公司总资产变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为2.30799223亿美元，较2020年12月31日的2.31614335亿美元下降0.35%[17] 公司净亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损859.4791万美元，2020年同期净亏损1000美元[20] - 2021年上半年，公司净亏损707.7653万美元，2020年同期净亏损1000美元[20] - 2021年上半年公司净亏损707.7653万美元，包括形成和运营成本531.2596万美元、认股权证公允价值变动 - 181万美元，信托账户证券利息收入4.3125万美元和其他收入1818美元[112] 首次公开募股情况 - 2020年9月17日，公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元[31] - 首次公开募股同时，公司向赞助商出售660万份私募认股权证，每份1美元，总收益660万美元[32] - 首次公开募股结束后，2.3亿美元被存入信托账户[33] - 首次公开募股产生的发行成本为12,368,806美元，在首次公开募股完成时从股东权益中扣除[47] - 公司通过首次公开募股出售2300万单位，每单位售价10美元，包括一股A类普通股和半份可赎回认股权证[61] - 首次公开募股完成时，发起人以每份1美元的价格购买660万份私募认股权证，总价660万美元[62] - 首次公开募股承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计8,050,000美元[70] - 2020年9月17日公司完成首次公开募股，发行2300万个单位，每个单位10美元，募资2.3亿美元；同时向发起人出售660万份私募认股权证，每份1美元，募资660万美元[114] - 首次公开募股后，2.3亿美元存入信托账户，账户外现金197.7519万美元，交易成本1294.8806万美元[116] 公司股份情况 - 截至2021年6月30日，A类可赎回普通股加权平均流通股数为2300万股[20] - 截至2021年6月30日，B类不可赎回普通股加权平均流通股数为575万股[20] - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有18,764,135股和19,471,900股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[46] - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买1810万股A类普通股，因行使价11.50美元高于2021年上半年A类普通股平均市价，未计入摊薄每股收益计算[53] - 2021年6月30日和2020年12月31日，A类普通股发行和流通数量分别为4,235,865股和3,528,100股，另有18,764,135股和19,471,900股可能被赎回[76] - 2021年6月30日和2020年12月31日，B类普通股发行和流通数量均为5,750,000股，业务合并时自动按1:1转换为A类普通股[77] - 2021年6月30日和2020年12月31日，均有1150万份公开认股权证和660万份私募认股权证流通在外[92] 公司现金流情况 - 2021年上半年，经营活动净现金使用量为80.0797万美元[25] - 2021年6月30日和2020年12月31日公司在信托账户外持有的现金分别为469,437美元和1,287,234美元[43] - 2021年6月30日公司在信托账户中持有753美元现金和2.3009562亿美元美国国债货币市场共同基金；2020年12月31日，信托账户中的资产包括753美元现金和2.30052496亿美元美国国债[45] - 2021年上半年经营活动使用现金80.0797万美元，净亏损受信托账户证券利息、认股权证公允价值变动和经营资产负债变化影响[117] - 截至2021年6月30日，信托账户现金和有价证券2.30096373亿美元，账户外现金46.9437万美元[119][121] 公司业务合并情况 - 2021年7月15日，公司完成业务合并并更名为Owlet, Inc.[29] - 业务合并于2021年7月15日完成，公司更名为“Owlet, Inc.”[71][74] - 2021年7月15日，公司完成业务合并，更名为“Owlet, Inc.”[101] - 业务合并时，PIPE投资者以每股10美元的价格购买了1296.8万股Sandbridge A类普通股[102] - 业务合并中，共有1975.8773万股A类普通股被赎回，赎回后信托账户约剩余3240万美元[102] - 业务合并交易扣除交易费用和开支后，合并后公司约有1.354亿美元现金可用[102] - PIPE投资者以每股10美元的价格购买1296.8万股Sandbridge A类普通股，共募资1.297亿美元[110] - 业务合并相关赎回1975.8773万股A类普通股，赎回后信托账户剩余约3240万美元，交易后公司可用现金约1.354亿美元[110] - 2021年7月15日，公司在PIPE融资中发行12,968,000股普通股，每股价格10美元[141] - 2021年7月15日，公司向Owlet Baby Care Inc.前股东发行53,133,010股普通股作为业务合并对价[141] 认股权证相关情况 - 公开认股权证在首次公开募股结束12个月后或业务合并完成30天后可行使，有效期为业务合并完成后五年[80] - 公司需在业务合并完成后15个工作日内提交认股权证行权相关A类普通股的注册声明，并在60个工作日内使其生效[82] - 当A类普通股价格达到或超过18.00美元时，公司可赎回公开认股权证[85] - 当A类普通股价格达到或超过10.00美元时，公司可赎回已发行认股权证[86] - 若满足特定条件，认股权证行使价格和赎回触发价格将进行调整[87] - 2021年6月30日，公开认股权证负债公允价值为1610万美元，私募认股权证负债公允价值为924万美元；2020年12月31日，公开认股权证负债公允价值为1495万美元，私募认股权证负债公允价值为858万美元[93] 公司税务情况 - 2021年6月30日，公司递延所得税资产总计746465美元，估值备抵746465美元，净递延所得税资产为0；2020年12月31日，递延所得税资产总计89709美元，估值备抵89709美元，净递延所得税资产为0[97] - 截至2021年6月30日，公司有大约5.2万美元的美国联邦净经营亏损结转可用于抵消未来应税收入[97] - 2021年6月30日，法定联邦所得税税率为21.0%，州税（扣除联邦税收优惠后）为0.0%，认股权证负债公允价值变动为10.7%，估值备抵变动为 - 31.7%，所得税费用为0.0%[99] 公司成本费用情况 - 2020年7月3日，发起人以25,000美元购买575万股B类普通股（创始人股份），因承销商全额行使超额配售权，75万股创始人股份不再面临没收[63] - 公司每月向发起人关联方支付最高10,000美元行政服务费，2021年3 - 6月分别支付30,000美元和60,000美元[67] 公司收益情况 - 2021年第二季度和上半年，可赎回A类普通股的利息收入分别为5,738美元和43,125美元，扣除税费后可赎回净收益均为0[56] - 2021年第二季度和上半年，非赎回B类普通股的净亏损分别为8,594,791美元和7,077,653美元，基本和摊薄每股净亏损分别为1.49美元和1.23美元[56] 公司潜在市场规模 - 公司现有产品的潜在市场规模为210亿美元，到2025年现有和储备产品的潜在市场规模预计达810亿美元[108] 公司负债及风险情况 - 截至2021年6月30日，公司除每月向发起人关联方支付1万美元办公费用外，无长期债务等其他长期负债[123] - 截至2021年6月30日，公司不受任何市场或利率风险影响，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或特定货币市场基金[131] 公司内部控制及法律情况 - 由于公司重述财务报表，截至2021年6月30日，披露控制和程序无效[135] - 2021年第二季度，公司实施内部控制变更以补救认股权证列报的重大缺陷[137] - 公司目前未参与重大法律诉讼，也未面临可能产生重大不利影响的法律程序[139]