公司基本信息 - 2018年3月公司成功于香港联合交易所上市[5] - 2018年公司成为中国珠宝玉石首饰行业协会白银分会常务副会长单位[5] - 2014年公司推出互联网网站www.csmall.cn [5] - 公司主要业务为投资控股，包括珠宝新零售业务和生鲜食品零售业务[162] 财务数据 - 2023年公司收入为17.9亿人民币，珠宝新销售业务中线上销售渠道占比71.6%，线下零售及体验网络占比18%，生鲜食品零售业务占比10.4%[4] - 2023年公司总资15.96亿人民币，净资产1.433亿人民币[4] - 2023年公司收入约为50050万元，较2022年的179030万元大幅减少约72.0%[27] - 珠宝新零售业务线上销售额约35850万元，较2022年的24870万元增加约44.1%[28] - 珠宝新零售业务线下销售额约5200万元，较2022年的3180万元增加约63.6%[29] - 生鲜食品零售业务销售额约9010万元，较2022年的150980万元减少约94.0%[30] - 销售及提供服务成本从2022年的173790万元大幅减少至2023年的46310万元，减少约73.4%[31] - 2023年毛利约3740万元，较2022年的5240万元减少约28.6%，整体毛利率从2.9%增加至7.5%[32] - 销售及分销开支从2022年的4180万元减少约21.8%至2023年的3270万元[34] - 行政开支从2022年的3690万元减少约13.5%至2023年的3190万元[35] - 所得税开支从2022年的90万元减少至2023年的30万元[36] - 2023年公司拥有人应占亏损约3500万元，2022年为2560万元[37] - 2023年存货周转天数约778日，2022年为207.1日；贸易应收账款周转日数约28.4日，2022年为4.5日；应付贸易账款周转日数约24.8日，2022年为6.7日[39] - 2023年12月31日，集团银行借贷余额约为9400万元，2022年为8410万元[40] - 2023年12月31日，集团净现金状态下，净资产负债比率约为 -24.4%，2022年为 -28.4%[41] - 截至2023年12月31日止年度，集团物业、厂房及设备投资约140万元，2022年为80万元[42] - 2023年集团附属公司江西吉银为江西龙天勇提供8.15亿元公司担保，2022年为2500万元[45] - 2023年12月31日，集团雇员215名，2022年为280名；2023年员工成本总额约2900万元，2022年为3150万元[46] - 截至2023年12月31日，银行结余及现金约4.195亿元，2022年为4.752亿元；流动资产净值约12.946亿元，2022年为13.389亿元；总资产减流动负债约13.308亿元，2022年为13.792亿元[47] - 2023年无建议派付末期股息，2022年为零[48] - 2023年公司向五大客户销售占销售总额约61.1%（2022年：66.3%），最大客户销售占比约50.8%（2022年：40.3%）[178] - 2023年公司五大供应商采购占采购总额约89.5%（2022年：98.3%），最大供应商采购占比约66.5%（2022年：42.7%）[178] - 截至2023年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为人民币984,968,000元（2022年：人民币993,184,000元）[182] 业务发展 - 公司发展了人工培育钻石品牌SISI，产品已逐步投入市场[10] - 中国培育钻石产业处于相对初级阶段，预计一两年广泛推广后市场将急速扩大[11] - 公司通过进军生鲜行业实现业务多元化，并寻找珠宝零售业务新增长点[8] - 公司2021年投资江苏农牧人电子商务股份有限公司，开展生鲜食品零售业务，2023年业绩较2022年下滑严重[21] - 因猪肉市场价格下跌、消费下降及传统生鲜模式恢复，公司暂停“肉掌柜”业务扩张，减少门店数量，发力“牛掌柜”等新业务[22] - 公司将商户转变为加盟商，战略重点由扩张门店转向深化赋能，加强供应链上游产业体系建立[23] - 公司通过拓展线上销售渠道，依托第三方平台流量，采用短视频营销等新营销模式提升线上销售运营[15] - SISI新业务开启社交型媒体运营新模式，入驻淘宝等电商平台，多渠道运营提升品牌影响力[15] - 公司计划将SISI DNA打造成“培育钻石第一品牌”，加强产品创新，拓展生鲜食品零售业务品类并深化战略合作[25] 门店情况 - 公司本年度关闭4家门店，门店总数减少，2023年底设有16间特许经营CSmall体验店，分布于中国8个省份及直辖市[15][18] 合作情况 - 2023年公司与京东、苏宁等第三方平台及13条电视及视频购物频道合作，每日在中国覆盖家庭观众数量大于1亿人[16] 市场情况 - 2023年公司珠宝新零售业务以黄金和白银为主，黄金和白银销售占集团总销售约80.9%，黄金销售较去年大幅上涨约86.1%[9] - 2023年下半年黄金价格最高达490元/克，一度逼近500元/克大关[9] 公司管理层 - 陈和为公司主席、执行董事兼行政总裁，负责整体管理及战略发展[53] - 钱鹏程为公司执行董事兼财务经理，负责管理财务部[55] - 余亮晖为独立非执行董事，在企业服务领域拥有超23年经验[58] - Hu Qilin为独立非执行董事，在互联网金融等方面经验丰富[60] - 张祖辉为独立非执行董事，担任深圳市黄金珠宝文化研究会秘书长[62][63] - 陈瀚涛为首席财务官，在审计等方面有超20年经验[65] - 截至2023年12月31日，公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成[69][78] - 陈和先生担任公司董事会主席兼行政总裁，董事会将适时考虑区分该两个角色[70] 公司治理 - 公司已采纳上市规则附录所载的企业管治守则及上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事在2023年度遵守买卖标准[69][73][74] - 2023年度董事会举行了四次会议，批准集团2022年度业绩及2023年中期业绩[83] - 截至2023年12月31日，全体董事出席董事会会议、股东周年大会和股东特别大会的出席率均为100%[85] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一成员，其中一名具备会计或相关金融管理专长的合适专业资格[85] - 执行董事服务协议初始期限自2018年3月13日起3年，2021年3月13日起续期3年，2024年3月12日起进一步续期3年[87] - 胡麒麟及张祖辉委聘函初始期限自2018年3月13日起3年，2021年续期1年，2022年起进一步续期3年；余亮晖委聘函初始期限自2021年11月19日起3年[88] - 董事会多元化政策目标为至少有一名女性成员，2024年12月31日前实现[93] - 截至2023年12月31日，所有董事已参与持续专业培训并提供培训记录[99] - 截至报告日期，董事会女性占比0%（0人）、男性占比100%（5人）[102] - 截至报告日期，高级管理层女性占比61%（128人）、男性占比39%（81人）[102] - 截至报告日期，其他雇员女性占比60%（128人）、男性占比40%（87人）[102] - 公司会在2024年12月31日前通过不同渠道在董事会加入一名女性董事[103] - 截至报告日期，集团女性雇员人数占员工总数的60%，董事会认为已实现雇员性别多元化[104] - 2023年12月31日止年度，董事会检讨董事独立评估机制实施情况及有效性，结果令人满意[101] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会召开三次会议，成员会议出席率均为3/3，审核委员会及高级管理层与外聘核数师举行两次会议[107][117] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，分别为余亮晖先生（主席）、Hu Qilin先生及张祖辉先生[106] - 2023年1月19日起，大华马施云会计师事务所有限公司辞任公司核数师，金道连城会计师事务所有限公司被委任为公司核数师[118] - 截至2023年12月31日止年度，审计服务已付/应付费用为103.1万元人民币，非审计服务已付/应付费用中，中期业绩审阅为22.6万元人民币，其他（包括持续关连交易及公告）为2.3万元人民币[119] - 董事会对风险管理架构及程序以及内部监控系统有效性进行检讨并采取改进措施[122] - 集团成立风险管理小组，负责至少每年领导及协调风险管理相关工作，建立或更新风险库，编制风险评估报告提交审核委员会复核及董事会审批[123] - 董事会负责厘定集团可接纳风险，确保设立及维持有效风险管理及内部监控系统，监督管理层对该系统的设计、实施及监察[124] - 审核委员会职责包括考虑委任外聘核数师、审核费用及有关辞任及罢免事宜等多项内容[108][110][111][112][113][114][115][116][117] - 董事负责根据上市规则规定编制集团账目及其他财务披露，不知悉对公司持续经营能力构成重大疑问的重大不确定因素[120] - 提名委员会正按客观标准，甄选合适的女性候选人出任董事会成员[105] - 公司成立内部审计部门，对风险管理及内部控制系统进行独立审核并提改进建议[125] - 董事会每年复核风险管理及内部监控系统有效性，涵盖多方面内容[126] - 审核委员会对系统及程序进行年度检讨，认为截至2023年12月31日止年度风险管理及内部监控系统充足有效[129] - 公司面临战略、法律与合规、第三方、运营等主要风险，并采取相应缓解措施[132] - 公司制定举报政策，允许雇员及往来者就不当行为向审核委员会提出关注[133] - 公司制定反贪污及反贿赂政策，设有内部举报渠道[134] - 董事会成立提名委员会，由陈和、张祖辉、余亮晖组成，后两者为独立非执行董事[135] - 提名委员会负责推荐董事人选，检讨董事会架构、规模及组成等[136] - 评估董事会组成时考虑多元化各方面因素，必要时协定可衡量目标[137] - 甄选董事候选人基于资格、经验、专长评估及上市规则规定[138] - 2023年提名委员会和薪酬委员会均召开一次会议，出席率均为100%[140][142] - 高级管理层薪酬不超过100万港元的人数2023年和2022年均为1人[144] - 2023年公司秘书陈秀玲接受不少于15小时相关专业培训，2024年4月1日起叶峻铭接任[147] - 公司制定股东沟通政策，通过多种渠道与股东沟通，董事会审查执行情况结果满意[149][150] - 依据相关上市规则，公司采用电子方式发布公司通讯，替代印刷版本[151] - 股东持有附带股东大会投票权的实缴股本不少于十分之一时可要求召开特别股东大会[152] 股息政策 - 2023年公司董事会决定不建议宣派末期股息，也未宣派中期股息[176] - 公司无预定派息率，董事会可根据财务状况等提呈派发现金股息，末期股息需经股东批准[158] 组织章程 - 2023年6月15日股东批准修订组织章程细则并采纳新细则，最新版本可在公司及联交所网站查阅[159] 风险情况 - 公司面临信贷、利率、流动资金、营运、监管及市场等多种主要风险[165] 环境与合规 - 公司重视环境政策，管理曾制订环境管理政策，环保及工作安全部负责内部监控[166] - 公司设有合规及风险管理政策程序，高级管理层负责监察，2023年无重大违规[167][168] 员工管理 - 公司认为雇员是重要资产，通过薪酬、评估、奖励及培训促进员工发展[171] 股东权益 - 执行董事陈和先生通过受控法团拥有21,250,000股股份，占本公司权益约1.72%；钱鹏程先生通过受控法团拥有14,500,000股股份，占本公司权益约1.17%[192] - 主要股东中国白银集团为实益拥有人，拥有500,000,033股股份，占本公司权益约40.39%；林挺先生为受托人，拥有85,921,000股股份，占本公司权益约6.94%；姚润雄先生为实益拥有人，拥有100,000,000股股份，占本公司权益约8.08%；薛美琪女士为受托人，拥有73,428,040股股份，占本公司权益约5.93%[197] - Blaze Loop Limited将85,921,000股股份转让给林挺先生，林挺作为受托人持有这些股份[198] - Ascend Delight Holdings Limited将73,248,040股股份转让给薛美琪女士，薛美琪作为受托人持有这些股份[199] - 截至2023年12月31日，公司不知悉有任何人士或法团于股份或相关股份中拥有权益或淡仓[199] 其他事项 - 截至2023年12月31日止年度，并无订立或已有涉及公司整体业务或业务任何重大部分的管理及行政合约[188] - 除报告另有披露者外，董事或与董事有关连的实体于截至2023年12月31日止年度无重大交易、安排或合约权益[187] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则发出的年度独立性确认书，认为该等董事于截至2023年12月31日止年度均属独立[185] - 薪酬委员会已成立，负责