债券与票据相关 - 2017年12月12日公司与票据持有人订立修订契据，将可换股票据到期日由2017年12月15日延至2019年6月15日[4] - 2023年公司发行本金300万港元额外公司债券，3789.5万港元公司债券到期赎回；2022年无额外发行，2482.5万港元公司债券到期赎回[9] - 2022年12月20日公司与三人订立协议，发行本金总额1954万港元2023年可换股债券，2026年到期，年利率7% [11] - 2016年6月15日，公司发行本金总额为1.716亿港元的可换股票据，所得款项净额约为1.679亿港元[104] - 2020年2月10日，可换股票据年利率由10%修订为12%，自2019年12月15日起生效[120] - 截至2023年12月31日止年度，本金额64751000港元的票据已经偿还，2022年本金额13542000港元的票据已偿还[121] - 2022年1月28日公司与嬴匯订立新认購協議，将发行本金額为3.56375亿港元的新可換股債券[123] - 假设新可換股債券全面轉換，将配發及發行19.79861111亿股新股份，分别占新認購協議日期公司已發行股本约100.04%和扩大后已發行股本约50.01%[124] - 2023年8月22日股份合併及供股生效后，新可換股債券行使轉換權將配發及發行4.94278779亿股新股份，轉換價每股0.721港元[126] - 发行2023年可換股債券所得款項淨額估計約1940万港元，600万港元用作一般營運資金，1340万港元用作償還貸款[128] - 2023年4月28日，公司向徐先生配發及發行3.25666666亿股轉換股份，行使本金額为1954万港元的2023年可換股債券轉換權[130] - 假设2023年可换股债券全部转换，将配发及发行3.25666666亿股新股份，相当于公司认购协议日期已发行股本约15.89%，扩大后已发行股本约13.71%[155] - 2023年2月6日完成发行本金总额1954万港元的可换股债券予徐先生，联交所已批准转换股份上市及买卖[156] - 2018年12月31日，公司发行可换股债券，嬴匯和Well Foundation分别认购2.94183亿港元和1961.2万港元，合计3.13795亿港元，2021年到期可延至2022年，年利率8%，初步转换价每股0.485港元[150] - 公司应付嬴匯的本金及利息以发行新可换股债券清偿，余下约4000港元用于清偿专业费用，新可换股债券2025年到期，年利率10%，初始转换价每股0.18港元[151] 公司业务布局与发展战略 - 公司现于红松的间接控制权为86.55% [25] - 包头银风第一期风电场装机容量预期达49.8兆瓦，仍在施工[25] - 红松拥有398.4兆瓦装机容量，最高可达596.4兆瓦[45] - 包头银风第一期项目为49.8兆瓦，目前正在建设中[53] - 公司在2023年主要致力于风电场运营业务，同时寻找新能源行业其他投资机会，如进入氢能源汽车等业务领域[47] - 2024年国家政策为公司新能源发展提供更广阔空间和前进方向[48] - 公司将集中资源于新能源开发及运营业务，优化风电场布局，探索新商业模式[36] - 公司将寻找机会拓展其他新型清洁能源领域业务，与优秀企业建立战略合作关系[37] - 公司拟投资承德利保，一间中国附属公司向其提供贷款融资，债务人A参与两项旅游发展项目[87][90][106] - 2021年12月公司向長城華冠支付2000万元，長城華冠集資前估值为20亿元[137] - 2021年12月10日，公司拟认购长城华冠不多于4%股权，出资不少于2000万元且不多于7000万元[163] - 2023年2月28日，公司终止长城华冠认购协议，承德瑞风注资2000万元认购800万股，占注资后已发行股本约0.86%[164][165] 行业数据 - 2023年中国新增并网风电装机7590万千瓦，累计并网风电装机容量达4.40亿千瓦，风电量达8090亿千瓦[31] - 2023年中国总用电量为9.22万亿千瓦时，较2022年增长6.7% [31] 风电场业务数据 - 公司位于河北的红松风场2023年及2022年末产生的风能分别为761.94吉瓦时及663.38吉瓦时[32] - 截至2023年12月31日，风电场运营业务收益约为3.42744亿元，较2022年的约2.9887亿元增加约15%[51] 国家政策相关 - 2016年12月国家发改委下发调整新能源标杆上网电价政策通知[33] - 2019年5月发改委要求新批准陆上风电项目自2021年1月1日起全面实现平价上网[33] - 2020年1月及10月相关部门发布可再生能源电价附加补贴资金结算规则[33] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益343,811千元，较2022年的304,443千元增加39,368千元，增幅13%[63] - 2023年毛利125,962千元，较2022年的64,114千元增加61,848千元，增幅97%[63] - 2023年经营溢利72,098千元，较2022年的992千元增加71,106千元，增幅7168%[63] - 2023年除所得税前亏损71,203千元，较2022年的156,055千元减少84,852千元，减幅54%[63] - 2023年本年度亏损94,773千元，较2022年的162,020千元减少67,247千元，减幅42%[63] - 2023年销售电力收益251,163千元，较2022年的220,602千元增加30,561千元，增幅14%；电价补贴91,581千元，较2022年的78,268千元增加13,313千元，增幅17%[65] - 2023年销售成本约217,849,000元，占收益约63%（2022年：约240,329,000元，占约79%）[67] - 2023年毛利率约37%，2022年约为21%[68] - 2023年行政开支约65,916,000元，较2022年的约62,526,000元增加约5%[69] - 2023年已确认其他应收款项的预期信贷亏损拨备约24,872,000元，2022年约为27,503,000元[70] - 2023年收益约为人民币3.43811亿元，较2022年的约人民币3.04443亿元增加约13%[82] - 2023年融资成本约为人民币1.42755亿元，2022年约为人民币1.56469亿元，轻微减少[97] - 2023年税项开支增加至约人民币2357万元，2022年约为人民币596.5万元[98] - 2023年公司拥有人应占亏损约为人民币1.08955亿元，2022年约为人民币1.54448亿元[99] - 2023年12月31日流动资产净值约为人民币4.99457亿元，2022年约为人民币4.26134亿元[100] - 2023年12月31日总借贷约为人民币15.19535亿元，较2022年12月31日的约人民币17.2307亿元减少约人民币2.03535亿元[101] - 2023年12月31日及2022年12月31日，已发行且未偿还公司债券的本金额分别约1.16416亿港元及1.51311亿港元[102] - 截至2023年12月31日止年度确认的预期信贷亏损拨备约20423000元，北辰电网从2022年12月31日的“第一级”分类为“第二级”，债务人A及债务人C分类为“第二级”，承德利保及苏司兰分类为“第三级”[114] - 截至2023年12月31日止年度亏损约为94773000元，2022年约为162020000元，亏损大幅减少因电力销售增加、销售成本下降且无物业等减值亏损（2022年约20583000元）[115] - 2023年12月31日及2022年12月31日，现金及银行结余分别约为385512000元及420843000元[116] - 集团资本负债比率由2022年12月31日约94%下降至2023年12月31日约89%[144] 其他应收款项情况 - 公司已向苏司兰支付约人民币1.32亿元，2020年法院裁定苏司兰应归还约人民币3600万元，2021年其他应收款项账面值撇减至零，确认预期信贷亏损约人民币7842.3万元[93] - 2023年12月31日，债务人A其他应收款项为3345千元，亏损准备拨备638千元，准备变动-79千元；债务人C其他应收款项为4251千元，亏损准备拨备794千元，准备变动-84千元；承德利保其他应收款项为14349千元，亏损准备拨备12927千元，准备变动1422千元[110] - 2023年12月31日，北辰电网其他应收款项按金为78961千元，亏损准备拨备5318千元，准备变动20423千元；苏司兰设备对价及按金为117718千元，亏损准备拨备116493千元[110] - 2023年12月31日，其他其他应收款项为126730千元，亏损准备拨备50797千元，准备变动1500千元，另有-9981千元及34千元相关数据，最终为42350千元[110] 股份相关 - 假设悉数转换可换股票据，公司将合共配发及发行264000000股股份，占配售协议日期已发行股本约14.67%，占扩大后已发行股本约12.80%[119] - 2023年7月6日，公司股份合併，法定股本由1亿港元增加至5亿港元，每手買賣單位由4000股現有股份更改為12000股合併股份[131][132][133] - 2023年5月12日，公司拟供股，以每股0.18港元发行最多12.7735373亿股供股股份，籌集所得款項總額约2.299亿港元[133] - 2023年8月22日供股生效，配發及發行1.18740373亿股供股股份，所得款项净额约2.11亿港元[158] - 供股所得款项净额拟定用途总计2.11亿港元，截至2023年12月31日实际用途1.137亿港元，未动用净额9730万港元[160] - 2021年1月29日，公司按每股0.18港元的行使价授出1.799亿份购股权，2023年8月22日后，因行使未行使购股权将发行股份数目调整至5929.504万股，行使价每股0.546港元[186] 售后租回协议情况 - 2019年11月29日公司间接非全资附属公司订立售后租回协议，租赁资产总代价18亿元，较评估价值溢价约9.5%[190] - 截至2023年12月31日，售后租回协议出租人未付款，承租人已收取14亿元总代价，正协商剩余代價[166] 员工情况 - 2023年12月31日，集团在香港及中国约有136名全职雇员，2022年约为127名[168] - 截至2023年12月31日止年度，员工成本（包括董事酬金）约为人民币4438.2万元，2022年约为人民币4327.7万元[168] 重大收购与权益转让 - 2023年6月6日，袁先生有权收购转让人于转让合约及债务项下80%的权利及权益，收购总代价为2.4亿港元[172] 董事会与董事情况 - 报告日期，董事会由6名董事组成，其中3名为执行董事，3名为独立非执行董事[170] - 袁先生53岁，2023年6月8日获委任为执行董事[171] - 宁先生60岁，2013年1月28日获委任为执行董事[175] - 屈先生在投资领域有逾22年经验，其中包括8年投资银行经验[176] - 王先生55岁，拥有超过14年的风电场运营及管理工作经验[179] 或然负债情况 - 2023年12月31日及2022年12月31日，集团概无重大或然负债[192] 股东情况 - 袁先生持有永昌地产80%股权[196] - 张志祥先生所在钻禧拥有2.162069亿股股份，占公司2023年12月31日已发行股本约13.01%[198] - 嬴汇持有公司本金为3.56375亿港元之已发行新可换股债券，若