债务相关 - 截至2023年3月31日，公司信贷安排下有4000万美元未偿债务，原定于2023年7月31日到期[18] - 2023年5月15日，公司与White Oak签订新的三年期1.03亿美元高级有担保信贷安排，包括6500万美元资产支持循环信贷安排和3800万美元固定资产定期贷款[20] - 2023年5月15日，公司签订新信贷协议，包括6500万美元资产循环信贷额度和3800万美元固定资产定期贷款，季度加权平均利率为11.64%[112][114] - 截至2023年6月30日，公司循环信贷额度下无借款，借款可用额度约为5120万美元[118] - 2023年上半年，公司提取循环信贷1480万美元，并已全额偿还[119] - 信贷安排规定，自2024年9月30日财季起，综合固定费用覆盖率不低于1.10:1.00；自2023年6月30日财季起，循环贷款周转率不低于2.50:1.00；自2023年6月30日财季起，定期贷款贷款价值比不超过60%[120][122] - 不同测试期对最低EBITDA有要求，如截至2023年6月30日季度测试期为103.9102万美元等[122] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，与De Lage Landen Financial Services和Mobilease的债务账面价值分别为220万美元和100万美元[124] - 2023年6月23日，公司完成土地售后回租合同，售价1200万美元，截至6月30日相关债务账面价值为240万美元[125] - 2023年3月31日至6月30日，公司在White Oak定期贷款借款3800万美元，White Oak循环信贷借款1480万美元，偿还先前信贷协议4000万美元，偿还White Oak循环信贷1480万美元[205] - 2023年1月1日至6月30日，公司在先前信贷协议借款500万美元，White Oak定期贷款借款3800万美元，White Oak循环信贷借款1480万美元，偿还先前信贷协议4000万美元，偿还White Oak循环信贷1480万美元[206] - 2023年5月15日，公司与White Oak签订了一份为期三年、金额为1.03亿美元的信贷协议，包括6500万美元的资产支持循环信贷额度和3800万美元的固定资产定期贷款[207] 现金及受限现金情况 - 截至2023年6月30日，受限现金为150万美元，2022年12月31日无受限现金[36] - 截至2023年6月30日，公司手头无限制现金为890万美元，循环信贷额度下的借款可用性约为5120万美元[197] 信贷损失准备 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司均记录了60万美元的信贷损失准备[42] 留存金情况 - 2023年6月30日，留存金总计4820万美元，其中610万美元预计在2024年6月30日后收回；2022年12月31日，留存金总计5090万美元[44] 持续经营能力评估 - 公司2022年和2021年均出现经营亏损，截至2023年3月16日提交2022年Form 10 - K时，现有现金及现金等价物不足以满足至少一年的经营现金需求，引发对持续经营能力的重大怀疑[18] - 基于债务再融资完成等因素评估，管理层认为公司未来至少12个月有足够流动性，持续经营重大怀疑已消除[21] 收入确认方式 - 公司收入来自海洋建设、疏浚等合同，一般随时间确认收入，按实际合同成本占总估计成本的百分比衡量进度[25][27] 应收账款情况 - 公司应收账款按历史账面价值列示，扣除信贷损失准备，对逾期90天以上和高风险应收账款单独评估可收回性[39][41] - 2023年6月30日和2022年12月31日，联邦政府应收账款分别为2687.8万美元（占比16%）和461.2万美元（占比3%）[89] - 2023年6月30日和2022年12月31日，州政府应收账款分别为274万美元（占比2%）和311.1万美元（占比2%）[89] - 2023年6月30日和2022年12月31日，地方政府应收账款分别为1913.9万美元（占比11%）和1619.7万美元（占比10%）[89] - 2023年6月30日和2022年12月31日，私人公司应收账款分别为1.20061亿美元（占比71%）和1.34317亿美元（占比85%）[89] - 2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款总额分别为1.68818亿美元和1.58237亿美元，信贷损失备抵分别为57.6万美元和60.6万美元，净应收账款分别为1.68242亿美元和1.57631亿美元[89] - 2023年6月30日，联邦政府类别中有一个客户占当前应收账款总额的13.0%；2022年12月31日，没有单一客户占比超过10.0%[89] 库存计量方式 - 公司库存按成本（采用历史平均成本）与可变现净值孰低计量，包括用于日常业务的零部件和小型设备以及需特殊订购的备件[52][53] 持有待售资产情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，划分为持有待售的资产均为080万美元[60] 保险索赔负债情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，保险索赔负债应计总额分别为380万美元和580万美元[81] 合同收入情况 - 2023年和2022年第二季度，公司合同收入分别为1.82534亿美元和1.94575亿美元；2023年和2022年上半年，合同收入分别为3.41708亿美元和3.69506亿美元[82] - 2023年Q2和H1合同收入分别为1.82534亿美元和3.41708亿美元，2022年同期分别为1.94575亿美元和3.69506亿美元，其中2023年Q2联邦政府客户占比24%，私企占比56%；H1联邦政府客户占比20%，私企占比58%[90] - 2023年Q2和H1合同收入来自美国以外地区的占比分别为4.0%和2.9%，2022年同期分别为1.0%和0.7%[95] - 2023年第二季度合同收入为1.825亿美元，较去年同期的1.946亿美元减少1210万美元，降幅6.2%，主要因退出德州中部混凝土业务，部分被夏威夷干船坞项目海洋业务收入增加抵消[171] - 2023年上半年合同收入为3.417亿美元，较去年同期的3.695亿美元减少2780万美元，降幅7.5%，主要因天气、客户延迟及德州中部混凝土业务收入减少，部分被夏威夷干船坞项目海洋业务收入增加抵消[179] 在建合同情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，在建合同成本分别为14.47828亿美元和12.51853亿美元，估计收益分别为2.06565亿美元和1.80705亿美元[96] 剩余履约义务情况 - 截至2023年6月30日，剩余履约义务约为8.187亿美元，预计未来12个月确认5.608亿美元，占比69%[97] 折旧费用情况 - 2023年Q2和H1折旧费用分别为440万美元和900万美元，2022年同期分别为500万美元和1020万美元[98] 其他流动资产情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他流动资产分别为320.5万美元和352.6万美元[100] 债务公允价值情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司债务公允价值分别约为4260万美元和3600万美元[107] 无形资产摊销费用情况 - 2023年Q2和H1无形资产摊销费用分别为20万美元和30万美元，2022年同期分别为30万美元和60万美元[110] 应计负债情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应计负债分别为2610.6万美元和1846.6万美元[112] 所得税费用及有效税率情况 - 2023年和2022年第二季度所得税费用分别为 - 4.2万美元和 - 68.1万美元，上半年分别为59.8万美元和64.3万美元；2023年第二季度和上半年有效税率分别为14.1%和 - 4.9%[132] 潜在稀释证券情况 - 2023年和2022年第二季度潜在稀释证券分别为247,945份和662,289份，上半年分别为264,204份和671,318份[137] 股票奖励薪酬费用情况 - 2023年和2022年第二季度与股票奖励相关的薪酬费用分别为90万美元和80万美元，上半年分别为150万美元和120万美元[142] 未确认薪酬费用情况 - 截至2023年6月30日，与未归属股票相关的未确认薪酬费用约为280万美元，预计在约2.2年内确认[147] 海洋业务板块合同收入情况 - 海洋业务板块3个月合同收入为100,543美元，去年同期为82,319美元；6个月合同收入为179,841美元，去年同期为166,799美元[149] - 海洋业务板块2023年3个月和6个月的国外收入分别为730万美元和1000万美元，2022年同期分别为190万美元和260万美元[149] - 2023年第二季度海洋业务收入为1.005亿美元，较去年同期的8230万美元增加1820万美元，增幅22.1%，主要因夏威夷干船坞项目[187][189] 混凝土业务板块合同收入情况 - 混凝土业务板块3个月合同收入为81,991美元，去年同期为112,256美元；6个月合同收入为161,867美元，去年同期为202,707美元[149] - 2023年第二季度混凝土业务收入为8200万美元，较去年同期的1.123亿美元减少3030万美元，降幅27.0%，主要因德州中部收入减少[187][189] 租赁相关情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，租赁资产分别为36,694美元和30,817美元，租赁负债分别为35,921美元和30,889美元[151] - 2023年3个月和6个月租赁总成本分别为2,997美元和5,948美元，2022年同期分别为2,358美元和4,918美元[153] - 2023年6个月经营租赁和融资租赁的经营现金流分别为3,042美元和389美元，2022年同期分别为2,281美元和350美元[154] 积压订单及报价投标情况 - 截至2023年6月30日，海洋业务板块和混凝土业务板块的积压订单分别为6.149亿美元和2.038亿美元，合并积压订单为8.187亿美元[170] - 截至2023年6月30日季度末，公司有28亿美元的报价投标未决，其中超过8400万美元在该季度结束后已获得合同[170] 联合企业合同收入情况 - 2023年3月10日，公司作为分包商参与的联合企业获得28亿美元合同，公司负责的工作总额为4.354亿美元，截至6月30日的3个月和6个月相关收入约为2550万美元[154] 土地合同情况 - 2023年7月28日，公司收到土地购买合同终止通知，涉及约341.3英亩土地[155] 毛利润及毛利率情况 - 2023年第二季度毛利润为1380万美元，较去年同期的1430万美元减少50万美元，降幅3.7%，毛利率从7.4%升至7.6%，主要因混凝土业务利润率改善，部分被海洋业务设备和劳动力利用率降低抵消[174] - 2023年上半年毛利润为1960万美元，较去年同期的2710万美元减少750万美元，降幅27.6%，毛利率从7.3%降至5.7%，主要因德州天气影响及低利润率项目完成，部分被成本管理措施和混凝土业务利润率改善抵消[181] 销售、一般和行政费用情况 - 2023年第二季度销售、一般和行政费用为1810万美元，较去年同期的1720万美元增加90万美元，增幅5.1%，占合同收入比例从8.9%升至9.9%，主要因收入降低和新员工薪酬增加，部分被咨询费用减少抵消[175] - 2023年上半年销售、一般和行政费用为3510万美元，较去年同期的3340万美元增加170万美元，增幅5.2%，占合同收入比例从8.9%升至10.2%，主要因收入降低和薪酬费用增加，部分被咨询费用减少抵消[182] 资产处置净收益情况 - 2023年第二季度资产处置净收益为650万美元，去年同期为40万美元，其中包括德州港口物业售后回租收益520万美元[176] - 2023年上半年资产处置净收益为720万美元，去年同期为120万美元，其中包括德州港口物业售后回租收益520万美元[183] 营运资金情况 - 2023年6月30日，公司营运资金为6080万美元，去年同期为3110万美元[196] 经营活动现金流量情况 - 2023年3月31日至6月30日，公司经营活动使用现金约890万美元，净亏损25.5万美元，调整后现金流入125.6万美元，净营运资本变动导致现金流出1019.9万美元[199] - 2023年1月1日至6月30日，公司经营活动使用现金约1200万美元，净亏损1285万美元，调整后现金流出467.1万美元，净营运资本变动导致现金流出730.5万美元[199][200] 资本资产及财产设备情况 -