2023年业务收入情况 - 2023年公司约20%的总航运收入和16%的总TCE收入来自现货市场和COAs[219] - 2023年航运收入较2022年减少14,929美元，降幅3.2%[229] - 2023年TCE收入为423,527美元，较2022年的426,328美元减少2,801美元，降幅0.7%[235] - 2023年公司 vessel operating contribution为192,310美元，高于2022年的160,813美元[249] - 多数收入来自定期租船，按经营租赁在租赁期内确认；部分来自航次租船，按航次估计长度确认[285][286][287] 2023年业务运营指标 - 2023年公司船舶可用天数的利用率为99.7%，共6324个可用天数中有22天船舶闲置未就业[226] - 2023年特拉华湾减载量平均为70,000桶/天，2022年为67,000桶/天[227] - 2023年现货活动减少，从2022年的62笔现货租船降至41笔[225] - 2023年琼斯法案MR产品运输船现货平均费率为64,906美元，2022年为50,676美元[234] - 2023年非琼斯法案MR产品运输船现货平均费率为36,827美元，2022年为45,562美元[234] - 2023年航次费用为28,344美元，较2022年的40,472美元减少12,128美元，降幅30.0%[235] - 2023年船舶费用为166,246美元，较2022年的176,666美元减少10,420美元，降幅5.9%[236] 阿拉斯加业务展望 - 预计到2027年阿拉斯加将新增近250,000桶/天的原油产量[230] - 预计到2027年底阿拉斯加新项目将新增25万桶/日原油产量，ATC原油油轮需求未来十年将保持强劲[266] 2023年公司项目与补贴 - 2023年底公司收购阿拉斯加边境号，并对四艘阿拉斯加级船只发动机进行升级，预计节省15 - 20%的燃料[230] - 2023年12月公司获得美国能源部40万美元赠款，用于研究T - RICH项目[230] - 2023年公司收到TSP补贴10,612美元，预计2024年每艘船最多可获6,000美元补贴[242] 2023年财务税务情况 - 2023年有效税率为13.7%，较2022年的20.6%有所下降[246] - 截至2023年12月31日，公司净运营亏损结转额为132,644美元，2034年开始到期[246] 2023年现金流与债务情况 - 2023年公司经营活动产生的净现金为102,958美元[257] - 截至2023年12月31日，公司总债务为400,711美元，总债务与总资本比率为53.1%，低于2022年的423,363美元和55.5%[256] - 截至2023年12月31日，长期合同义务总计7.52384亿美元，包括债务、租赁等[272] - 2023年第四季度签订发动机升级合同，约3.7346亿美元，用远期合约和期权固定成本[283] - 固定利率债务2024 - 2028年本金分别为4.32亿、5.49亿、1.93亿、5.26亿、23.43亿美元，平均利率分别为6.19%、5.98%、7.55%、6.84%、7.75%[287] 公司业务前景与资金状况 - 2023年签订的定期租船业务预计未来持续产生高自由现金流，提供充足流动性[270] 公司会计政策与资产相关 - 船舶按25年（新ATB为30年）估计使用寿命折旧，若寿命估计过长或致折旧和减值损失增加[289][290] - 公司承担Maritrans非缴费确定受益养老金计划义务，2006年12月31日冻结福利[297] - 公司年末确定福利义务时使用等效单加权平均折现率，四舍五入至最接近的5个基点[298] - 公司船只账面价值可能不代表其公平市场价值，二手船价格随租船费率和新造船成本波动[299] - 管理层仅在决定出售船只或有事件表明未来现金流低于账面价值时评估船只减值[299] - 估算未来现金流时需对租船费率、运营费用等作出假设，基于历史趋势和未来预期[300] - 估算未来租船费率时考虑现有定期租船费率和内部预测费率，内部预测基于经济数据和行业趋势[300] - 运营费用和干坞要求的预计流出基于历史和预算成本并调整通胀，利用率基于历史水平和未来需求[301] - 残值估计与管理层评估残值时使用的拆解费率模式一致[301] - 进行减值测试时，因美国国旗船只二手买卖市场不活跃，公司采用船只折现未来现金流估算公允价值[302] 公司风险与披露 - 公司面临利率风险，通过经营、融资活动及衍生品管理[280] - 公司多数收入和成本以美元计价，外币经营费用外汇风险 immaterial[282] - 公司无表外安排[277] - 关于市场风险的定量和定性披露可参考Item 7相关内容[303]