财务数据关键指标变化 - 2021年前九个月公司净收入为3.395亿美元，净利润为4320万美元，而2020年前九个月净收入为2.315亿美元，净亏损为110万美元[128] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损为1.118亿美元[128] - 截至2021年9月30日的三个月，净收入为1.26亿美元，九个月为4.32亿美元；2020年同期分别为2.08亿美元和 - 0.11亿美元[151] - 截至2021年9月30日的三个月，调整后EBITDA为2.17亿美元，九个月为6.28亿美元；2020年同期分别为2.46亿美元和1.39亿美元[154] - 截至2021年9月30日的三个月，商品销售成本增长14%至2620万美元，九个月增长32%至8160万美元[162] - 截至2021年9月30日的三个月，毛利润增长13%至8760万美元，九个月增长52%至2.58亿美元[162][164] - 截至2021年9月30日的三个月，研发费用增长141%至900万美元，九个月增长63%至2250万美元[165] - 2021年三季度销售、一般和行政费用从2020年同期的5130万美元增至6240万美元，增长1100万美元，增幅22%；2021年前九个月从2020年同期的1.508亿美元增至1.83亿美元，增长3220万美元，增幅21%[166][167] - 2021年三季度其他费用净额从2020年同期的200万美元增至340万美元，增长140万美元，增幅71%；2021年前九个月从2020年同期的610万美元增至830万美元，增长220万美元，增幅37%[168][169] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损111828美元，营运资金为1.308亿美元，其中现金为1.022亿美元，循环信贷额度下有1.25亿美元可用于未来循环借款[170] - 2021年前九个月，公司实现净收入43207美元，经营活动产生现金44030美元[172] - 2021年前九个月经营活动提供净现金4400万美元，主要源于净收入4320万美元和非现金费用2450万美元，部分被经营资产和负债变动使用的净现金2560万美元抵消；2020年前九个月经营活动使用净现金1770万美元[176][177] - 2021年前九个月投资活动使用现金2600万美元，仅为资本支出；2020年前九个月使用现金1810万美元，包括1230万美元资本支出和580万美元收购CPN的付款[178] - 2021年前九个月融资活动使用净现金10万美元，主要包括偿还2019年信贷协议借款7000万美元等；2020年前九个月融资活动提供净现金1230万美元[180][181] 业务收购与处置 - 2020年9月17日，公司收购CPN Biosciences相关资产和负债，总收购对价为1900万美元，包括640万美元现金、公允价值880万美元的2151438股普通股和公允价值380万美元的或有对价[131] - 2021年5月31日，公司停止ReNu和NuCel商业分销，决定专注ReNu临床开发并停止NuCel临床开发[132] - 2020年2月，公司以400万美元解决与NuTech Medical卖家的500万美元递延收购对价纠纷，2020年3月31日和9月30日分别确认130万美元和100万美元收益[144] 信贷协议相关 - 2021年8月，公司签订2021年信贷协议，支付7060万美元终止2019年信贷协议，确认190万美元贷款清偿损失[145] - 2021年8月公司及子公司与SVB等签订2021年信贷协议，提供不超过75000美元的定期贷款和不超过125000美元的循环信贷[182] - 2021年信贷协议要求公司自2021年9月30日起至2026年8月6日按季度分期偿还定期贷款本金，比例为0.625% - 2.50%[184] - 截至2021年9月30日，公司遵守2021年信贷协议的财务契约，循环信贷和定期贷款的未偿还借款分别为0美元和7450万美元[187] - 2019年3月公司签订2019信贷协议，提供4万美元定期贷款和最高6万美元循环信贷，均于2024年到期[188] - 定期贷款利率为华尔街日报最优惠利率加3.75%和9.25%中的较高者，循环信贷预支利率为华尔街日报最优惠利率和5.50%中的较高者[188] - 提前还款或终止信贷安排需支付一定比例未偿还本金作为预付费用，定期贷款到期或提前偿还全部未偿还本金需支付6.5%的最终付款费用[188] - 2021年8月公司签订2021信贷协议，支付7060万美元结清2019信贷协议，包括未偿还本金、应计利息、最终付款和预付费用[190] - 2019信贷协议终止时，公司在截至2021年9月30日的九个月内确认190万美元贷款清偿损失[190] 业务人员情况 - 截至2021年9月30日，公司约有330名直销代表和约190家独立代理机构[134] 产品医保与收入情况 - 公司PuraPly和PuraPly AM产品在2015 - 2017年及2018年10月1日 - 2020年9月30日有医保额外支付，2020年9月30日后虽预期收入下降，但因产品扩展和护理点增加未出现下降[137] 费用预期 - 公司预计随着销售增长，商品销售成本、销售及管理费用、研发费用将增加[138][140][141] 所得税核算与处理 - 公司通过资产和负债法核算所得税，必要时提供估值备抵[146] - 公司决定对美国递延税资产全额计提估值备抵[147] - 2021年公司将利用净运营亏损抵消预计的联邦应税收入，但部分州的净运营亏损已耗尽且使用受限[148] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日的三个月，高级伤口护理产品净收入增长19%至1.07亿美元，九个月增长54%至3.09亿美元[158][159] - 截至2021年9月30日的三个月，手术与运动医学产品净收入下降41%至0.64亿美元，九个月下降2%至3.00亿美元[158][160] - 截至2021年9月30日的三个月，PuraPly产品收入为5700万美元，九个月为1.36亿美元；2020年同期分别为4100万美元和1.02亿美元[161] 合同义务与承诺 - 截至2021年9月30日，公司合同义务和承诺与2020年12月31日年度报告相比无重大变化[191] 公司合规与准则相关 - 公司作为新兴成长公司，可享受JOBS法案规定的某些报告要求豁免，可使用新或修订会计准则的延长过渡期至2021年12月31日[193] - 报告期内公司无美国证券交易委员会规则和条例定义的表外安排[194] - 公司已审查本10 - Q报告合并财务报表附注“2.重大会计政策摘要”中披露的所有近期发布的准则[196] - 公司作为“较小报告公司”，无需提供Regulation S - K第305(e)项要求的市场风险定量和定性披露信息[197]