财务数据关键指标变化 - 银行业务收入占公司2023年和2022年总合并收入的比例分别为95.2%和94.2%[12] - 截至2023年和2022年12月31日，公司合并资产分别约为13.52135亿美元和12.10787亿美元，股东权益总额分别约为1.44007亿美元和1.35028亿美元[15] - 2023年公司贷款组合增加8685.1万美元，达到9.719亿美元，主要来自商业贷款组合增长[36] - 2023年商业贷款增加4020.5万美元，增幅9.1%；消费贷款增加2417.8万美元，增幅16.3%；住宅房地产贷款增加2246.8万美元，增幅7.6%[36] - 2023年和2022年，贷款的合并利息和手续费收入分别占总合并收入的73.59%和73.16%[36] - 2023年和2022年证券利息和股息收入分别占合并总收入的5.59%和6.64%[44] - 2023年12月31日和2022年12月31日，未保险存款分别估计为366,649千美元和254,993千美元[133] - 2023年12月31日，未保险定期存款中3个月或更短、3至6个月、6至12个月、超过12个月的金额分别为36,254千美元、7,466千美元、18,906千美元、15,174千美元[129] - 2023年和2022年12月31日，银行可供出售债务证券投资组合未实现损失分别为14,661美元和18,751美元[181] - 公司于2023年1月1日采用新会计标准，对留存收益净charge 2209万美元，增加信贷损失准备金216.2万美元，为未使用承诺和持有至到期证券分别建立63.1万美元和3000美元的准备金[185] 业务线运营情况 - 银行目前在俄亥俄州和西弗吉尼亚州有17个办事处，除一个外均提供自动取款机服务，12个提供免下车服务[20] - 贷款中心目前在俄亥俄州东南部有6个办事处[28] - 2023年12月，公司因拟议的美国国税局法规影响，停止了附属公司OVBC Captive的运营[16] - 2023年12月，公司因贷款需求低、员工留存率差和缺乏盈利能力，停止了Race Day Mortgage的运营[25] - 2018年底MetaBank停止使用银行服务，2019年和2020年银行电子退款支票/电子退款存款手续费收入大幅下降[48] - 2020年3月10日银行与第三方达成新协议，将从2021年到2025年五个纳税季处理电子退款支票和存款[48] - 银行拥有12个金融服务中心，租赁5个金融服务中心，拥有并运营38个ATM，包括21个离行式ATM [199] - Loan Central通过6个办公室开展消费金融业务，除2个设施外均为租赁，还将部分设施租给第三方[201] 融资与资本结构 - 公司拥有一个特殊目的实体，已发行850万美元信托优先股[32] - 公司通过俄亥俄河谷法定信托三号发行信托优先股证券融资850万美元用于支持银行增长[46] 监管政策影响 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法》颁布，资产低于1000亿美元的银行控股公司不再受强化审慎标准约束[65] - 2020年7月22日消费者金融保护局发布小额贷款最终规则，合规日期为2022年6月13日，但全国合规生效日期不确定[72] - 小额贷款规则在2023年和2022年对公司合并财务状况和经营成果无重大影响[73] - 2020年3月26日起美联储将存款准备金率降至0%，截至2023年12月31日仍维持该水平[74] - 适用于小型银行组织的《巴塞尔协议III资本规则》于2015年1月1日生效，新最低资本要求于同日开始执行[77] - 新的资本保护缓冲和普通股资本扣除从2016年1月1日至2019年1月1日逐步实施，大部分一级普通股资本扣除从2015年1月1日至2019年1月1日逐步实施[77] - 巴塞尔协议III资本规则规定最低普通股一级资本比率为4.5%，一级资本比率为6.0%，总风险资本比率为8.0%，一级杠杆比率为4.0%[78] - 若公司普通股一级资本的资本留存缓冲未超过最低风险资本要求的2.5%，或当季合格留存收益为负且季度初资本留存缓冲比率低于2.5%，将限制资本分配支付[83] - 公司于2023年1月1日采用CECL模型，联邦银行机构为其提供了监管资本过渡安排[84] - 资本不足机构的控股公司须为其资本缺口提供最高达资产5%的担保[86] - 截至2023年12月31日，银行满足“资本充足”的资本比率要求，普通股一级资本比率至少6.5%，总风险资本比率至少10.0%，一级风险资本比率至少8.0%，杠杆比率至少5.0%[87] - 美联储规定金融控股公司需维持10.0%的总风险资本和6.0%的一级风险资本，俄亥俄河谷银行符合SBHCP要求，无需满足控股公司层面的合并资本要求[89] - FDIC为银行存款提供最高25万美元的保险，设定存款保险基金指定储备比率目标为2.0%，并根据情况调整评估费率[94][96] - 截至2023年6月30日，存款保险基金储备比率从1.25%降至1.10%，但预计仍能在2028年9月30日前达到法定最低1.35%[96] - 2024年第一季度起，FDIC将对估计未保险存款超过50亿美元的机构征收约13.4个基点的特别评估费，银行未保险存款低于50亿美元无需缴纳[98] - 银行最近一次CRA评估评级为“优秀”，2026年1月1日和2027年1月1日起，CRA法规的大部分变更和额外要求将生效[100] 网络安全与信息披露要求 - 受网络安全事件影响的银行需在确定事件发生后尽快且不迟于36小时通知各自的联邦监管机构[109] - 某些受涵盖实体需在合理认为发生涵盖网络安全事件后72小时内向美国国土安全部网络安全与基础设施安全局报告[110] - 若因勒索软件攻击支付赎金，需在24小时内向美国国土安全部网络安全与基础设施安全局单独报告[110] - 上市公司需在确定重大网络安全事件后四个工作日内通过8 - K表格的当期报告及时披露[111] - 上市公司需在10 - K表格的年度报告中每年详细披露其网络安全风险管理、战略和治理信息[111] 公司治理与政策 - 2023年9月公司采用了追回政策，适用于在发行人需要进行重述日期前三个完整财年支付的薪酬[113] - 2023年采用额外上市要求以遵守多德 - 弗兰克法案和美国证券交易委员会2022年10月通过的规则[113] 业务风险与挑战 - 2023年公司部分贷款、衍生品合约、借款和其他金融工具从伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）过渡到有担保隔夜融资利率（SOFR），该转变未对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[147] - 2023年几家知名银行机构倒闭，造成市场大幅波动、监管不确定性增加以及对美国银行系统信心下降，公司可能面临更多存款波动[152] - 公司业务面临激烈竞争，竞争对手包括其他商业银行、储蓄贷款协会等金融机构，部分竞争对手资源和贷款额度远超公司[154] - 公司业务战略包含增长计划，若无法实现增长或有效管理增长，财务状况和经营成果可能受负面影响[156] - 公司可能收购其他金融机构或拓展新业务，扩张会带来诸多费用和风险，如评估成本、融资稀释股权等[158] - 金融服务行业技术变革迅速，若公司未能有效采用新技术产品和服务，可能影响增长、收入和利润[160] - 公司需接受州和联邦监管机构定期审查，审查可能导致贷款损失准备金增加或贷款评级下调，影响财务状况和经营成果[161] - 公司贷款组合中商业和商业房地产贷款占比较大，此类贷款信用风险较高，可能导致不良贷款增加，影响盈利和财务状况[163] - 若公司实际贷款损失超过信贷损失准备金，净收入将减少，且监管机构可能要求增加准备金[166] - 公司系统或第三方服务提供商系统故障、安全漏洞可能对业务造成重大不利影响，还面临员工不当行为和客户欺诈风险[167] - 公司可能受零售商和第三方数据泄露影响，或承担重新发行借记卡和弥补损失的重大费用[171] - 公司支付现金股息的能力受限，未来能否支付取决于满足监管限制和子公司盈利等因素[173] - 高级管理团队关键成员流失可能对业务产生不利影响[175] - 若对抵押财产进行止赎并拥有房地产，公司可能面临房地产所有权相关成本增加和收入减少的风险[177] - 公司普通股交易市场有限，可能导致价格波动[178] - 流动性风险可能损害公司为运营提供资金的能力，对收益和财务状况产生不利影响[180] - 新法律和监管监督增加可能显著影响公司业务、财务状况和经营成果[182] - 公司可能面临各种诉讼，若判决或和解金额超过保险范围，可能对财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[192] 人员与股东情况 - 截至2023年12月31日，公司及其子公司约有284名员工和管理人员，270名全职等效员工和管理人员[115] - 信息安全官有25年银行经验，其中24年与IT相关[197] - 截至2024年2月29日，公司普通股约有2096名在册股东[207] 股息政策 - 公司计划继续按历史水平支付季度现金股息，但受多种因素和监管要求限制[208] 股权证券出售情况 - 截至2023年12月31日的三个月内，公司未出售任何未注册的股权证券[210]