公司整体财务状况 - 截至2022年9月30日，公司总资产29亿美元，总负债26亿美元，股东权益总额2.174亿美元[172] - 2022年9月30日股东权益为2.174亿美元，较2021年12月31日的2.717亿美元减少5430万美元，即20%，主要归因于其他综合损失、股息支付和股份补偿成本，部分被净收入抵消[269] - 截至2022年9月30日的九个月，综合损失总计3550万美元，较2021年同期的综合收入2850万美元减少6400万美元，主要由于AFS证券未实现损失增加和净收入减少[270] - 2022年9月30日，普通股每股账面价值为20.34美元，有形账面价值为18.34美元，较2021年12月31日分别下降[271] - 2022年9月30日，银行总风险资本比率从2021年12月31日的14.0%降至12.9%，下降1.1%，主要由于风险加权资产增加和递延税资产增加[272] - 2022年9月30日，银行基于最严格的总资本与风险加权资产资本比率的资本保护缓冲为4.9%，高于2.5%的要求[274] - 2022年9月30日和2021年12月31日，股东权益分别为2.17378亿美元和2.71656亿美元，每股账面价值分别为20.34美元和24.29美元，每股有形账面价值分别为18.34美元和22.32美元[282] 公司净收入与每股收益情况 - 2022年第三季度和前九个月，公司净亏损480万美元，净收入1240万美元；排除法律和解和重组费用后，净收入分别为790万美元和2520万美元[173] - 2022年第三季度和前九个月，摊薄后每股亏损0.47美元，摊薄后每股收益1.16美元；排除法律和解和重组费用后，摊薄后每股收益分别为0.75美元和2.34美元[173] - 2022年第三季度末与2021年同期相比，净亏损480万美元（2021年为净收入720万美元），摊薄后每股亏损0.47美元（2021年为0.65美元）[180] - 2022年前九个月净收入为1240万美元，2021年同期为2620万美元；摊薄后每股收益2022年为1.16美元，2021年为2.36美元[203] - 2022年前三季度和前三季度末，公认会计准则下净（亏损）收入分别为 - 482.8万美元和1241.1万美元，非公认会计准则下调整后净收入分别为793.4万美元和2517.3万美元[282] - 2022年前三季度和前三季度末，公认会计准则下摊薄后（亏损）每股收益分别为 - 0.47美元和1.16美元，非公认会计准则下调整后摊薄每股收益分别为0.75美元和2.34美元[282] 法律和解与重组费用情况 - 2022年第四季度，公司同意解决一项诉讼，第三季度记录法律和解准备金1300万美元；第三季度宣布战略举措，产生税前非利息费用320万美元[173] - 2022年第三季度，公司为法律和解计提1300万美元准备金，记录320万美元税前重组费用[231] - 2022年前三季度和前三季度末，公司分别产生320万美元的重组费用和1300万美元的法律和解准备金[277] 利率相关情况 - 2022年美联储多次上调联邦基金利率，3月17日上调25个基点，5月5日上调50个基点，6月16日、7月27日、9月21日和11月2日均上调75个基点[178] - 截至2022年9月30日，10年期国债收益率达到3.83%，较6月30日的2.98%增加0.85%[177] - 市场利率上升100个基点时，2022年9月30日和2021年12月31日净利息收入变化率分别为 - 1.4%和3.7%，经济价值变化率分别为3.7%和25.8%[295] - 市场利率上升200个基点时，2022年9月30日和2021年12月31日净利息收入变化率分别为 - 3.9%和6.7%，经济价值变化率分别为4.6%和41.2%[295] - 市场利率下降100个基点时，2022年9月30日和2021年12月31日净利息收入变化率分别为 - 3.4%和 - 1.4%，经济价值变化率分别为 - 11.5%和 - 43.8%[295] 会计政策与估计 - 公司会计和报告政策符合GAAP，关键会计估计包括信用损失会计处理和估值方法[178] 净利息收入、净息差与净利息收益率情况 - 截至2022年9月30日的三个月，应税等效基础上的净利息收入增加500万美元，达到2580万美元，净息差增加86个基点至3.82%，净利息收益率增加89个基点至3.92%[185][186] - 2022年前九个月净利息收入为7210万美元，2021年同期为6440万美元，增加770万美元[203][207] - 应税等效基础上，2022年前九个月净利息收入增至7310万美元，净利息利差增至3.62%[208][210] - 2022年前9个月应税等效净息差从3.21%升至3.70%，增加49个基点[211] 生息资产与有息负债情况 - 生息资产的应税等效收益率增加96个基点，有息负债成本增加10个基点，平均贷款增加1.318亿美元至21亿美元，平均投资证券增加6460万美元至5.29亿美元，平均有息负债减少1.227亿美元至19亿美元[186] - 2022年前9个月平均投资证券从4.569亿美元增至5.086亿美元，增加5170万美元[211] - 2022年前9个月平均生息负债从21亿美元降至20亿美元，减少8920万美元[211] 贷款相关情况 - 贷款收益率增加37个基点至4.49%，贷款应税等效利息收入同比增加330万美元，SBA PPP贷款平均余额从3.032亿美元降至2500万美元，非SBA PPP商业贷款平均余额增加3.859亿美元至16亿美元[187][188] - 2022年第三季度末与2021年同期相比，贷款利息收入从1990万美元增至2320万美元，投资证券利息收入从220万美元增至410万美元，总利息费用从160万美元增至200万美元[182] - 2022年前九个月贷款利息收入从6270万美元增至6650万美元，投资证券利息收入从680万美元增至950万美元[207] - 2022年前9个月贷款收益率从4.23%升至4.43%，增加20个基点[212] - 2022年前9个月SBA PPP贷款平均余额从4.122亿美元降至8380万美元[213] - 2022年9月30日贷款总额为20.87927亿美元，较2021年12月31日增加1.079亿美元，剔除SBA PPP贷款后贷款增长16%[236] - 2022年9月30日，非应计贷款占总贷款的0.25%，低于2021年的0.47%，非应计贷款减少380万美元至530万美元，分类贷款减少920万美元至1960万美元[193] - 特殊提及贷款减少1670万美元至5410万美元，主要因风险评级上调，非应计贷款减少包括一笔260万美元贷款还清等情况[193] - 2022年9月30日非应计贷款为530.3万美元，较2021年12月31日减少110万美元[243] - 2022年9月30日总不良和其他风险资产为622.4万美元，较2021年12月31日减少220万美元，降幅26%[243] - 2022年9月30日总不良贷款与总贷款比率为0.25%，2021年12月31日为0.33%[243] - 2022年9月30日贷款损失准备与总贷款比率为1.18%，2021年12月31日为1.07%[243] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司不良贷款总额分别为5992万美元和7253万美元[244] - 2022年9月30日，56个关系的不良贷款余额低于25万美元，占不良贷款总额的50%[245] - 2022年9月30日和2021年12月31日，部分冲销分别为280万美元和320万美元，特定准备金均为28万美元[246] - 为受疫情影响的客户提供贷款延期计划，2022年9月30日和2021年12月31日，消费者贷款延期余额分别为21.4万美元和5.6万美元[249] - 公司维持贷款损失准备金（ALL），按季度评估其充足性[251] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司内部风险评级中“通过”类贷款分别为20.06022亿美元和18.99389亿美元[254] - 2022年9月30日，非受损次级贷款总额为1230万美元[255] - 特别提及贷款从2021年12月31日至2022年9月30日增加490万美元[256] - 2022年第三季度末，商业房地产期初余额为1229.4万美元，期末余额为1284.5万美元；消费者贷款期初余额为322.7万美元，期末余额为351.5万美元[257] - 2021年第三季度末，商业房地产期初余额为1131.5万美元，期末余额为1135.2万美元；消费者贷款期初余额为309万美元，期末余额为295.1万美元[257] - 2022年前九个月，商业房地产期初余额为1203.7万美元，期末余额为1284.5万美元；消费者贷款期初余额为300万美元，期末余额为351.5万美元[257] - 2021年前九个月，商业房地产期初余额为1115.1万美元，期末余额为1135.2万美元；消费者贷款期初余额为368.6万美元，期末余额为295.1万美元[257] - 2022年9月30日，贷款损失准备金总额为360万美元，其中净冲销为4.6万美元[258] - 2022年9月30日，贷款损失准备金总额为2470万美元，较2021年12月31日增加350万美元[258] - 2022年9月30日，贷款损失准备金占总贷款组合的比例为1.18%，2021年9月30日为1.03%[258] - 2022年9月30日，分类贷款总额为1960万美元，占未偿还贷款总额的0.9%，低于2021年12月31日的2310万美元（占比1.2%）[259] - 截至2022年9月30日，八笔贷款未偿本金余额总计36.7万美元，累计部分冲销至ALL总计28万美元[260] 投资证券相关情况 - 投资证券的应税等效利息收入增加210万美元至440万美元，应税等效收益率从2.00%增至3.31%[190] - 联邦基金出售和有息银行余额平均余额减少3.091亿美元至3810万美元，相关利息收入增加6.5万美元至20万美元[191] - 2022年9月30日，可供出售证券总额为5.036亿美元，较2021年12月31日增加3120万美元[230] - 2022年前9个月，公司购买7370万美元市政证券、4120万美元机构MBS和CMO、1670万美元非机构CMO，出售310万美元市政证券获利2.2万美元[230] - 2022年9月30日投资证券包括5450万美元净未实现损失，2021年12月31日为560万美元净未实现收益[230] - 2022年前9个月投资证券应税等效利息收入从730万美元增至1030万美元，增加300万美元[215] 非利息收入与费用情况 - 2022年第三季度非利息收入为605.8万美元，较2021年的765.1万美元减少159.3万美元，降幅20.8%，各项收入有不同变化[195] - 存款账户服务费增加18.1万美元，互换费收入增加13万美元，抵押银行业务收入减少230万美元[196] - 2022年第三季度抵押贷款销售总额为1270万美元，2021年第三季度为4800万美元[197] - 2022年第三季度非利息费用总计3641.2万美元，2021年同期为1903.5万美元，增长91.3%[198] - 其他收入增加86万美元，投资证券收益减少49.3万美元[199] - 2022年前九个月非利息收入从2.1859亿美元降至2.0726亿美元，减少1133万美元，降幅5%[221] - 2022年前9个月非利息支出从5385.1万美元增至7457万美元，增加2071.9万美元，增幅38.5%[224] - 2022年前9个月抵押贷款银行业务收入从4684万美元降至205万美元，减少4479万美元，降幅96%[221] 所得税费用情况 - 2022年前9个月所得税费用为230万美元，有效税率15.7%，2021年同期为620万美元，有效税率19.2%[228] 存款相关情况 - 2022年前九个月存款增长4090万美元，即2%，9月30日和12月31日均约为25亿美元[265] - 非利息存款从2021年12月31日到2022年9月30日增加880万美元，即2%，达到5.62亿美元；有息存款9月30日为19亿美元，增加3210万美元，即不到1%，定期存款因到期减少4810万美元，即16%[266] 资金来源与借款能力情况