公司股权与股票相关 - 2023年4月20日公司进行1比10反向股票分割并相应减少授权普通股数量[290] - 2023年4月6日，董事会批准1比10的反向股票分割及相应减少普通股授权股数[400] - 因2023年12月31日止年度以低于行使价出售2,878,875股普通股，亚马逊认股权证可发行股份增加618股，行使价降至每股50.70美元，截至该日可发行3,264,516股[300] - 2022年公司通过ATM协议出售783,371股普通股，净收益15.8百万美元；2023年出售2,878,875股普通股，净收益32.2百万美元[344] - 2023年和2022年，公司分别出售2,878,875股和783,371股普通股，加权平均销售价格分别约为每股5.67美元和21.48美元，总收益分别为3310万美元和1680万美元[407] - 2023年通过Velodyne合并发行普通股19,483,269股[392] - 2023年通过定向增发净收益15,427美元[392] 公司业务合并相关 - 2023年2月10日公司与Velodyne完成对等合并，合并后作为单一公司运营[298] - 2023年2月10日，公司完成与Velodyne Lidar, Inc.的合并，收购价格为3.066亿美元[383] - 2023年2月10日，公司完成与Velodyne Lidar, Inc.的合并[398][406] - 2023年第一季度，公司以3.066亿美元收购Velodyne，其中亚马逊认股权证公允价值为860万美元[483] - 2023年2月10日公司完成Velodyne合并，收购价格为3.066亿美元，其中亚马逊认股权证公允价值为860万美元；截至2023年12月31日，合并交易成本为1300万美元[465] - 2023年2月10日至12月31日，Velodyne带来收入2900万美元，2023年和2022年预估收入分别为8693.5万美元和8498.4万美元，净亏损分别为3.72689亿美元和3.26269亿美元[471] - 业务合并按收购法核算，收购资产和承担负债按收购日公允价值确认，超过公允价值的购买价格分配至商誉[360] - 合并中确认的无形资产包括250万美元的硬件开发技术和540万美元的客户关系[383] - Velodyne合并中可辨认净资产公允价值为1.91079亿美元，商誉确认为1.15523亿美元[467] - 2023年2月10日收购的已开发技术 - 硬件、已开发技术 - 软件和客户关系的估计公允价值分别为250万美元、510万美元和540万美元，估计使用寿命分别为3年、5年和8年[467] 公司业务合作与市场相关 - 2023年5月公司获Motional的量产协议，将在2026年前作为其独家远程激光雷达供应商[301] - 公司估计未来数字激光雷达解决方案的潜在市场规模达数十亿美元[307] 公司产品与技术相关 - 产品达到商业生产所需时间为6个月至7年，汽车市场生产周期比其他目标市场长[302] - 公司下一代L4定制硅芯片已完成流片，计划2024年将Chronos芯片集成到固态数字闪光传感器中[306] 公司业务收入与成本相关 - 公司业务主要收入来自激光雷达传感器及配件销售，产品销售在发货时确认收入，服务相关收入按成本投入或直线法随时间确认[310] - 收入成本包括激光雷达传感器制造成本、设备折旧、无形资产摊销、保修费用等[312] - 2023年营收为8330万美元，较2022年的4100万美元增长4230万美元，增幅103%，主要因合并Velodyne贡献2900万美元及OS传感器销售增加[323][325][326] - 2023年成本收入为7500万美元，较2022年的3010万美元增长4490万美元，增幅149%，主要因合并Velodyne、库存减记1000万美元及OS产品收入增加[323][328][329] - 2023年毛利率降至10%，2022年为27%，主要受合并Velodyne影响[323][330] - 2023年和2022年获取合同的增量成本分别为500万美元和290万美元[426] - 公司在客户取得承诺产品或服务控制权时确认收入，需经过识别与客户的合同等五个步骤[415] - 公司大部分收入来自向直接客户和经销商销售激光雷达传感器产品，在货物控制权转移时确认收入[420] - 公司服务收入主要包括产品开发和验证服务，按投入法在服务期间确认收入[421] - 公司向客户授予知识产权许可并按客户产品销售收取特许权使用费，根据协议性质和条款确认收入[422] - 公司双子座软件许可证安排在软件提供给客户时确认收入，包含的售后客户支持服务收入在服务期内按比例确认[423][424] - 公司提供标准产品保修和服务型延长保修，标准保修不单独核算，延长保修按相对单独售价分配收入并在服务期内按比例确认[425] 公司费用相关 - 2023年研发费用为9120万美元，较2022年的6430万美元增长2690万美元，增幅42%，主要因合并Velodyne使与员工相关费用增加1900万美元[323][331][332] - 2023年销售和营销费用为4160万美元，较2022年的3080万美元增长1080万美元，增幅35%，主要因合并Velodyne使与员工相关费用增加810万美元[323][331][333] - 2023年一般和行政费用为8200万美元，较2022年的6120万美元增长2080万美元，增幅34%，主要因合并Velodyne使与员工相关费用和诉讼相关成本增加2960万美元[323][331][334] - 2023年商誉减值费用为1.667亿美元，2022年无此项费用，主要因公司市值下降[319][323][335] - 2023年利息收入为900万美元，较2022年的220万美元增长680万美元，增幅309%，主要因合并Velodyne使现金及现金等价物平均余额增加和利率上升[323][336] - 2023年利息费用为930万美元，较2022年的270万美元增长660万美元，增幅245%，因使用瑞银循环信贷额度提前偿还并终止与Hercules的现有定期贷款，确认债务清偿损失360万美元[323][336][337] - 2023年其他收入（支出）净额为 - 0.1百万美元，上一年为7.7百万美元[338] - 2023年所得税前亏损为373,587千美元，上一年为138,255千美元，变化为 - 235,332千美元，变化率170%；所得税费用拨备为523千美元，上一年为305千美元，变化为218千美元，变化率71%；有效税率为 - 0.14%，上一年为 - 0.22%[339] - 2023年股票薪酬费用为57,725美元[392] 公司亏损与现金流相关 - 2023年净亏损为3.741亿美元，2022年为1.386亿美元，亏损幅度扩大[323] - 2023年经营活动使用现金137.9百万美元，主要因素为净亏损374.1百万美元和非现金费用257.7百万美元等；2022年经营活动使用现金110.7百万美元，主要因素为净亏损138.6百万美元和非现金费用41.4百万美元等[354][355] - 2023年投资活动使用现金50.6百万美元，主要归因于Velodyne合并及短期投资的收支；2022年投资活动使用现金5.1百万美元，主要与购置物业、厂房及设备有关[356] - 2023年融资活动提供现金15.7百万美元，主要包括通过ATM协议发行普通股所得14.6百万美元和员工股票购买计划所得1.2百万美元；2022年融资活动提供现金55.6百万美元，主要包括借款所得39.1百万美元和通过ATM协议发行普通股所得16.3百万美元等[357][358] - 2023年净亏损为374,110美元，较2022年的138,560美元扩大169.99%[390] - 2023年基本和摊薄后每股净亏损为10.10美元，2022年为7.79美元[390] - 2023年经营活动使用的净现金为137,890美元，2022年为110,690美元[394] - 2023年投资活动使用的净现金为50,601美元，2022年为5,147美元[394] - 2023年融资活动提供的净现金为15,657美元，2022年为55,602美元[394] - 公司预计在可预见的未来将继续出现重大经营亏损和经营活动现金流量为负的情况[403] 公司资产与负债相关 - 截至2023年12月31日，公司累计亏损816.0百万美元，现金、现金等价物、受限现金和短期投资约为191.8百万美元[341] - 2022年4月29日公司与Hercules签订贷款协议，获得最高50.0百万美元定期贷款额度，截至2022年12月31日已提取40.0百万美元；2023年10月25日与UBS签订协议，获得最高45.0百万美元循环信贷额度，初始借款44.0百万美元用于提前偿还并终止与Hercules的定期贷款额度，确认债务清偿损失3.6百万美元[345][346] - 截至2023年12月31日，公司现金、现金等价物、受限现金和短期投资约为1.918亿美元，其中机构货币市场基金740万美元、商业票据8360万美元、公司债务和美国政府机构证券5850万美元[368] - 截至2023年12月31日，公司根据瑞银协议有4400万美元的浮动利率债务未偿还，有效利率变动1个百分点将使未来12个月利息费用增减约40万美元[369] - 2023年末总资产为330,743美元，较2022年末的256,137美元增长29.13%[389] - 2023年总负债为151,071美元，较2022年的84,518美元增长78.74%[389] - 2023年末股东权益为179,672美元，较2022年末的171,619美元增长4.7%[389] - 2023年和2022年，公司金融资产分别为1.49501亿美元和1.211亿美元，金融负债分别为22.9万美元和18万美元[473] - 2023年和2022年，公司现金及现金等价物分别为5099.1万美元和1.22932亿美元，2023年末短期投资为1.392亿美元[477] - 2023年和2022年，公司存货分别为2323.2万美元和1953.3万美元，分别计提存货跌价准备1000万美元和130万美元[479] - 2023年和2022年，公司预付费用和其他流动资产分别为3464.7万美元和854.3万美元[480] - 2023年和2022年，公司固定资产净值分别为1022.8万美元和969.5万美元，折旧费用分别为1040万美元和500万美元[481] - 2023年和2022年，公司现金、现金等价物和受限现金总额分别为5263.4万美元和1.24278亿美元[478] - 截至2023年12月31日，剩余商誉余额为零，2022年未确认商誉减值费用[485] - 2023年12月31日，无形资产净额为2443.6万美元，2022年为1816.5万美元[485] - 2023年和2022年的摊销费用分别为670万美元和450万美元[485] - 有限寿命无形资产预计未来摊销费用总计2443.6万美元，其中2024年为660.4万美元[486] - 2023年末应计保修成本余额为366.1万美元，2022年末为209.6万美元[487] - 2023年应计和其他流动负债总计5816.6万美元，2022年为1707.1万美元[488] - 2023年未开票收入为1298万美元，2022年为1072.7万美元[488] - 2023年应计薪酬为638.7万美元，2022年为375.8万美元[488] - 2023年应计法律或有事项为2750万美元，2022年为零[488] - 2023年销售和使用税为266.7万美元，2022年为40.3万美元[488] 公司财务政策与评估相关 - 商誉每年或在特定情况下进行减值评估，先进行定性评估，若有必要再比较估计公允价值和账面价值[362] - 截至2023年12月31日，公司对全部商誉进行了减值处理[364] - 假设外汇汇率变动10%，不会对公司历史合并财务报表产生重大影响[371] - 公司得出结论，自合并财务报表发布之日起至少一年内，有足够的资金来支付日常业务中的债务[404] - 2023年末和2022年末应收账款预期信用损失准备的期初余额分别为85.3万美元和50.7万美元，计提额分别为134.6万美元和34.6万美元，核销额分别为109.5万美元和0，期末余额分别为110.4万美元和85.3万美元[438] - 公司无形资产包括开发技术、供应商关系和客户关系，按直线法在3至8年的预计使用寿命内摊销[446] - 2023年公司对全部商誉进行了减值处理[445] - 截至2023年和2022年12月31日，公司在美国金融机构的现金、现金等价物、短期投资和受限现金分别为1.848亿美元和1.235亿美元，在其他国家金融机构的现金分别约为700万美元和80万美元[450] - 截至2023年和