债务相关情况 - 截至2023年3月31日，公司信贷安排下有4000万美元未偿债务，原定于2023年7月31日到期[27] - 2023年5月15日，公司与White Oak签订新的三年期1.03亿美元高级有担保信贷安排，包括6500万美元资产支持循环信贷安排和3800万美元固定资产定期贷款[30] - 公司2022年和2021年持续经营亏损，2023年初开始对未偿债务进行再融资[27,30] - 管理层认为完成债务再融资后，公司未来至少12个月有足够流动性维持运营，不再对持续经营能力存疑[31] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司债务公允价值分别约为5600万美元和3600万美元[103] - 2023年5月15日，公司签订新信贷协议，包括6500万美元资产支持循环信贷额度和3800万美元固定资产定期贷款，信贷安排季度加权平均利率截至2023年9月30日为13.06%[107][109] - 公司循环信贷额度最高借款能力为6500万美元，信用证子限额为500万美元与循环承诺未使用总额中的较低者[113] - 截至2023年9月30日，公司循环信贷额度借款为1350万美元，借款可用性约为3170万美元；2023年前9个月，借款4650万美元，还款3300万美元[115] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司与De Lage Landen Financial Services和Mobilease的债务账面价值分别为210万美元和100万美元[120] - 2023年6月23日，公司完成土地售后回租合同，售价1200万美元，截至2023年9月30日，该债务账面价值为240万美元[121] - 2023年10月25日，公司与White Oak达成协议，将1500万美元定期贷款强制提前还款日期延长[155] - 截至2023年9月30日，公司信贷安排下未偿还借款5150万美元，加权平均期末利率12.79%[212] 信贷损失准备金情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司分别记录了50万美元和60万美元的信贷损失准备金[44] 保留金情况 - 截至2023年9月30日，保留金总计5510万美元，其中480万美元预计在2024年9月30日后收回；2022年12月31日保留金总计5090万美元[45] 收入确认原则 - 公司收入来自海洋建设、疏浚等合同，通常按时间确认收入，进度按实际合同成本占总估计成本的百分比衡量[33,34] 资产与负债分类原则 - 公司将可在未来十二个月内变现和支付的金额计入流动资产和流动负债[39] 现金等价物情况 - 公司将购买时到期日为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物，2023年9月30日和2022年12月31日现金等价物主要为隔夜银行存款[40] 应收账款信用风险情况 - 公司应收账款存在信用风险集中问题，部分业务依赖政府资金水平和时间[41,42] 持有待售资产情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，划分为持有待售的资产均为80万美元，包含在公司简明合并资产负债表的预付费用和其他项目中[59] 保险情况 - 海洋和混凝土业务板块均有五层超额损失保险，超额保额均为2亿美元，大部分保单在主要限额100万美元用尽后生效，海事雇主责任应急险主要限额为1000万美元，船舶污染险主要限额为500万美元[76] - 2023年9月30日和2022年12月31日，保险索赔负债的预提总额分别为430万美元和580万美元，反映在简明合并资产负债表的应计负债中[81] 各业务板块合同收入情况 - 2023年第三季度和前九个月，海洋业务板块合同收入分别为8091.3万美元和2.60754亿美元，混凝土业务板块分别为8756.3万美元和2.4943亿美元，总计分别为1.68476亿美元和5.10184亿美元[82] - 2022年第三季度和前九个月，海洋业务板块合同收入分别为7609.8万美元和2.42897亿美元，混凝土业务板块分别为1.06523亿美元和3.0923亿美元，总计分别为1.82621亿美元和5.52127亿美元[82] - 海洋业务板块2023年三季度合同收入80,913美元，2022年同期为76,098美元；2023年前三季度合同收入260,754美元，2022年同期为242,897美元[145] - 混凝土业务板块2023年三季度合同收入87,563美元，2022年同期为106,523美元；2023年前三季度合同收入249,430美元，2022年同期为309,230美元[145] 不同客户应收账款及合同收入占比情况 - 截至2023年9月30日，联邦政府、州政府、地方政府和私人公司的应收账款占比分别为10%、1%、13%和76%，总计1.67216亿美元，净应收账款为1.6672亿美元[86] - 截至2022年12月31日，联邦政府、州政府、地方政府和私人公司的应收账款占比分别为3%、2%、10%和85%，总计1.58237亿美元，净应收账款为1.57631亿美元[86] - 2023年第三季度，联邦政府、州政府、地方政府和私人公司的合同收入占比分别为16%、7%、17%和59%，总计1.68476亿美元[87] - 2023年前九个月，联邦政府、州政府、地方政府和私人公司的合同收入占比分别为8%、9%、14%和59%，总计5.10184亿美元[87] - 2022年第三季度和前九个月，无单一客户的合同收入占比超过10%；2023年前九个月无单一客户占比超10%，但第三季度联邦政府类中有一客户占比达10.2%[87] 美国以外地区合同收入占比情况 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，美国以外地区合同收入分别占总收入的2.7%和1.4%；2023年和2022年截至9月30日的九个月，该比例分别为2.8%和0.9%[89] 在建合同成本及估计收益情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，在建合同成本分别为1428144美元和1251853美元，估计收益分别为181619美元和180705美元[90] 剩余履约义务情况 - 截至2023年9月30日，剩余履约义务总额约为8.775亿美元，公司预计未来12个月确认6.108亿美元，占比70%[91] 折旧费用情况 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，折旧费用分别为450万美元和490万美元；2023年和2022年截至9月30日的九个月，折旧费用分别为1350万美元和1510万美元[92] 出售物业和设备净收益情况 - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，公司出售物业和设备分别实现净收益40万美元和700万美元；2022年同期分别为340万美元和460万美元[93][94] 其他流动资产应收账款情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，其他流动资产应收账款分别为3820美元和3526美元[95] 无形资产摊销费用情况 - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，无形资产摊销费用分别为10万美元和30万美元；2023年和2022年截至9月30日的九个月，摊销费用分别为40万美元和90万美元[104] 应计负债情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计负债分别为31847美元和18466美元[106] 所得税费用及有效税率情况 - 2023年第三季度和前9个月，公司所得税费用分别为 - 12.3万美元和47.5万美元，有效税率分别为15.7%和 - 3.6%；2022年同期分别为 - 24.7万美元和39.6万美元，有效税率分别为N/M%和 - 5.4%[128] 潜在稀释证券情况 - 2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，公司潜在稀释证券分别为240,241份和322,637份；九个月分别为256,128份和553,813份[133] 股票薪酬相关费用情况 - 2023年和2022年第三季度，公司股票薪酬相关费用分别为40万美元和100万美元；前9个月分别为180万美元和210万美元[138] 股票授予情况 - 2023年1月，公司授予某些高管180,833股限制性普通股，公允价值为每股3美元[139] - 2023年3月，公司授予某些高管335,851个绩效单位，公允价值为每个单位2.65美元[140] 未归属股票未确认薪酬费用情况 - 截至2023年9月30日，未归属股票的未确认薪酬费用约为240万美元，预计在约2年内确认[142] 租赁资产及负债情况 - 截至2023年9月30日，租赁资产总计47,975美元，2022年12月31日为30,817美元；租赁负债总计46,757美元，2022年12月31日为30,889美元[147] 租赁成本情况 - 2023年三季度总租赁成本4,716美元，2022年同期为2,756美元；2023年前三季度总租赁成本10,664美元，2022年同期为7,674美元[150] 联合项目合同情况 - 2023年3月10日，公司作为分包商参与的联合项目合同总额28亿美元，公司负责部分价值4.354亿美元[153] - 2023年三季度和前三季度，公司联合项目分包业务收入分别约为1730万美元和4280万美元[154] 商品价格波动风险情况 - 公司面临商品价格波动风险，涉及混凝土、钢铁产品和燃料[211] 利率变动对利息费用影响情况 - SOFR每上升100个基点，公司年度利息费用将增加约50万美元[212]