[12] 业务收益 - 2023年殡葬服务收益为630万元，2022年无此项收益[31] - 2023年墓地维护服务收益为550万元，2022年为500万元[31] 业务成本 - 2023年销售及服务成本为920万元，较2022年的1160万元减少21.0%[49] - 2023年殡葬业务销售及服务成本较2022年减少41.8%至650万元，墓园维护成本从2022年的50万元上升至2023年的70万元[50] - 公司分销及销售开支由2022年的780万元增加39.7%至2023年的1090万元，主要因推广墓地销售的佣金及开支增加[55] - 2023年公司销售及服务成本为920万元，2022年为1160万元，减少21.0%[75] 业务毛利与毛利率 - 2023年和2022年毛利分别为4780万元和3410万元[51] - 2022年殡葬业务毛利率较低因坟墓搬迁业务成本高，墓园维护服务毛利率同比下降约3.8%因疫情减少人员流动[52][53] - 2023年殡葬业务毛利为3869.1万元，毛利率85.6%；2022年毛利为2963.7万元，毛利率72.7%[78] - 2023年提供殡仪服务毛利为429.7万元，毛利率68.7%；2022年无相关数据[78] - 2023年提供墓园维护服务毛利为476.4万元，毛利率86.7%；2022年毛利为448.8万元，毛利率90.5%[78] 业务发展计划 - 公司计划选择性收购或投资殡仪服务供应商及墓园运营商等，优先开发京津冀都市圈业务扩张机会[35] - 公司将从仅提供殡葬服务转为提供综合殡仪及殡葬服务，推出不同价位产品并增加延伸服务[39][41] 合资公司情况 - 廊坊万桐应付合资公司注册资本2320万元未缴付，重启项目后预期将获缴付[44] - 合资公司开发及建造楼宇等估计总开发成本约5000万元，行政等费用约400万元[45] 资产负债比率 - 2023年12月31日公司资产负债比率为30.9%，2022年为30.5%，显示流动资金稳健[61] 其他财务项目 - 公司其他收入由2022年的950万元减少63.2%至2023年的350万元，主要因2023年无应收关联方款项的利息收入[79] - 公司行政开支由2022年的930万元增加32.3%至2023年的1230万元，主要因雇员人数上升致员工成本上升[81] - 2023年12月31日公司无应收租赁付款，2022年也无；就无形资产开支无资本承担，2022年为50万元；并无重大或然负债，2022年也无[64] - 存货从2022年12月31日的人民币2000万元增加至2023年12月31日的人民币2120万元，主要因建设墓地[82] - 预付款项及其他应收款从2022年12月31日的人民币4150万元升至2023年12月31日的人民币4200万元[82] - 贸易及其他应付款项从2022年12月31日的人民币970万元增加32.0%至2023年12月31日的人民币1280万元，主要因未付供应商墓碑款项[82] - 2023年12月31日流动合约负债为人民币740万元（2022年12月31日：人民币590万元），增加因提前收回骨灰寄存服务费[82] - 2023年12月31日非流动合约负债为人民币7720万元（2022年12月31日：人民币7070万元），增加因当年收到客户预付款项增加[82] - 截至2023年12月31日，银行结余及现金约为人民币2.35亿元（2022年：人民币2.113亿元），集团无银行贷款或借款[83] 未来展望 - 公司认为2024 - 2026年为重要发展时期，相信凭财务资源投资将受益，为股东创造回报及提升价值[73] 董事会会议 - 2023年召开的一次董事会会议通知期少于规定的14天，经全体董事同意召开，未来董事会将尽力符合规定[89] - 一次关于公司秘书等变更的董事会会议通知期少于十四日，经全体董事同意后按较短通知期举行，日后将尽力遵守规定[115] 企业管治 - 截至2023年12月31日止年度，董事会采纳企业管治常规守则，包括上市规则附录C1所载企业管治守则所有守则条文[114] - 董事会已检讨截至2023年12月31日止年度相关措施机制的实施情况及成效[131] 委员会情况 - 2023年审核委员会举行3次会议，审查集团财务报表等并评估风险管理和内部控制系统有效性[141] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为王永权博士[142] - 公司授权薪酬委员会向董事会建议个别执行董事及高级管理人员薪酬待遇[145][147] - 提名委员会至少每年审查董事会结构、规模和组成，并提出建议[149] - 2023年提名委员会举行1次会议，审核董事会架构、规模及构成[152][178] - 2023年审核委员会举行3次会议，审阅及讨论集团财务报表等并检讨风险管理及内部控制制度成效[173] - 2023年薪酬委员会举行1次会议，评估执行董事表现并审查董事薪酬政策和待遇[175] - 提名委员会由三名成员组成，主席为赵颖女士，职责是向董事会推荐委任董事会成员[152][178] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为王永权博士，职责是协助董事会评估财务报告等[170] - 薪酬委员会由三名成员组成，主席为王永权博士，职责是提供董事及高级管理层薪酬相关建议等[174][176] 审计费用 - 2023年法定审核服务已付/应付费用为人民币1050000元，中期审阅费用为人民币380000元[186] 风险管理与内部控制 - 公司建立全面预算、信息报告和绩效监控系统进行风险管理和内部控制，审计委员会每年审查其有效性[190] - 2023年12月31日止年度，董事会认为风险管理和内部控制系统有效且充分[190] - 公司重视ESG风险管理及内部控制机制，每年定期检讨ESG工作流程等安排[194] 公司秘书 - 杜依雯女士于2023年9月29日获委任为公司秘书，截至2023年12月31日已接受不少于15个小时相关专业培训[194] 股东特别大会 - 召开股东特别大会须发出最少14日书面通知，书面要求需列明目的等[196][198] 股东沟通 - 公司采用股东沟通政策，通过多种渠道与股东和投资者保持对话[200] - 公司不时举行新闻发布会，执行董事和高级管理层会解答业务和业绩相关问题[200] 其他投资情况 - 截至2023年12月31日，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重要投资、重大收购及出售[85] - 2023年12月31日，集团无其他重大投资或资本资产的未来计划[86] 持续经营能力 - 董事未发现可能对公司持续经营能力产生重大怀疑的重大不确定事项[151]