会计政策变更影响 - 2023年1月1日采用新会计指引ASC 326，信用损失准备金增加2162000美元，未使用承诺和持有至到期证券储备分别为631000美元和3000美元，留存收益净费用为2209000美元[109] 净收入与每股收益情况 - 2023年第二季度净收入3249000美元，较2022年同期增加1250000美元；上半年净收入7157000美元，较2022年同期增加1033000美元[110] - 2023年第二季度每股收益0.68美元，2022年同期为0.42美元；上半年每股收益1.50美元，2022年同期为1.29美元[110] 资产回报率与净资产收益率变化 - 2023年上半年资产回报率增至1.16%，2022年同期为0.98%；净资产收益率增至10.63%，2022年同期为8.87%[110] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第二季度和上半年净利息收入分别增加1061000美元和2793000美元，净息差分别为4.03%和4.12%，2022年同期分别为3.64%和3.58%[112] - 2023年第二季度，净利息收入较2022年同期增加1,061美元，增幅10.1%；上半年较2022年同期增加2,793美元，增幅13.6%[153] - 2023年第二季度净息差升至4.03%，上半年升至4.12%，较2022年同期的3.64%和3.58%有所改善，但二季度较一季度的4.21%和2022年四季度的4.38%有所下降[158] 平均生息资产、贷款及美联储余额变化 - 2023年第二季度平均生息资产下降0.3%，上半年下降1.2%；平均贷款分别增加92386000美元和85513000美元，美联储平均余额分别减少70852000美元和81479000美元[112][113] 资产、负债及股东权益情况 - 2023年6月30日，总资产1274230000美元，较2022年末增加63443000美元；总负债1136158000美元，较2022年末增加60399000美元；股东权益138072000美元，较2022年末增加3044000美元[119][120][121] - 截至2023年6月30日，股东权益总额增至138,072美元，较2022年末增加3,044美元，增幅2.3%[152] 现金及现金等价物与定期存款证情况 - 2023年6月30日，现金及现金等价物56795000美元，较2022年末增加10805000美元，增幅23.5%[123] - 2023年6月30日，公司持有的定期存款证为245000美元，低于2022年末的1862000美元[125] 证券余额变化 - 证券余额较2022年末减少9828000美元，降幅5.1%，主要是美国政府机构抵押贷款支持证券减少8460000美元，降幅7.0%[126] 贷款业务情况 - 截至2023年6月30日，贷款总额增至949,952美元，较2022年末增加64,903美元，增幅7.3%[129] - 住宅房地产贷款组合较2022年末增加22,000美元，增幅7.4%，占总贷款组合的33.6%[130] - 消费者贷款余额较2022年末增加20,921美元，增幅14.1%[132] - 商业贷款组合较2022年末增加21,982美元，增幅5.0%[133] 贷款信贷损失准备金与不良贷款情况 - 截至2023年6月30日，贷款的信贷损失准备金总额为7,571美元，占总贷款的0.80%，较2022年末增加2,302美元，增幅43.7%[140] - 截至2023年6月30日，不良贷款占总贷款的比例降至0.29%，不良资产占总资产的比例降至0.22%[142] 存款与其他借款资金情况 - 截至2023年6月30日，存款总额较2022年末增加48,917美元，增幅4.8%[145] - 截至2023年6月30日，其他借款资金为26,904美元，较2022年末增加8,959美元，增幅49.9%[151] 证券利息与收益率情况 - 2023年第二季度证券总利息增加79美元，增幅8.8%，上半年增加337美元，增幅20.6%；同期平均证券收益率分别提升37和49个基点，至2.08%和2.09%；平均证券余额分别减少21,837美元和15,452美元[156] 计息负债利息支出与存款成本情况 - 2023年第二季度计息负债的总利息支出增加2,735美元，上半年增加4,140美元；加权平均存款成本从2022年6月30日的0.29%增至2023年6月30日的1.37%，上升108个基点[157] - 2023年一季度公司发行62,707美元经纪定期存单，平均成本在4.5% - 4.6%[157] 信贷损失拨备费用情况 - 2023年第二季度信贷损失拨备费用为24美元，较2022年同期减少789美元；上半年为513美元，较2022年同期的负313美元增加826美元[159] 非利息收入情况 - 2023年3 - 6月非利息收入增加77美元，增幅2.9%，1 - 6月增加124美元，增幅2.0%；主要源于其他非利息收入、存款账户服务费和借记卡/信用卡交换收入的增加，部分被抵押贷款银行业务收入的减少所抵消[163][164][165][166] - 2023年3 - 6月和1 - 6月，Race Day的经纪费收入分别为16美元和247美元，公司预计2023年剩余时间不会再有此类佣金收入[163] 非利息支出情况 - 2023年第二季度非利息支出增加392美元，增幅3.9%，上半年增加876美元，增幅4.4%；主要源于薪资和员工福利、建筑和设备成本、FDIC保费、数据处理和软件成本的增加，部分被专业费用的减少所抵消[168][169][170][171][172][173] 效率比率情况 - 2023年3 - 6月效率比率从2022年同期的75.3%降至71.9%，1 - 6月从73.0%降至68.7%[175] 未使用承诺拨备费用情况 - 2023年6月30日，公司对未使用承诺重新评估，二季度和上半年分别收回拨备费用90美元和66美元[161] 所得税拨备情况 - 2023年截至6月30日的三个月和六个月内，公司所得税拨备分别增加了285美元和182美元[176] 社区银行杠杆率框架情况 - 符合条件的社区银行组织（QCBO）若总资产少于100亿美元、特定交易资产和负债及表外风险敞口有限且杠杆率超过9.0%，可选择社区银行杠杆率（CBLR）框架代替巴塞尔协议III资本要求[178] - 选择CBLR框架的QCBO须维持9.0%的CBLR，有两季度宽限期，宽限期内杠杆率需超8.0% [179] - 截至2023年6月30日，银行CBLR为11.13%，因采用CECL增加了1707美元至一级资本和平均资产[180] 现金股息情况 - 2023年上半年公司支付现金股息2769美元，年初至今每股股息0.58美元[181] 流动性资产与借款额度情况 - 2023年6月30日，现金及现金等价物、一年内到期持有至到期证券和可供出售证券总计231888美元，占总资产18.2%，2022年12月31日为230853美元和19.1% [182] - 贷款增长7.3%，定期存款较2022年末增长73.7%，2023年6月30日定期存款余额263881美元中，20.8%（54906美元）为未保险存款[182] - 2023年6月30日，银行可从FHLB额外借款106932美元，与美联储借款额度为60804美元[182] 信用损失拨备判断情况 - 公司认为信用损失拨备的确定比其他重要会计政策更具判断性和复杂性[184] 信贷组合与风险情况 - 公司维持多元化信贷组合，住宅房地产贷款占比最大，信贷风险主要来自俄亥俄州东南部和西弗吉尼亚州西部的企业和个人贷款[186]